公司财务管理制度76123
公司财务管理制度范本(6篇)
公司财务管理制度范本(精选 6 篇)公司财务管理制度范本(精选 6 篇)在社会一步步向前开展的今天，不少情况下我们都会接触到，制度是要求大家共同遵守的办事规程或者行动准那末。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是的公司财务范本(精选 6 篇)，希望能够匡助到大家。
一、为标准我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通那末、会计准那末等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的详细要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计保管和收入费用、债权、债务帐目发展登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原那末，正确发展会计核算与监视。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算方法，建立现金管理方法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最正确现金余额，防止现金闲置，保证现金安全。
不许将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
八、公司职工有艰难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司赋予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否那末下次不予借支。
一、认真国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规那末，并以此指导岗位的详细工作。
二、及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况，月、季、年末要将资金的、运用、结存情况编制报表，并上报院领导及有关部门。
三、认真及时登记各项经济业务，科目、工程登记准确，每批传票登记终了，编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。
四、认真及时清理往来帐目，发现问题及时处理，杜绝呆帐、死帐。
五、认真及时清理核对固定资产帐，年中年末与设备科对帐，及时处理帐面差额部份及实物报损、处理工作。
公司财务管理制度范本(精选5篇)
公司财务管理制度范本（精选5篇）公司财务管理制度11、幼儿园报账制度。
报帐员负责本单位日常经费支出及专款支出的报销业务，在业务上接受财政会计核算中心的指导。
2、审批制度。
经费开支要有严格的审批手续。
应由有关部门写报告，总务主任和主管财务后勤工作的校领导审批。
20__元以上的开支由校行政会议集体研究决定，主管财务的园长签字，要做到“一支笔”的审批。
3、经费支付报销验收制度。
报帐员应根据会计核算中心有关条例和幼儿园有关报销规章制度办理报销事务。
幼儿园采购用品的凭证和旅差费报销单位应验收，发现问题应及时查清。
报账员将报账单据交会计核算中心审核，按审核权限批准后，予以报销；对于审核结果与报账金额不一致的，按核定金额报销；对于原始凭证不准确、不完整或有涂改、有错误的，报账员须退回原经手人，按规定进行补充、更正或更换后再办理报销。
4、备用金的使用和管理制度。
会计核算中心根据单位具体情况核拨定额备用金，用以单位日常零星开支的周转使用。
备用金由报账员妥善保管。
报账员对备用金的安全负完全责任。
并对备用金实行严格管理，采取有效措施防盗、防遗失。
5、民主财务制度。
幼儿园除应坚持政治民主、教学民主外，经济上也应坚持民主，做到民主理财，群众理财，幼儿园经费的预算编制应在全校教职工讨论的基础上进行，广泛听取教职工的意见。
财务人员应向幼儿园领导和教职工报告经费的预算决算的编制安排和执行情况。
经费的收支帐目根据会计核算中心提供的月收支情况进行月报，使大家了解经费收支情况和掌握经费使用的动态，真正做到民主理财，群众理财，依靠全体教职工节约开支。
公司财务管理制度2一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。
二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。
坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。
三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。
公司财务管理制度全文
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，保障公司财务活动的合法性、合规性、合理性，提高财务管理水平，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、全体员工及公司下属子公司、分支机构。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度；2. 实行统一领导、分级管理；3. 增强财务透明度，提高财务管理效率；4. 强化风险控制，确保公司财务安全；5. 坚持勤俭节约，提高资金使用效益。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部在公司总经理领导下，对公司的财务活动进行统一管理、监督和指导。
第五条公司财务管理实行分级管理，各部门、子公司、分支机构应按照公司财务管理制度进行财务管理工作。
第六条财务部应建立健全财务管理制度，明确各部门、岗位的职责，确保财务管理的规范化和制度化。
第三章财务管理内容第七条资金管理1. 资金收支管理：公司资金收支应遵循“收支两条线”原则，确保资金安全、合规、高效。
2. 资金预算管理：公司应根据业务发展需要，编制年度、季度、月度资金预算，并严格执行。
3. 资金结算管理：公司应采用多种结算方式，确保资金结算及时、准确。
第八条财务核算1. 会计核算：公司应按照《企业会计准则》进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 成本核算：公司应建立健全成本核算体系，加强成本控制，提高经济效益。
3. 财务报告：公司应按照国家有关规定，编制月度、季度、年度财务报告，并及时披露。
第九条财务分析1. 财务分析：公司应定期对财务状况进行分析，评估经营风险，提出改进措施。
2. 投资分析：公司应进行投资项目分析，确保投资决策的科学性、合理性。
第十条风险控制1. 风险识别：公司应识别、评估各类财务风险，制定风险防范措施。
2. 风险监控：公司应定期对财务风险进行监控，确保风险控制措施有效执行。
2023版公司财务管理制度(完整版)1
公司财务管理制度(完整版)1公司财务管理制度第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司财务活动，提高财务运作效率，保证财务信息的真实性、准确性和完整性，根据国家法律法规和公司实际情况，制定本公司财务管理制度。
第二章财务组织架构第二条公司设立财务部门，负责全面统筹公司财务管理工作。
财务部门的主要职责包括财务规划、预算控制、会计核算、资金管理、税务管理、财务分析和报告等。
第三条公司财务部门由财务总监领导，下设会计科、预算科、税务科和资金科等职能部门。
财务总监负责全面管理财务部门的工作，各科室负责本科室的具体工作。
第四条公司财务部门的人员应具备相关的财务知识和技能，并经过专业培训和考核。
财务部门应与公司其他部门的相关人员保持密切合作，共同推进公司的财务管理工作。
第三章财务预算与控制第五条公司应制定年度财务预算，明确公司各项财务目标和指标。
财务预算要根据公司的经营计划和发展战略制定，确保各部门的财务目标与公司整体目标相一致。
第六条公司各部门应按照财务预算进行日常经营活动，不得超出预算限额，严禁违规支出和报销，必须经过严格的审核和审批程序。
第七条公司应建立健全财务预算控制制度，包括预算执行情况的监控、预算偏差的分析和调整等。
对于浮现偏差的部门和项目，应采取相应的纠正措施，确保财务目标的实现。
第四章会计核算与报表第八条公司应按照国家会计准则和财务会计制度进行会计核算。
把会计核算工作作为公司财务管理的重要基础，确保财务信息的准确性和及时性。
第九条公司应建立健全会计档案管理制度，保管好公司的财务账簿和凭证等重要会计资料。
会计档案应保持完整和清晰，方便审计和查询。
第十条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表应在规定的时间内报送给有关部门和决策层，并对外披露相关财务信息。
第五章资金管理与风险控制第十一条公司应建立资金管理制度，包括资金计划、资金调度和资金监控等。
公司要根据自身的资金需求和风险承受能力，优化资金结构，合理安排资金运作。
2023修正版公司财务管理制度(完整)
公司财务管理制度(完整)公司财务管理制度(完整)1. 引言公司财务管理制度是为了规范和管理公司的财务活动，确保资金的合理使用和保护公司的财产利益而制定的一系列规章制度。
本文档旨在明确公司财务管理的原则和流程，确保财务活动的透明度和合规性。
2. 资金管理2.1 现金管理1. 公司应建立现金管理制度，明确现金的收支、管理、监督、登记以及使用等流程。
2. 公司所有现金交易必须通过银行进行，禁止私自保留或使用现金。
3. 公司现金收支必须由财务部门进行登记和核对，确保账目的准确性和真实性。
2.2 银行账户管理1. 公司应建立银行账户管理制度，明确银行账户的开立、变更、销户等流程。
2. 公司必须按照规定的程序和权限开立、使用和销户银行账户。
3. 公司财务部门负责对所有银行账户进行日常管理和监控，确保账户安全和资金流向的合规性。
3. 费用报销管理3.1 费用报销审批1. 公司应建立费用报销管理制度，明确费用报销的申请、审批、核准等流程。
2. 费用报销必须经过预算控制和部门负责人的审批，确保费用的合理性和合规性。
3. 财务部门负责对费用报销申请进行审核和核准。
3.2 费用报销核算1. 公司应建立费用核算制度，明确费用核算的标准和流程。
2. 费用报销必须按照核算标准进行核算，并及时登记到财务系统中。
3. 财务部门负责对费用核算进行监控和审查，确保核算的准确性和合规性。
4. 债务管理4.1 借款管理1. 公司应建立借款管理制度，明确借款的申请、审批、归还等流程。
2. 借款必须按照规定的程序和权限进行申请和审批。
3. 财务部门负责对借款进行管理和监控，确保借款的合规性和利益最大化。
4.2 债务偿还1. 公司应建立债务偿还制度，明确债务的偿还计划和流程。
2. 债务偿还必须按照合同约定进行，并及时登记到财务系统中。
3. 财务部门负责对债务偿还进行监控和审查，确保偿还计划的执行和合规性。
5. 财务报表编制5.1 财务报表制度1. 公司应建立财务报表编制制度，明确财务报表的编制标准和流程。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版
一、组织结构
1、财务部：财务部负责公司日常财务工作，包括财务管理和决策，
会计核算和财务报表准备，财务分析，税务处理及其他财务事务。
2、总经理办公室：总经理办公室负责公司财务决策，提出财务决议，审核公司预算，财务状况分析，财务报表审计等。
3、公共财务管理部门：公共财务管理部门负责对账户进行管理，保
持财务账目的准确性，密切关注公司财务状况的变化，提出及时的资金调
拨方案，以及对关联交易的审计。
4、财务分析部：财务分析部负责对公司财务状况进行定期分析，以
及提出合理的财务管理策略。
二、财务管理制度
1、财务部门应将财务管理规定列入公司总体管理体系，并定期对财
务管理模式进行详细分析。
2、财务部应实施以信息化为基础的财务决策、会计核算和财务管理
系统，建立内部控制及会计凭证等考核体系，以保证财务审计及财务报表
的准确性。
3、财务部门应建立完善的收支管理制度，对收支进行实时登记，准
备适当的财务报表，定期审核财务报表，以便及时发现财务问题。
4、财务部门应定期建立财务分析报告。
公司财务管理制度范本【7篇】
公司财务管理制度范本【7篇】一、财务管理制度的概述1.1 制度的背景和目的本公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，确保财务活动的合法性、规范性和透明度，保障公司的财务安全和健康发展。
1.2 适用范围本制度适用于公司所有部门和所有员工，包括但不限于财务部门、行政部门、销售部门等；同时，本制度还适用于所有与公司进行财务交易或合作的外部合作伙伴。
1.3 制度的基本原则本公司财务管理制度遵循以下基本原则：•合法性原则：所有财务活动必须遵守国家法律法规和公司内部规章制度的要求；•规范性原则：所有财务管理行为必须遵循明确的制度规定，按照合理、规范、标准的程序进行；•透明度原则：公司的财务活动必须进行真实、准确、完整的记录和报告，确保财务信息的透明度和可靠性；•安全性原则：公司财务资产必须受到有效的保护，预防和控制财务风险。
二、财务会计制度2.1 会计核算制度•核算项目的划分和编码：根据公司的业务活动和管理需要，对各项会计核算项目进行详细划分和编码；•会计凭证的录入和审核：会计凭证必须按照规定的程序进行录入，并由专人进行审核；•会计期间的划分和核算：公司财务年度按照国家规定的会计期间进行划分和核算。
2.2 财务报表制度根据公司的实际情况和财务报告的需要，制定以下财务报表制度：•资产负债表：以某一特定日期为基准，反映公司的资产、负债和所有者权益的情况；•利润表：反映公司一定期间内的营业收入、营业成本、营业利润等情况；•现金流量表：反映公司一定期间内的经营、投资和筹资活动对现金流量的影响。
2.3 财务会计处理制度•费用支出管理：对于各项费用的发生和支出，必须进行严格管理和审批；•固定资产管理：对于公司的固定资产，必须进行全程管理，包括购置、使用、处置等各个环节；•存货管理：对于公司的存货，必须进行定期盘点和核对，确保存货的正确性和安全性。
三、预算管理制度3.1 预算编制制度•预算编制的方法和程序：公司的预算编制必须按照一定的方法和程序进行，确保预算的合理性和准确性；•预算编制的责任和权限：明确各级管理人员和负责人的预算编制责任和权限。
公司财务管理制度（通用19篇）
公司财务管理制度（通用19篇）公司财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。
本规定适用于总公司及各所属企业。
第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。
(一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。
(二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。
(三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。
(四)办理汇票须提前两天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。
第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围：(一)现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
公司财务管理制度(完整)
公司财务管理制度(完整)公司财务管理制度1. 绪论公司财务管理制度是为了规范公司财务活动，确保资金安全、合理运用和高效利用而建立的一套制度体系。
它涵盖了公司财务部门的职责、流程、制度和管理要求等内容，旨在保证公司财务运作的规范性和透明度，促进公司长期稳健发展。
2. 财务部门职责2.1 财务部门组织架构财务部门应设置合理的组织架构，包括财务主管、会计核算、资金管理、成本控制和审计监督等职能部门。
各部门的职责和权限应明确分工，相互配合，形成一个高效的工作团队。
2.2 财务部门职责财务部门的主要职责包括：2.2.1 会计核算：负责公司财务数据的收集、处理和报告工作，确保会计准则的准确执行，编制真实、完整和准确的财务报表。
2.2.2 资金管理：负责公司资金的筹集、使用、结算和监督工作，确保资金的安全性和流动性，合理配置资金，提高资金利用效率。
2.2.3 成本控制：负责公司成本的核算和控制工作，优化资源配置，降低生产成本，提高公司的竞争力。
2.2.4 审计监督：负责对公司财务活动的监督和审计工作，发现并纠正财务管理中的问题，提出改进意见，确保公司财务运作的合规性和规范性。
3. 财务流程管理3.1 预算管理公司应建立合理的预算制度，并定期进行预算编制和执行情况的考核和审查。
预算管理的重点包括：3.1.1 年度预算：每年初编制公司年度预算，包括收入、支出、利润、资产和负债等指标，为公司经营决策提供依据。
3.1.2 预算执行：监控和分析预算执行情况，及时发现偏差并采取措施进行调整，确保预算目标的实现。
3.1.3 预算报告：定期向各部门和管理层提供预算执行情况的报告，评估预算管理的效果，共同分析和解决问题。
3.2 支出管理公司应建立严格的支出管理制度，确保支出的合理性和合规性。
支出管理的关键环节包括：3.2.1 支出审批：对各项支出进行审批和授权，确保支出符合公司政策和预算要求。
3.2.2 支出核算：对支出进行准确核算和记录，建立完善的支出台账和报销制度，确保支出的真实性和合理性。
公司财务管理制度(完整版)(2023范文免修改)
公司财务管理制度（完整版）1. 引言本财务管理制度的制定旨在规范和标准化公司财务管理活动，确保财务活动的合规性和透明度。
本制度适用于公司全体员工，包括财务部门，其他部门和全体员工的财务相关活动。
2. 财务管理组织体系2.1 财务部门财务部门是公司负责财务管理的部门，负责监督和执行公司的财务政策和运营活动。
财务部门的职责包括但不限于：制定和执行财务管理制度编制和报送财务报表监督和控制资金流动资金往来的管理与协调管理并审计与财务有关的合同2.2 财务管理委员会财务管理委员会是由公司高级管理人员组成的委员会，负责审议和决策与财务相关的重大事项。
财务管理委员会的职责包括但不限于：审议和批准年度预算审核并决策公司的投资项目审议和签署与财务有关的重要合同3. 财务报表公司应按照国际财务报告准则（IFRS）编制财务报表，确保报表的准确性和及时性。
财务报表包括内容：资产负债表利润表现金流量表股东权益变动表4. 预算管理公司应制定年度预算，并将其上报财务管理委员会审议并批准。
预算管理包括内容：制定年度预算计划监控和调整预算执行情况定期报告预算执行情况5. 财务审计公司每年应聘请独立的财务审计师进行财务审计。
财务审计的目的是评估公司财务报表的真实性和准确性。
审计结果应报告给财务管理委员会和公司高级管理人员。
6. 成本控制公司应建立成本控制机制，以确保各项费用的合理性和可控性。
成本控制的主要方法包括：制定费用预算管理和控制各项费用审核和核准费用报销申请7. 资金管理公司应建立科学的资金管理制度，保障资金的安全和有效利用。
资金管理的要点包括：建立银行账户管理制度制定资金调配和运作规范监督和控制企业资金流向8. 合规性审查公司应定期进行合规性审查，确保财务管理活动符合当地法律法规和会计准则。
合规性审查应包括：财务记录的合规性检查会计准则的遵守情况审查合同的法律合规性审查9. 风险管理公司应建立风险管理制度，防范和减少财务风险。
公司财务管理制度范本(精选6篇)
公司财务管理制度范本（精选6篇）一、财务管理制度的目的和重要性目的财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务活动的合规性、规范性和高效性。
重要性•提高财务管理的效率和准确性；•确保财务信息的真实性和可靠性；•遵守法律法规，规避风险；•保障公司的经济利益和长期发展。
二、公司财务管理制度的基本原则1. 诚信原则诚信是公司财务管理的基石，管理者和财务人员要本着诚实守信、合法合规的原则处理财务事务。
2. 规范原则财务管理要遵循相关的法律法规和财务制度，确保财务管理行为的规范性和合规性。
3. 透明原则公司财务决策和财务信息要公开透明，确保员工和股东对公司财务状况有清晰的认知。
4. 效益原则公司财务管理要关注公司的经济效益，在确保风险可控的前提下，寻求最大化的经济效益。
三、财务管理制度的内容1. 预算管理制度预算管理制度是公司制定和执行预算的基本规范，包括预算编制、预算控制和预算评估等各环节的管理要求。
2. 资金管理制度资金管理制度旨在规范公司的资金流动和利用，包括资金周转管理、资金收付款管理、资金风险管理等。
3. 成本管理制度成本管理制度要求公司对各项成本进行精确核算和合理控制，确保成本的经济性和适度性。
4. 财务报表编制制度财务报表编制制度要求公司编制真实、准确、完整的财务报表，并确保报表在规定时间内向相关部门和利益相关方提供。
5. 财务审计管理制度财务审计管理制度确保公司财务信息的真实性和可靠性，包括内部审计和外部审计的管理要求。
6. 财务风险管理制度财务风险管理制度旨在识别和管理公司财务风险，包括市场风险、信用风险、汇率风险等。
四、财务管理制度的实施与监督1. 实施阶段公司在制定财务管理制度后，需要通过培训、沟通等方式，确保所有员工了解并遵守财务管理制度。
2. 监督阶段公司应设立专门的财务管理监督部门或委托专业机构对财务管理制度的实施情况进行监督和评估。
五、财务管理制度的优化与更新公司应定期评估财务管理制度的实施效果，对于存在的问题和不足，及时进行优化和更新。
公司财务管理管理规章制度（二篇）
公司财务管理管理规章制度第一章：总则一、为了规范公司的财务管理工作，提高经济效益，加强财务责任制的执行，特制定本规章制度。
二、公司财务管理工作必须遵循法律法规、财务纪律和公司规章制度。
第二章：财务核算一、公司财务核算应按照国家财务规定和公司会计制度进行。
二、公司财务核算应做到真实、准确、完整。
三、财务核算工作应由财务部门负责，必须有专门的财务人员进行。
四、财务核算工作必须及时完成，确保财务报表的准时发布。
第三章：财务预算一、公司每年应制定财务预算，包括收入、支出、利润等指标。
二、财务预算应按照公司整体战略和发展目标进行制定。
三、财务预算应经过审核、审批后执行，不得擅自修改或超越预算。
四、公司财务预算应根据实际经营情况进行动态调整，确保预算的合理性和准确性。
第四章：资金管理一、公司应建立健全资金管理制度，包括资金计划、资金筹措、资金使用、资金监督等环节。
二、公司资金计划应根据财务预算和经营情况进行制定，确保资金的有效利用。
三、公司资金筹措应按照合法合规的方式进行，不得违反财经纪律和相关法律法规。
四、公司资金使用应严格按照预算和合同约定进行，不得超出预算范围。
五、公司资金监督应由财务部门负责，进行定期检查和审计，确保资金使用的合规性和安全性。
第五章：固定资产管理一、公司应建立固定资产管理制度，包括固定资产登记、验收、使用、处置等环节。
二、公司固定资产登记应按照相关规定进行，确保资产的真实性和完整性。
三、公司固定资产验收应由专门的验收人员进行，确保资产的质量和数量与合同相符。
四、公司固定资产使用应按照规定进行，不得私自转让、借用或损坏。
五、公司固定资产处置应经过审批程序，不得随意处理或转售。
第六章：财务审计一、公司应定期进行财务审计，确保财务信息的真实性和合规性。
二、财务审计应由独立的审计机构进行，不得内部审计或者相关部门进行。
三、财务审计应覆盖公司各个部门和业务范围，对重要的财务数据进行审查和核实。
公司财务管理制度(优秀5篇)
公司财务管理制度（优秀5篇）财务管理制度是对公司财务管理的规范，为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特订立本规定。
这次为您整理了公司财务管理制度（优秀5篇），希望大家可以爱好并共享出去。
公司财务的管理制度篇一一、会计凭证管理1、原始凭证必需精准完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐，违者赔偿相应的经济损失。
2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理，壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。
3、记帐凭证编制要适时，会计科目使用正确，摘要简明、清楚，金额与原始凭证一致。
4、通行费、路赔等收入存银行专户，无挫支、私存、挪用情况，违者停岗。
5、借支时需开借条，并由主管领导签字后，向出纳借与借条数额一致的金额，报帐时，凭借条和发票一同报销。
6、印鉴要分管，相互制约，保管安全。
造成经济损失的，当事人应赔偿相应的经济损失。
二、会计帐簿管理1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称，启用表内容填写齐全。
2、按规定正确结转承前页、过此页金额；正确结清月计、累计金额；错误更改合规定，跳行、隔页按规定注销。
3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记，日清月结，余额不出红字，帐实相符。
4、通行费、长款、利息收入按省局规定适时、足额上解。
5、依据银行结算规定办理结算业务，并做好银行存款的核对工作，正确编制银行存款余额调整表。
三、会计报表管理1、按省局规定的格式、种类编制报表。
报表报送适时，内容完整，数字精准，帐表相符，违者按旷工一天处理。
2、月、年度报表做到有分析、建设；年报附认真全面财务情况说明书，报表封面有领导、财务负责人、会计签章和单位行政公章，内容填写齐全。
3、不能提前赶编报表，表内各项数字符逻辑关系，表与表之间对应一致。
四、票证管理1、票管员应适时向省局领取票证，票证存放有序。
费收员交接班领取票箱时，不得无故拖延，违者按事假一天处理，影响工作的停岗。
2、票管员适时填制各种日报、旬报、月报。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为加强公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动的合法性、合理性和有效性，保障公司资产的安全、完整，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各单位的财务管理工作。
第三条公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
第二章财务管理体制第四条公司实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。
第五条公司财务工作在总经理的领导下，由财务部门具体组织实施。
第六条财务部门的主要职责包括：1、负责公司财务核算、财务管理和财务监督工作。
2、编制和执行财务预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，有效使用资金。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、建立健全财务管理制度，加强财务监督，防范财务风险。
第三章财务核算第七条公司按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须符合国家统一的会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置账外账，不得报送虚假会计报表。
第九条公司采用借贷记账法进行会计核算，以人民币为记账本位币。
第十条公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
第十一条公司会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的前后各期相一致。
第四章资金管理第十二条资金管理的原则是：合理筹集、统筹安排、有效使用、确保安全。
第十三条公司资金来源包括：股东投入资金、银行借款、经营活动产生的资金等。
第十四条公司严格按照规定开设和使用银行账户，不得出租、出借银行账户。
第十五条资金使用实行预算管理，各部门应根据业务需要编制资金预算，经审批后执行。
公司的全部财务管理制度
公司的全部财务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，促进公司经营稳健发展，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部财务管理活动，财务管理人员应按照本制度的规定履行职责。
第三条公司财务管理应遵循合法合规、诚信守信、严谨高效的原则，确保公司财务稳健、合理、透明。
第四条公司财务管理制度的解释权归公司财务部门。
第二章财务管理体系第五条公司财务管理应当建立科学合理的管理体系，包括财务核算、预算管理、内部控制等方面，并不断优化完善。
第六条公司财务管理应遵循收支平衡、风险控制、效益提升的原则，合理配置财务资源，全面提升公司财务管理水平。
第七条公司财务管理应当与公司经营战略、公司治理结构相适应，财务管理团队应协同配合，保障公司财务稳健。
第八条公司财务管理应当不断完善信息化建设，提高财务数据的准确性和可靠性，为经营决策提供有效依据。
第三章财务核算第九条公司应根据税收法规和财务会计准则，进行正确的财务核算，并及时编制财务报告。
第十条公司财务核算应当包括日常业务活动的凭证、账簿、财务报表等内容，并建立健全的档案管理制度。
第十一条公司财务核算应当按照权责清晰、程序规范、证据可查的要求进行，确保财务数据的真实性和完整性。
第十二条公司财务核算应进行定期审计，对财务数据进行核实，及时发现并纠正错误，保障公司财务数据的准确性和可靠性。
第四章预算管理第十三条公司应当根据经营计划和发展战略，建立年度预算和资金预算，并按照预算执行情况进行监督。
第十四条公司预算管理应当形成预算编制、预算执行、预算检查的闭环机制，全面推进公司经营计划的实现。
第十五条公司预算管理应当注重预算的灵活性和可操作性，根据实际情况及时调整预算方案，确保经营活动的顺利进行。
第十六条公司预算管理应当加强预算执行的监督和考核，对预算执行情况进行及时评估，发现问题及时解决。
第五章内部控制第十七条公司财务内部控制应当建立科学合理的管理体系，包括组织结构、职责分工、权限制度等内容，并不断完善。
最新版《公司财务管理制度》全文
最新版《公司财务管理制度》全文第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
初级经济师考试：工商管理专业知识与实务工商企业的概念...工商企业制度的...第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
公司财务管理制度(完整)
公司财务管理制度（完整）一、总则本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，保证财务数据的准确性、合法性和安全性，保护公司和股东的利益，促进公司的可持续发展。
二、财务人员的职责1. 财务人员应具备专业知识和严谨的工作态度，按照相关法律法规和公司规定开展工作。
2. 财务人员应按时准确地编制财务报表和会计核算，确保财务数据的准确性和完整性。
3. 财务人员应保守财务信息，不得泄露公司财务数据和业务秘密。
4. 财务人员应及时向公司管理层报告财务状况和风险情况，提出合理的意见和建议。
三、财务预算管理1. 公司应按照年度计划编制财务预算，确保公司经营活动的可控和稳定。
2. 财务预算应经过层层审批，审批过程应透明公正，保证预算的合理性和科学性。
3. 公司部门应按照财务预算进行经营活动，不得超出预算范围和额度，如有特殊情况需变更预算，应及时报告并经过审批。
四、资金管理1. 公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全性。
2. 资金管理部门应按照公司规定的流程和权限进行资金调拨、支付和收款，确保资金的及时到账和正确使用。
3. 公司应定期进行资金清算和账务核对，保证资金的清晰流向和账务的准确性。
五、财务风险管理1. 公司应建立和完善财务风险管理制度，及时识别、评估和控制各类财务风险。
2. 财务部门应根据风险评估结果制定相应的风险应对措施，并按照公司规定的流程和权限执行。
3. 公司应对可能导致重大财务风险的事件进行风险预警和应急处理，保障公司财务安全和稳定。
六、审计和监督1. 公司应定期进行内部审计，发现和纠正财务管理中存在的问题和风险。
2. 内部审计由独立的审计机构进行，审计结果应及时报告给公司管理层。
3. 公司应配备专门的监督机构，对财务管理制度的执行情况进行监督，发现问题及时进行整改和改进。
以上是本公司的财务管理制度，凡公司员工均应遵守并严格执行。
如有违反者，将按照公司规定进行处理。
公司将不断完善财务管理制度，进一步提高财务管理水平，确保公司财务安全和健康发展。
公司财务管理制度(完整版)
公司财务管理制度第一章总则第二章资金管理第三章应收款项的管理第四章存货管理第五章长期投资第六章固定资产第七章信贷管理第八章资本及资本金管理第九章税务第十章费用管理第十一章财务分析及控制第十二章对子公司的财务控制措施附则第一章总则第一条为了规范公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结合公司实际经营情况，修订本制度。
第二条公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。
第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作,同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。
各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度.对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。
第二章资金管理第四条公司资金管理的原则是:合理使用，减少占压,降低风险，加速周转，提高效益。
第五条公司的财务实行预算管理。
预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。
第六条为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金.支取现金先填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。
预支现金一般不超过2000元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算.任何人不得从营业收入中坐支现金.库存现金必须日清月结,不准白条抵现.第七条支票的领取及管理1、支票领取：(1）凡领取支票,先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。
(2)签发支票的金额超过10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等)。
（3）领取人应办理登记手续,于使用后三日内报帐。
（4）未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。
公司财务管理制度(五篇)
公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第____条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第____条。
公司财务管理制度5篇
公司财务管理制度5篇三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要专心执行岗位责任制，各司其职，互相协作，照实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必需坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并准时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不任凭调动。
财务人员调动工作或因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必需由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规章》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年；2、机器设备10年；3、电子设备、运输工具5年；4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可连续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议商定的价格为原价。
十三、固定资产必需由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必需严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务管理制度【草稿】财务管理制度是公司针对财务管理、财务核算工作制定的公司制度。
订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况制定。
在实际工作中起规范、指导作用。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、及时核算和上缴各种税金。
8、参与采供部与商品供应商的结算。
9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部[出纳]领取“借款单”，详细填写借款日期、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交出纳员留存，待借款人归还借款后还本人作为清帐依据。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部[出纳]领取借款单，填写好借款日期、资金用途、部门、所借金额，审批程序同第1条。
3、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。
所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准后方可借支。
三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部[出纳]报销。
4、日常购用物料需要入库管理的，均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附须有库房管理员的签字，并经各相应领导签字后到财务部报销。
5、补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
财务部经理岗位职责1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4、负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。
5、制定和管理税收政策及程序。
6、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
7、组织公司有关部门开展经济活动分析，努力降低成本、增收节支、提高效益。
8、参与采购部、销售部与供应商、客户的结算工作。
9、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行董事会议决议。
10、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断提高财务人员的业务素质。
11、完成董事会布置的其他工作。
财务部会计岗位职责1、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。
2、及时编制现金账、银行存款账以外的所有明细帐、分类帐相关记账凭证。
3、完整登记现金账、银行存款账以外的所有明细帐、分类帐、总帐。
4、定期审核现金账、银行存款账、往来明细帐、分类帐总帐的工作。
5、对其他应收、应收帐款及时清理、定时与客户核对账目;按公司规定安排固定资产及库存商品等资产的抽查盘点工作。
6、负责待摊费用、预提费用、固定资产折旧费的计提核算工作。
7、负责损益调整和往来账目的调节工作。
8、负责月末、年度会计账目的损益结转与期末结帐工作。
9、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算准确，钩稽关系清楚。
10、负责装订、管理会计档案。
11、承办公司领导交办的其他工作。
财务部出纳员岗位职责1、严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字准确、内容完整，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表。
3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。
4、严格管理代收货款单据，认真办理代收款抵进货款登记手续。
5、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
财务部对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
6、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户折卡与秘密实行分管、并用制，不得一人统一保管使用，保存好取款原始单据。
7、出纳员要随时掌握银行存款余额，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。
在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。
8、完成财务经理交付的其它工作。
财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。
一、票据1、票据的种类：(1) 外部取得的原始发票;(2) 差旅费报销单;(3) 公司自制的支出证明单。
2、票据的报销要求：(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。
(2) 差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。
票面不允许有任何涂改。
(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。
此票面不允许有任何涂改。
二、凭证1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号。
2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章。
3、凭证的填写要求：摘要栏要求详细、不得省略，各级科目统一使用。
4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，由财务负责人进行审核。
凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。
5、凭证的保管：专人对凭证进行装订、保管，凭证的总体情况负责。
三、帐簿1、会计核算均使用电算化，帐簿由电脑自动生成，定期打印。
2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。
四、报表1、报表分为对外报表和对内报表。
2、对外报表为向各主管机关报送的报表，有资产负债表、损益表、其他报表。
3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，有按部门分类的管理费用表，按供应商进行分类的进货付款表，以上报表为按月填报;4、以上报表由指定会计负责进行编制。
并建立相应的编制审核程序。
五、主要科目解释1、应收账款：该账户核算企业因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票。
2、应付帐款：是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等而应付给供应单位的款项。
3、营业费用：是指企业在销售产品和提供劳务等日常经营过程中发生的各项费用。
包括：运输费、包装费、保险费、租赁费、水电费、工作餐费、工资、办公费、差旅费、折旧费、修理费、物料消耗、其他费等。
4、管理费用：管理费用用来核算公司各部门，常发生的各项费用。
包括：保险费、固定资产折旧费、招待费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。
5、待摊费用：指已经支出但应由本期和以后各期分别负担的各项费用，如低值易耗品摊销、一次支出数额较大的财产保险费、排污费、技术转让费、广告费、固定资产经常修理费、预付租入固定资产的租金等。
6、预提费用：指企业从成本费用中预先列支但尚未实际支付的各项费用，如银行借款的利息费用、预提的固定资产修理费用、租金和保险费等。
7、营业外收入：指与公司业务经营无直接关系的各项收入，包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。
8、营业外支出：指与公司业务经营无直接关系的各项支出，包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。
9、股本：亦作股份；股份资本，是经公司章程授权、代表公司所有权的全部股份。
附则本规定由总经办负责解释。
本规定自发布之日起生效。
2010-07-08。