首旅酒店2020年上半年现金流量报告
首旅酒店2020年上半年决策水平分析报告
首旅酒店2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负86,128.1万元，与2019年上半年的55,706.96万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损86,128.1万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2020年上半年营业利润为负85,384.33万元，与2019年上半年的55,749.19万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损85,384.33万元。
营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析首旅酒店2020年上半年成本费用总额为272,841.1万元，其中：营业成本为224,743.01万元，占成本总额的82.37%；销售费用为13,087.34万元，占成本总额的4.8%；管理费用为29,821.07万元，占成本总额的10.93%；财务费用为3,753万元，占成本总额的1.38%；营业税金及附加为1,436.68万元，占成本总额的0.53%。
2020年上半年销售费用为13,087.34万元，与2019年上半年的264,953.01万元相比有较大幅度下降，下降95.06%。
2020年上半年管理费用为29,821.07万元，与2019年上半年的48,777.48万元相比有较大幅度下降，下降38.86%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为15.66%，与2019年上半年的12.22%相比有较大幅度的提高，提高3.43个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
三、资产结构分析首旅酒店2020年上半年资产总额为1,634,965.64万元，其中流动资产为202,570.49万元，主要以货币资金、交易性金融资产、应收账款为主，分别占流动资产的49.62%、19.41%和9.29%。
中国国旅2020年上半年财务分析结论报告
中国国旅2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为116,120.33万元，与2019年上半年的501,264.13万元相比有较大幅度下降，下降76.83%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为1,105,045.16万元，与2019年上半年的1,191,668.48万元相比有所下降，下降7.27%。
2020年上半年销售费用为601,809.38万元，与2019年上半年的737,310.17万元相比有较大幅度下降，下降18.38%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年上半年管理费用为64,712.43万元，与2019年上半年的56,567.14万元相比有较大增长，增长14.4%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为3.35%，与2019年上半年的2.32%相比有所提高，提高1.03个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
2020年上半年财务费用为14.1万元，与2019年上半年的1,170.79万元相比有较大幅度下降，下降98.8%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国国旅2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为1,428,619.65万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
首旅酒店2020年一季度财务分析结论报告
首旅酒店2020年一季度财务分析综合报告首旅酒店2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负64,221.67万元，与2019年一季度的15,791.37万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损64,221.67万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为114,929.88万元，与2019年一季度的11,810.7万元相比成倍增长，增长8.73倍。
2020年一季度销售费用为4,080.06万元，与2019年一季度的137,125.4万元相比有较大幅度下降，下降97.02%。
2020年一季度管理费用为22,684.07万元，与2019年一季度的25,042.04万元相比有较大幅度下降，下降9.42%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为28.33%，与2019年一季度的12.88%相比有较大幅度的提高，提高15.44个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
2020年一季度财务费用为2,423.27万元，与2019年一季度的3,764.61万元相比有较大幅度下降，下降35.63%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，首旅酒店2020年一季度是有现金支付能力的。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
五、盈利能力分析首旅酒店2020年一季度的营业利润率为-80.13%，总资产报酬率为内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
首旅酒店2020年上半年财务指标报告
五、发展能力分析 首旅酒店营业收入在2019年上半年出现停滞之后，在2020年上半年出 现较大幅度的下降，下降52.27%。
5.86 224,743.01
0.65 1,436.68
118.01 0.75
269,152.68 49,226.34 8,195.16 0
67.25 264,953.01
12.30 48,777.48
2.05 6,874.65
-
1.72
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
400,236.32
100.00 399,036.89
100.00 190,446.39
100.00
20,564.85 2,804.2
5.14 23,372.54 0.70 2,608.24
13.97 16.07
7.43 9.24
-44.83 -31.57 -10.08 -16.97
首旅酒店2020年上半年的营业利润率为-44.83%，总资产报酬率为 -10.08%，净资产收益率为-16.97%，成本费用利润率为-31.57%。企业实 际投入到企业自身经营业务的资产为1,322,704.08万元，经营资产的收益 率为-12.91%，而对外投资的收益率为-2.14%。
2020年上半年利润总额为负86,128.1万元，与2019年上半年的 55,706.96万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损86,128.1万 元。 企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
首旅酒店2020年一季度财务状况报告
首旅酒店2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况首旅酒店2020年一季度资产总额为1,634,972.79万元，其中流动资产为183,883.19万元，主要分布在货币资金、应收账款、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的57.2%、10.02%和8.52%。
非流动资产为1,451,089.6万元，主要分布在商誉和无形资产，分别占企业非流动资产的32.3%、25.96%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,634,972.79100.001,671,324.51100.001,684,719.58100.00流动资产183,883.19 11.25 234,021.77 14.00 190,215.9 11.29 长期投资53,334.4 3.26 36,117.59 2.16 58,997.85 3.50 固定资产235,231.55 14.39 241,607.24 14.46 249,784.72 14.83其他1,162,523.6571.10 1,159,577.9 69.381,185,721.1170.38 2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.72%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产183,883.19 100.00 234,021.77 100.00 190,215.9 100.00 存货4,175.81 2.27 4,739.88 2.03 4,284.74 2.25 应收账款18,433.18 10.02 25,144.8 10.74 22,833.89 12.00 其他应收款0 0.00 0 0.00 25,791.01 13.56 交易性金融资产15,674.16 8.52 7,906.01 3.38 0 0.00 应收票据0 0.00 0.81 0.00 1.39 0.00 货币资金105,173.42 57.20 150,453.66 64.29 120,250.66 63.22 其他40,426.61 21.98 45,776.62 19.56 17,054.2 8.973、资产的增减变化2020年一季度总资产为1,634,972.79万元，与2019年一季度的1,671,324.51万元相比有所下降，下降2.18%。
首旅酒店2020年一季度财务分析详细报告
首旅酒店2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况首旅酒店2020年一季度资产总额为1,634,972.79万元，其中流动资产为183,883.19万元，主要分布在货币资金、应收账款、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的57.2%、10.02%和8.52%。
非流动资产为1,451,089.6万元，主要分布在商誉和无形资产，分别占企业非流动资产的32.3%、25.96%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,634,972.79100.001,671,324.51100.001,684,719.58100.00流动资产183,883.19 11.25 234,021.77 14.00 190,215.9 11.29 长期投资53,334.4 3.26 36,117.59 2.16 58,997.85 3.50 固定资产235,231.55 14.39 241,607.24 14.46 249,784.72 14.83其他1,162,523.6571.10 1,159,577.9 69.381,185,721.1170.38 2.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的65.72%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产183,883.19 100.00 234,021.77 100.00 190,215.9 100.00 存货4,175.81 2.27 4,739.88 2.03 4,284.74 2.25 应收账款18,433.18 10.02 25,144.8 10.74 22,833.89 12.00 其他应收款0 0.00 0 0.00 25,791.01 13.56 交易性金融资产15,674.16 8.52 7,906.01 3.38 0 0.00 应收票据0 0.00 0.81 0.00 1.39 0.00 货币资金105,173.42 57.20 150,453.66 64.29 120,250.66 63.22 其他40,426.61 21.98 45,776.62 19.56 17,054.2 8.973.资产的增减变化2020年一季度总资产为1,634,972.79万元，与2019年一季度的1,671,324.51万元相比有所下降，下降2.18%。
首旅酒店 上半年 报告
首旅酒店上半年报告
楼市的稳定发展令北京著名的首旅酒店正从上半年实现了显著发展，业绩远超预期，受到了广大顾客及业内人士的一致认可。
据悉，首旅酒店在上半年取得了令人印象深刻的成果：2017年上半年入住率高达87.4％，比去年同期增长12.2％；总客房收入达到了2.55亿，比去年同期增长了19.3％；零售收入达到了8100万元，同比增长12.1％。
首旅酒店秉承“至好至真，激发梦想”的经营理念，始终积极抓住机遇，大胆创新，打造一流的服务。
此外，首旅酒店积极推进科技和互联网化，将其打造成一家高效、智能、节约的现代化酒店。
为了提高企业竞争力，首旅酒店还将频繁开展不同类型的合作活动，包括媒体宣传推介、三方互利合作、社会福利活动等等，旨在不断完善服务体系，最大限度满足顾客的需求，提升顾客的体验感受。
同时，首旅酒店积极推动社会责任的实施，联合国家运动活动“社会福利活动为农村贫穷家庭捐助学习用品”，帮助农村贫困家庭；同时积极参与社会各类慈善活动，尤其是立足于社区及服务社区发展，积极搭建起慈善精神交流桥梁。
总之，在上半年的艰苦奋斗中，首旅酒店实现了突飞猛进的发展，这一切的成绩归功于经营理念的明晰，有效的管理手段以及不断的创新技术。
在未来，首旅酒店不忘初心，继续秉持专业细致、高品质的理念，充分发挥互联网的优势，不断提升用户体验，保持客户满意度，为业主创造最大价值。
首旅酒店2020年财务状况报告
28.77 394,435.32
100.00 1,663,257.4 6
54.34 863,541.23
22.61 489,438.21
23.05 310,278.02
100.00 51.92 29.43 18.65
2、流动负债构成情况 企业非经营性应付款项的资金数额较大，占流动负债的48.24%，经营 风险较大。企业短期融资性负债占流动负债的12.26%。
64.39 17.16
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
首旅酒店2020年负债总额为799,716.23万元，实收资本为98,771.55 万元，所有者权益为863,541.23万元，资产负债率为48.08%。在负债总额
内部资料，妥善保管
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中，流动负债为489,438.21万元，占负债和权益总额的29.43%；非流动负 债为310,278.02万元，占负债和权益总额的18.65%。
73.38
73.38
18,931.91 -4231.22
4,821.49 -232.00
1.7 1,663,257.4 -47742.30 6
9.08
-18507.25
235,710.67
- 36,793.99 23,104.86
-88.76 14,555.6 5,962.69
-
0
-73.38
-18.27 18,666.53 -265.38
项目名称
负债及权益构成表(万元)
2018年
2019年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年 数值 百分比(%)
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
600258首旅酒店2023年上半年现金流量报告
首旅酒店2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为672,339.51万元，与2022年上半年的536,248.87万元相比有较大增长，增长25.38%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为401,023.27万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的59.65%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加199,351万元。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为636,187.32万元，与2022年上半年的714,579.65万元相比有较大幅度下降，下降10.97%。
表明企业属于知识密集型企业。
最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的15.74%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与投资活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年首旅酒店投资活动需要资金37,654.16万元；经营活动创造资金199,351万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年上半年首旅酒店筹资活动需要净支付资金125,544.66万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2022年上半年现金净亏空178,085.22万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加36,283.43万元。
9家酒店上市企业2020上半年净利润排行榜
9家酒店上市企业2020上半年净利润排行榜净利润指企业当期利润总额减去所得税后的金额，即企业的税后利润。
净利润的多寡取决于两个因素，一是利润总额，其二就是所得税费用。
净利润是一个企业经营的最终成果，净利润多，企业的经营效益就好；净利润少，企业的经营效益就差，是衡量一个企业经营效益的主要指标。
本文为2020上半年榜单系列文章之酒店篇，共选取9家酒店上市企业作为研究样本。
据数说商业统计，9家酒店上市企业2020上半年净利润总额为-11.18亿元，较去年同期的13.10亿元，减少24.28亿元，同比下滑185.34%。
净利润平均水平为-1.24亿元。
▲酒店上市企业2020上半年净利润排行榜制表：数说商业从净利润规模来看，锦江酒店净利润不足10亿元；金陵饭店净利润不足1亿元；大东海、号百控股、开元酒店、岭南控股、金茂酒店、华天酒店、首旅酒店等7家企业均为亏损。
从净利润增幅来看，9家企业净利润均为负增长，其中岭南控股、金茂酒店、开元酒店、号百控股、首旅酒店、大东海等6家企业均成倍数下滑。
大东海下滑最大，达到977.21%，净利润由上年同期的0.008亿元减少至-0.07亿元，同比由盈转亏。
从排名变动来看，锦江酒店和开元酒店净利润排名均保持不变，其中锦江酒店是唯一一家净利润过亿的企业，并与其他企业保持一定领先。
金陵饭店、大东海、号百控股、华天酒店等4家企业净利润排名均为上升，其中金陵饭店和大东海均上升5个名次。
岭南控股、金茂酒店、首旅酒店等3家企业净利润排名均为下滑，其中首旅酒店下滑最大，由上年同期的第2下降至第9。
Tips： 1、本文选用净利润作为研究指标，其中个别企业由于受汇率影响，数据存在小幅度误差。
2、所选指标都只是一个参数，并不能全面、准确地反映一家企业的未来。
本文内容仅供参考，并不构成任何投资建议。
3、本文参考三级行业分类，个别企业由于主营业务变动，行业划分可能有所出入。
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首旅酒店2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为274,845.11万元，与2019年上半年的543,683.65万元相比有较大幅度下降，下降49.45%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为182355.97万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的66.35%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了25241.63万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的14.92%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为352,294.23万元，与2019年上半年的491,200.82万元相比有较大幅度下降，下降28.28%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的30.36%。
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