某公司重大投资项目管理内部控制评价工作方案
2021年辽宁省交通高等专科学校审计学期末模拟A试卷
辽宁省交通高等专科学校审计学期末模拟A试卷学校___________ 班级_________ 姓名_________ 分数_________一、单项选择题（每小题1分共20分）1、在下列哪种情况下，注册会计师可以采用积极式函证( )。
A．重大错报风险评估为低水平B．预期不存在大量的错误C．有理由相信被询证者不认真对待函证 D．涉及大量余额较小的账户2、在选用较低的控制风险估计水平法下必须执行的符合性测试的种类为（）A.分析性复核测试B.额外符合性测试C.同步符合性测试D.计划符合性测试3、注册会计师获取的下列书面证据中，证明力最强的是( )。
A．管理当局声明书B．用作记账联的销售发票C.被审计单位工资结算单D．注册会计师编制的“原材料抽查盘点表”4、审计总目标是围绕（）而界定的。
A. 国家审计B. 效益审计C. 财务审计D. 财务报表审计5、如果注册会计师已从被审计单位的某开户银行获取了银行对账单和所有已付支票清单，该注册会计师（）。
[A] 不需再向该银行函证[B] 仍需再向该银行函证[C] 复核银行对账单[D] 可根据实际需要，确定是否向银行函证6、 2013年X公司因债务纠纷及发生巨额亏损而破产，股民C考虑到X公司虽未破产清算但已无偿债能力，股民C认为注册会计师在2012年审计报告未对其可持续经营进行说明而向法院提出诉讼，要求赔偿巨额损失。
以下说法正确的是（）A．股民C可作为利害关系人提出诉讼B．股民C单独对会计事务所提出控告C．注册会计师不需要承担民事赔偿责任D．应先由X公司赔偿股民C的损失7、下列账户中，审计人员通常应对所有业务逐笔审查的是（）A.存货B.现金C.实收资本D.应收账款8、审计人员在审计过程中，最不可能函证的项目是（）A.存货B.长期负债C.固定资产D.所有者权益9、在实际工作中，往往把审阅法与( )结合起来加以运用。
A．观察法 B．鉴定法 C．比较法 D．核对法10、符合性测试的实施，一般采用（）的方式进行。
公司重大固定资产投资项目管理制度
公司重大固定资产投资项目管理制度第一章总则第一条为规范公司重大固定资产投资项目管理，落实管理责任，提高投资效率和投资收益，增强企业核心竞争能力，根据国家有关法律、法规和集团公司有关规定，特制订本制度。
第二条公司本部、控股子公司的重大固定资产投资项目管理，均适用本制度。
第三条本制度所称重大固定资产投资项目(以下简称项目)，是指需上级主管部门批准，公司和各子公司作为法人主体，通过各种筹资方式，以货币资金、实物资产以及无形资产等形式所进行的固定资产投资项目，即为建造、购买或更新经营性和非经营性建(构)筑物、仪器、设备、运输工具等所进行的项目投资。
以上所称项目不包括正常生产经营中的技改、安改、更新、零购、零星土建、技术创新等项目和科研项目（生产经营中自行决策项目的管理办法另行制定）。
第四条公司按照制度规范、决策科学、风险防范机制健全、管理责任落实到位的原则，对公司（包括各子公司）的项目规划、项目实施、项目竣工验收和后评价实行全过程管理。
公司项目建设均应当遵循以下原则：（一）符合国家节能、环保及其他产业政策，符合集团和公司中长期发展规划；（二）有利于提高公司整体资源效率和优化产业结构，民品项目投资收益率不低于同行业的平均收益率；（三）突出核心业务，提高核心竞争能力，技术先进可靠；（四）项目投资规模与实际能力相适应；（五）符合公司有关管理规定以及项目投资决策程序。
第二章项目管理体制第五条公司设立项目管理委员会，负责对项目投资、项目申报、建设进度等重大事项进行研究、审议。
并向总经理办公会提出有关决策建议草案。
第六条企业管理部是项目管理的职能部门，履行以下职责：（一）负责建立公司项目管理体系和各项规章制度，并组织落实；（二）配合参与项目的竣工验收、后评价等工作；（三）组织编制并上报公司项目投资计划；根据批复下达投资计划，负责对各单位编制、并上报的项目年度投资预算进行审查；（四）负责组成公司各部门对固定资产投资项目过程的监督、检查，督促项目实施单位完成整改，并对整改情况和整改效果进行落实，（五）负责对纳入国定资产投资项目的管理工作，对年度固定资产投资预算的编制、上报情况、投资计划执行情况和投资效果进行组织评价，并指导、检查、考核公司项目建设管理情况；（六）负责向上级和地方政府申报有关项目，负责研究投资政策，争取外部项目建设资金支持，负责项目建设中法律事务及风险评估工作，负责与上级和地方政府对口业务部门的统一联系、协调、沟通；第七条公司本部重点项目，由公司负责管理；各子公司重点项目，公司采用分级管理的方式进行管理。
关于内控评价与监督情况
关于内控评价与监督情况评价，读音píngjià，汉语词语，意思是指对一件事或人物进行判断、分析后的结论。
以下是小编为大家收集的关于内控评价与监督情况【六篇】，仅供参考，欢迎大家阅读。
内控评价与监督情况1为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，切实落实自治区关于防范化解重大风险和推动高质量发展的决策部署，建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的内控体系，推动国有企业高质量发展，根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的实施意见》(桂政办发〔2023〕188号)《广西壮族自治区人民政府关于印发改革国有资本授权经营体制实施方案的通知》(桂政发〔2023〕45号)《自治区国资委关于印发加强监管企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见的通知》(桂国资发〔2023〕24号)有关要求，制定本实施意见。
一、建立健全内控体系，进一步提高管控效能(一)优化内控体系。
进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念，通过强监督、严问责和加强信息化管理，严格落实各项规章制度，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，促使企业依法合规开展各项经营活动，实现强内控、防风险、促合规的管控目标，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，切实全面提升内控体系有效性，加快实现高质量发展。
推行全面预算管理，不断提升企业经营管理水平，增强国有经济竞争力、创造力、控制力、影响力、抗风险能力。
(二)强化集团管控。
进一步完善企业内部管控机制，企业主要领导是企业内控体系监管工作第一责任人，负责组织领导建立健全覆盖各业务领域、部门、岗位，涵盖各级子企业全面有效的内控体系。
各企业应明确专门职能部门或机构统筹内控体系工作职责;落实各业务部门内控体系有效运行责任;企业审计部门要加强内控体系监督检查工作，准确揭示风险隐患和内控缺陷，进一步发挥查错纠弊作用，促进企业不断优化内控体系。
南开大学20秋学期《审计学》在线作业(参考答案)
1.下列各项中，为了实现审计人员具体审计目标中完整性目标的是()。
A.有价证券的市价是否列示B.实现的销售是否全部登记入账C.长期投资是否超过净资产的50%D.购货引起的借贷双方是否同期入账答案：B2.注册会计师了解被审计单位及其环境的目的是()。
A.为了进行风险评估程序B.收集充分适当的审计证据C.为了识别和评估财务报表重大错报风险D.控制检查风险答案：C3.注册会计师评估的重大错报风险与所需审计证据的数量呈()变动关系。
A.同向B.反向C.比例D.不存在关系答案：A4.在了解被审计单位的内部控制时，注册会计师应当对被审计单位整体层面的内部控制的设计进行评价，并确定其是否得到执行。
以下有关这一问题的各种说法中，你认可的是()。
A.这一评价过程往往涉及大量的职业判断B.评价时应尽可能地使用通用的模型和标准C.企业规模影响其内部控制的整体有效性D.这一评价不涉及舞弊导致的重大错报风险答案：A5.下面列示的四种情形中，()属于审计抽样中的信赖过度风险。
A.将实际上没有失效的内部控制推断为失效的B.将实际上没有失效的内部控制推断为有效的C.将实际上失效的内部控制推断为失效的D.将实际上失效的内部控制推断为没有失效的答案：D6.为证实公司所记录的资产是否均由P公司拥有或控制，记录的负债是否均为P公司应当履行的偿还义务，注册会计师采用下列()程序才可能获取充分、适当的审计证据。
A.检查文件或记录B.检查有形资C.重新执行D.询问答案：A7.注册会计师在了解W公司筹资与投资循环内部控制后，准备对W公司投资业务的内部控制进行测试，以验证所有投资账面余额均是存在的，执行的主要程序有()。
A.获取或编制投资明细表，复核加计并与合计数核对相符B.索取投资的授权批准文件，检查权限是否恰当，手续是否齐全C.向被投资单位函证投资金额、持股比例及发放股利情况D.检查年度内投资增减变动的原始凭证答案：B8.当被审计单位存在会计估计的作出不恰当但所涉金额不大，远远低于重要性水平时，注册会计师对该报表应出具审计报告的意见类型是()。
内部控制试题与答案
内部控制试题与答案1、（）是在本担保设定后,为了保障担保人在承担担保责任后,对被担保人的追偿权能够实现而设定的担保。
A、人的担保B、物的担保C、约定担保D、反担保答案：D2、企业( )负责拟订筹资方案。
A、投资部门B、证券发行部门C、销售部门D、财会部门答案：D3、审批人应在授权范围内审批，不得越权。
经办人应在职责范围内，按审批意见办理工得项目业务。
对于审批人超越授权范围审批的工程项目业务,经办人有权（）。
A、暂缓办理,并建议审批人纠正B、先按审批人意见办理,并向上级部门报告C、先按审批人意见办理,并向审批人的上级授权部门报告D、拒绝办理,并及时向审批人的上级授权部门报告答案：D4、在存货采购验收流程中仓储部门一般负责( )。
A、接收货物B、审核单据与货物是否相符C、检验货物的质量D、检验货物的数量答案：C5、月末企业财会部门对有验收报告而没有发票的采购项目,应（）。
A、暂不入账B、付款时入账C、暂估入账D、按预付款金额入账答案：C6、成本费用预算是以企业( )为基础,由成本费用消耗部门,根据成本费用预测结进行编制。
A、生产经营预算B、销售预算C、现金预算D、投资预算答案：B7、出纳人员可以兼管的工作有( )。
A、稽核工作B、会计档案保管C、收入账目登记D、在建工程账目登记答案：D8、在成本费用预测方案制定流程中,一般不由财会部门负责的是( ).A、编制部门成本费用预测方案B、编制企业成本费用预测方案C、调整成本费用D、下达成本费用预测方案答案：A9、在担保业务管理流程中,提出担保业务申请的是（）。
A、担保人B、被担保人C、担保受益人D、担保经办人答案：B10、下列各项中,没有违反现金內部控制的行为包括( )。
A、不得私设小金库B、用本单位银行账号为他人支取现金C、用白条顶替库存现金D、将本单位的现金借给他单位临时支用答案：A11、在采购招标业务流程中供应商需要( )。
A、准备招标文件B、提供相关材料C、填报资格审查文件D、发布招标信息答案：C12、可以保证现金收支业务按照授权进行,增强经办人员和负责人员责任感的控制措施为( )。
单位内部控制工作方案四篇
单位内部控制工作方案四篇第一篇: 单位内部控制工作方案（一）增强内控意识，设立内控机构为实现行政事业单位高效率、高水平的经营管理，各管理层与基层人员都必须提高对内控建设重要性的认识。
首先，在行政事业单位内部加大对于内部控制工作重要性的宣传力度，使每个人都能够意识到内控工作的重要性，从而积极对内控制度的建设建言献策，在条件允许的情况下，可以通过聘请专家讲座的方式，来培养工作人员的内控意识，对于内控意识薄弱的工作人员进行有针对性的讲解，确保每位员工理解透彻。
其次，领导管理层在自身提高内控意识的同时应积极听取基层工作人员对于内控制度建设的意见与建议，充分发挥集体决策的作用。
另外，将内控机构与财务部门进行合理划分，设立专门的内控部门，任何部门不得擅自干预内控部门的工作，内控部门定期向领导管理层汇报监督检查结果，保证内控独立性。
同时，内控部门应定期向社会公众披露监督检查报告，通过社会监督来不断提升行政事业单位的管理水平和服务水平。
（二）健全内控体系，构建风险预警体系随着市场经济的不断发展，行政事业单位也必须与时俱进，不断更新内部控制工作方法，及时查缺补漏，严格落实相关法律法规，将内控体系的健全提上工作日程。
在工作岗位的设立中，要严格落实权责分离的岗位制度，使关键岗位之间能够相互协调的同时相互监督，使整个行政事业单位的工作体系整体化、规范化。
同时，在工作过程中，要提高风险防范意识，构建风险预警体系，借助于当前大数据的发展优势，将工作指标全面量化，通过数据分析及时发现风险并加以防范处理。
对于风险的预警、防控要及时进行总结，以提高今后风险的处理效率，完善内部控制管理体系。
（三）完善预算管理制度，增强约束力行政事业单位在进行财政预算编制时，应充分考虑自身发展情况以及市场经济状况进行综合评估，并对预算情况进行严格把控，层层审核，严厉杜绝预算超支的现象出现。
对于已经通过审核批准的预算方案，严禁对其做任何改动，加大预算执行力度。
《内部控制与风险管理》导入案例参考答案
《内部控制与风险管理》导入案例参考答案中南财经政法大学《内部控制与风险管理》MOOC各讲导入案例参考答案第一讲内部控制与风险管理概述王熙凤发现的宁国府中的这些风俗，如果放在一个公司的事务办理环境中，也经常存在，这些都与企业内部控制与风险管理的有效性相关。
第二讲内部环境1．控制环境：绿大地内部环境上最大的弊端在于未能形成人员之间的互相牵制。
2009年以前，董事长和总经理的职务一直统一于何学葵女士；2010年与2011年的董事会秘书亦由董事长兼任；此两项关于企业高管团队的构成暗示了企业并未有效地实现两职分离。
此外，高管团队的变动较大，2011年底，董事会成员和监事会成员全员换血，公司核心团队的稳定性难以得到保证。
2．案例启示：内部控制是“人”的问题。
关于控股股东的不当行为、人员的大幅度变更和基础管理薄弱等问题，绿大地应加强基础管理，确立发展战略，传承企业文化，把握团队建设。
重要职位的频繁变动和大幅度变动，势必会影响公司制度执行的连贯性和有效性，难以保证公司优质人才的储备和供应。
第三讲风险评估1．措施1存在的主要风险：一是研究项目未经科学论证或论证不充分，可能导致资源浪费；二是研发人员配备不合理或研发过程管理不善，可能导致成本过高、研发失败；三是研发成果转化应用不足，保护措施不力，可能导致企业利益受损，等等。
主要控制措施：一是根据发展战略，结合市场开拓和技术进步要求，科学制定研发计划，提出研究项目立项申请，开展可行性研究，编制可行性研究报告，按规定的权限和程序对研发项目进行审批；二是加强对研究过程的管理，确保项目按期、保质完成；三是促进研究成果的转化，建立研究成果保护制度。
2．措施2存在的主要风险：一是管理人员引进方式不当；二是技术人员引进方式不当，优秀的技术人才可遇不可求，不宜批量引进，这样可能导致引进的人员不符合要求，关键技术泄密，或技术能力不胜任；三是人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼。
主要控制措施：一是采用内部培养、公开招聘、竞争上岗、组织选拔等恰当方式遴选管理人员，特别是高管人员；二是专业技术人员招聘可以采用上门拜访、熟人推荐、委托中介、网络招聘、内部培养等方式引进；三是依法与选聘人员签订劳动合同，对于关键管理及关键技术人员，应签订岗位保密协议、竞业限制协议，明确应履行的义务；四是对退出人员明确保密期限、竞业限制期限，对关键人员还应当进行工作交接或离任审计。
投资公司进行多项目管理的内部控制
文 ０ 智 勇 大唐 得 荣 唐 电水 电开 发 有 限公 司 ６１ Ｏ ０ ９１
摘要 ： 多项 目管理 就 是 从 传 统 项 目管 理 运 用 实 践 演 化 出 的 新 型 管 理 模 式 ， 是 站 在 公 司 的 整 体 角度 ， 对 所 有 的 项 目进
行评 估 、选择 、计划、执行 以及控制 的 管理模 式 。投 资公 司的投 资项 目较 多， 采 用多项 目管理 的 内部控 制模 式 ， 可 以有效优 化资 源配置、 分散 经 营风 险 ， 节 约管理 成本 ， 有助 于提 高公 司的经济 效益和社会 效益。下 面本文就对投 资 公 司进行 多项 目管理 的 内部控 制进行 简要 分析 。
一
、
引 言
随着市场竞争越来 越激烈 ， 投 资公司项 目管理面临 的挑 战也 越来越多 。为 了能够在激 烈的市 场竞 争中立于不败之地 ， 投资 公 司必须要 加强多项 目管理 的内部控制 。多项 目管理 内部控制涉 及公司项 目决策 、立项 、实施 、处置 以及跟踪等一系列管控 ， 投 资公 司需 要根据各 自项 目的特 点具体分析 ， 实 现最优 内部控 制 ， 从而提高公司的经济效益 以及社会效益。
关键 词 ： 投 资公 司 ； 多 项 目管理 ； 内部 控 制
的内部投 资决 策程序 以及方法对 其进行审核和评价 ， 以能够得 到 最佳 的投 资方 案。首先 要对企业 的投 资风 险进行有效控制 ， 进行 风险控 制的一 个主要方法就 是分散 风险， 虽然说如果预期收益率 比较高的话 ， 自然其 风险也就 比较 多 ， 但 是还 是需要采取相应 的 措施对其 风险进行 降低 ， 其方法主 要有 ： 对 公司的风险 战略进行 明确 ， 确定公 司风 险偏好类型 ， 以便从 根本上对 风险进行控制 ； 加 强对 国内外经济形势 的分析 ， 减少 决策失误 ； 提供完整 的信 息分 析， 以便于 投资 决策进 行参考 。其次 就要对 投资 的决 策机制 以 二 多项 目管理 的概 念 及程序进行有 效控制 。采用多项 目管理 ， 其投资业务 比较多 ， 一 多项 目管理就 是一种从公司整体利益处 出发 ， 对公司所有 的 个领 导不可能对所有投资业务都进行 有效控制 ， 所 以一定要对投 项 目投 资评估 、选 择 、执行 、计划 以及 控制进行管 理的方式 。 资业务的决策机制 以及审批程序进 行规范 ， 以提高项 目决策科学 形象地讲 ， 就 是指在企业 中同时管理 、协调 多个项 目， 使所有 项 性 。 目的综合执行效果达 到最优 的项 目管理方式 ， 与 单个 项 目管理 不 （ ３ ） 再次是投资项 目的实施阶段 ， 这一 阶段主要是对项 目的立 同的是 ， 单项 目管理是在假定项 目的资源得 到保 障的前提 下进 行 项和决策进行贯彻和进一步检验 ， 要 求企业对所拥有 的或可获得 的项 目管理 ， 思考角度采取 “ 由因索果 ” 的综 合法 方式。多项 目管 的生产要 素和资源进 行优化组合 ， 有效 、最 优地 分配企业资源 ， 理则是在假定 存在 多个项 目的前提下 ， 如何 协调 和分配现有项 目 如采取全面预算管理机制从宏观上控制项 目实施 ， 推动个项 目有 资源 、获取最佳 项 目实施组合的管理过程 ， 其思考角度一般采取 序开展 ， 建立 多项 目间统一 财务资金管理平 台 ， 提高 资金使用效 ” 由果 索因” 的分析方式。 率， 建立适 应多项 目不 同发展 阶段 的组 织结 构和人事制度 ， 完善
内部控制工作方案(10篇)(完整文档)
内部控制工作方案(10篇)（完整文档）为确保事情或工作顺利开展，常常要根据具体情况预先制定方案，方案是综合考量事情或问题相关的因素后所制定的书面计划。
那么方案应该怎么制定才合适呢？以下是小编给大家介绍的方案范文的相关内容，希望对大家有所帮助。
内部控制的工作方案篇一公司依据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》以及公司《内部控制应用手册》、《内部控制评价手册》等规范性文件的要求，开展内部控制测试评价工作。
按照“以风险为导向、重点关注财报内部控制”的基本方法确定评价范围。
纳入20xx年度内部控制评价的范围包括公司及纳入合并报表范围分子公司的主要业务和事项。
评价范围所覆盖的重要性水平能够满足并支持公司评价报告的结论性要求。
本年度测试评价的期间为20xx年1月1日至20xx年12月31日，并以20xx年12月31日为内部控制体系是否有效的基准日编制自评报告。
按照《企业内部控制基本规范》的要求， 20xx年度内部控制测试评价内容涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素，贯穿公司层面与业务层面两大核心内容，并重点突出本行业及公司的业务特点及重大风险。
公司在20xx年内部控制测试评价工作的基础上，初步确定20xx年度的内部控制测试评价内容重点为：公司治理、发展战略、全面预算、资产管理、人力资源、投资、资金营运、采购业务、担保业务、财务报告、合同管理、信息披露、信息系统、内部审计等。
按照《内部控制评价指引》和公司《内部控制评价手册》规定的程序、方法和标准，对公司内部控制体系设计有效性和执行有效性进行检查，确定内部控制测试评价的基本内容。
对于已经确认为设计无效的控制措施则无需再测试其执行有效性，而应当选择其他可以实现控制目标的替代控制措施进行测试。
本年度内部控制测试评价的具体内容，在公司层面主要为控制环境方面、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等主题；在业务层面主要通过重要会计科目和披露事项的确认，依次确定重要业务流程、确认和记录相关的财务报表，最后确认重要风险和关键控制。
建筑公司内部控制方案范文
建筑公司内部控制方案范文建筑公司内部控制方案一、财务内部控制方案1. 建立健全的财务管理制度：明确财务目标和职责，建立合理的财务报告和审计机制，确保财务数据的准确性和可靠性。
2. 健全财务授权和审批制度：明确财务决策的权限和责任，建立审批流程，确保财务行为的合规性和风险控制。
3. 加强财务风险管理：建立财务风险识别、评估和控制的机制，加强对财务风险的监测和预警，及时采取措施防范和化解风险。
4. 加强财务信息系统安全：建立合理的信息系统管理制度，确保财务信息的机密性、完整性和可用性，预防信息泄露和黑客攻击。
二、人力资源内部控制方案1. 建立完善的人力资源管理制度：明确人力资源的规划和管理流程，确保招聘、培训、绩效评估等环节的规范和公平。
2. 加强员工行为监督：建立员工行为规范和考核制度，加强对员工工作行为的监督和管理，确保员工的忠诚度和诚信度。
3. 建立健全的内部投诉机制：建立内部投诉渠道和处理流程，鼓励员工提供有关不当行为的线索，及时处理和解决问题。
4. 加强人力资源风险管理：建立风险识别、评估和控制的机制，加强对员工行为风险的监测和预警，及时采取措施防范和化解风险。
三、项目管理内部控制方案1. 建立项目管理制度：明确项目管理的目标和职责，建立项目进度、成本、质量和安全管理的流程和规范。
2. 加强项目风险管理：建立项目风险识别、评估和控制的机制，加强对项目风险的监测和预警，及时采取措施防范和化解风险。
3. 加强项目监督和验收：建立项目监督和验收机制，对项目进展、成本、质量和安全进行监督和检查，确保项目的顺利实施和交付。
4. 健全项目信息管理：建立项目信息管理制度，确保项目信息的及时准确和可追溯，方便项目管理和决策。
四、资产管理内部控制方案1. 建立资产登记和归档制度：对公司资产进行登记和归档，定期进行盘点和评估，确保资产的准确性和完整性。
2. 加强资产使用监管：建立资产领用、归还和处置制度，加强对资产使用的监管，预防和防止资产丢失和损坏。
某公司风险评估及内控评价报告
某公司风险评估及内部控制评价报告2013年12月，筹建处按照黄河公司的统一部署，根据《集团公司风险管理及内部控制制度》、《黄河公司风险管理及内部控制标准》的要求，积极组织开展风险评估及内控评价工作，在筹建处的正确领导，各部门的积极配合下，评价工作开展顺利。
现将工作开展情况汇报如下：一、2013年风险管理及内部控制管理活动开展情况2013年，分公司的风险内控整体呈良好的状态，未发生重大内部控制缺陷和重要缺陷。
在内部风险评估过程中，我们也注意到随着内、外部环境的不断变化，筹建处还应不断优化内部管理流程，进一步完善和加强内部控制水平。
为了确保筹建处风险管理及内部控制管理活动顺利开展，筹建处主要采取了以下工作措施：（一）完善规章制度，加强基础管理组织学习《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》、《中国电力投资集团公司风险管理及内部控制制度》等文件，对照分公司各岗位工作流程中可能存在的业务风险进行了分析和归纳，查找存在的问题和隐患，并有针对性的提出了改进计划。
各部门计划制定、修订制度126部，目前已经完成117部制度的起草工作，分公司组织各部门审核通过56部制度，筹建处将审核制度作为每周重点例行工作，安排每周三下午召开制度审核会议，专门进行制度审核工作。
保证了制度的审核发布效率，确保各项工作有据可依，从制度和流程控制入手形成风险防范及控制机制。
以公司“管理提升”活动为工作契机，筹建处认真制定活动方案及实施细则，集中开展了为期一个月的“基础管理月”活动，对各项工作基础台帐、内部风险点及防控措施、部门职责、管理流程、监督机制、督查督办工作机制进行了集中梳理和改进，使各项基础管理工作更上一层台阶。
（二）改进人力资源管理，明确各项标准分公司按照国家及公司人力资源相关规定和要求，科学、规范人力资源管理，一是员工规划、工资总额预算、工薪分配计划、员工培训计划、员工福利待遇计划等编制均由分公司管理层授权并批准。
项目部内部控制与风险管理办法
温州绕城高速公路西南线工程（仰义至阁巷）第10标段项目部内部控制与风险管理办法中铁十六局集团第三工程有限公司温州绕城高速公路西南线工程第10标段项目经理部二O一四年五月二十五日内部控制与风险管理总目标1.1重要意义开展内部控制与风险管理工作既是企业外部环境的客观要求，也是企业加强内部控制、提升管理水平和增收创效能力，实现企业健康、良性发展的迫切需要。
扎实有效地开展好此项工作，对于企业提升风险管理意识，防范和化解企业重大风险，更好地适应市场规律和不断变化的市场形势都具有重要意义。
1.2总目标为了加强内部控制与风险管理工作的组织领导，项目部成立了内部控制与风险管理领导小组，全面开展项目部的内部控制与风险管理工作。
由一名主管领导任组长、分管领导任副组长、各相关业务部门负责人为领导小组成员；同时设置风险内控管理机构，负责组织内部控制与风险管理工作的实践和日常工作的开展。
各机构、部室要加大对内部控制与风险管理工作的支持力度，确保认识到位、人员到位、责任到位、工作到位，把这项工作当作一项重要而紧迫的任务来抓。
项目部各业务部门在开展风险内控工作之初，必须做好所负责工作的业务流程梳理工作，紧紧围绕企业目前面临的十个重大风险，即经营风险、合规风险、竞争风险、价格风险、现金流风险、投资风险、施工安全与质量风险、人力资源风险、成本费用风险、合同管理风险，制定或完善能够防范风险的工作流程，健全相关规章制度，查找出流程中的薄弱环节，制定切实有效的整改和防范措施。
各业务部门要把梳理出的风险点、风险流程和风险事件，按照风险发生可能性的高低和风险发生后对企业、项目造成的社会影响、经济损失的大小进行评估，并把发生概率高、造成损失和影响大的风险列为部门的重点控制和防范对象。
项目部要在业务部门风险防范工作的重点中，再进一步权衡轻重，排列出各自的重点风险防范对象，把项目的盈亏分析作为风险防范工作的重点。
1.2.1建立项目内部控制和风险管理体系，并确保体系有序运行，减轻或规避各种风险对项目经营目标的干扰。
某公司内部控制评价工作方案
**公司内部控制评价工作方案根据集团公司内部控制规范总体工作方案的进度安排，公司内部控制规范工作现已进入内控评价阶段。
为了配合国家监管部门及集团公司的要求，使内控评价工作有序、有效的开展，我们依据《企业内部控制基本规范》、应用指引、评价指引及公司内部控制制度，结合公司实际情况，特制定本工作方案。
一、内控评价工作的总体目标依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合公司自身结构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，全面评价公司内部控制的设计合理性及运行有效性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。
二、内控评价工作机构本次内控评价工作由集团董事会直接领导，审计部负责具体实施，组成领导小组和执行小组：三、内部控制评价范围根据中国证监会**监管局下发的《关于做好上市公司内部控制规范试点工作的通知》中“纳入内部控制评价范围的母公司及重要子公司的总资产、营业收入和净利润三项指标要同时占2010年合并财务报表相应指标的50%以上”这一要求，确定纳入本次评价范围的单位为集团母公司及全资子公司***有限公司。
四、评价工作实施1、评价原则：本次内控评价工作应该遵循“全面性、重要性、客观性”三项原则。
全面性：内控评价应全面涵盖纳入评价范围的单位整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制设计及执行情况。
重要性：在全面评价的基础上，结合公司自身特点，重点关注公司的主要业务流程和高风险领域。
客观性：评价工作应从独立客观的角度出发，如实反映公司内部控制方面可能存在的不足之处，为内部控制建设工作提供合理有效的帮助。
2、工作任务以《企业内部控制规范》及其配套指引为依据，全面评价公司整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制。
业务流程包括工薪与人事环节、资金营运管理、采购与付款环节、销售与收款环节、成本与存货流程、筹资与投资环节、财务报表及关账流程。
公司控股投资建设项目管理办法
公司控股投资建设项目管理办法第一章总则第一条为规范XXXX公司（以下简称公司）控股投资建设项目管理行为，提高子公司对建设项目指导、服务和监管水平，安全高效地为公司形成工艺先进、技术可靠、具有成本优势的资产，根据《A建筑法》、《建设工程质量管理条例》、《建设工程勘察设计管理条例》等有关法律法规，结合公司“集团化、专业化、差异化”管理要求，制定本办法。
第二条本办法所称建设项目，是指经国家或省级政府主管部门核准或备案的公司或子公司控股新建、改扩建项目以及境外项目。
第三条本办法适用于公司、子公司、控股投资企业。
本办法所称子公司，是指公司依法设立并直接管理的二级公司，包括全资子公司、控股子公司，不包括公司持有股权但委托子公司管理的全资、控股/相对控股公司。
本办法所称专业化管理子公司是指公司要求对建设项目实行专业化管理的XXXX电力控股股份有限公司、XXXX煤炭有限公司、XXXX交通公司等子公司。
本办法所称控股投资企业是指由子公司控股或相对控股的投资企业，包括公司委托子公司和子公司间委托管理的控股/相对控股企业。
本办法所称项目公司，是指建设项目的法人单位。
第四条在建设项目设计、招投标、建设过程中，坚持基建即经营的理念，通过指导、审批、服务、监管、考核等方式，子公司主导项目公司统筹工程安全、质量、进度、造价和环保等要素，实现安全可靠、指标先进、运行高效的建设目标，建设项目的造价水平、盈利能力和竞争能力应达到行业领先水平。
第五条公司各职能部门对建设项目提供支持并履行监管职能。
子公司是建设项目管理的责任主体，负责对其控股和受托管理投资企业的建设项目初可研、可研、项目核准、勘查设计、招投标、施工、工程验收等全过程履行控股股东管理与监管责任；专业化管理子公司要从建设项目管理制度和标准、集中采购、设计优化、全过程造价控制、现场管理等方面全面推进基建专业化管理工作。
项目公司是建设项目建设管理的执行机构，负责建立工程管理的相关制度，负责工程建设全过程的安全、质量、进度、造价、环保等方面的管理；负责项目设计、监理、施工和设备、材料招标评标工作的具体事宜以及投产前的各项生产准备工作，负责建设期信息和档案管理以及工程达标创优的策划和实施等。
工程项目内部控制审计方案
工程项目内部控制审计方案一、审计目的与范围工程项目内部控制审计是为了评估工程项目的风险管理、控制环境、信息与沟通、监控活动等方面的有效性，并发现可能存在的问题和不足，提出改进建议，保障工程项目的合规性、高效性和安全性。
审计范围包括但不限于：工程项目计划与执行、资金管理、供应链管理、质量管理、安全管理等方面。
二、审计目标1. 评估工程项目的内部控制体系与政策是否合规、有效，并提出改进建议；2. 了解工程项目的风险管理体系和应对措施，分析其有效性；3. 评估工程项目的财务管理、采购管理、质量管理等方面的内部控制措施，发现问题并提出建议；4. 了解工程项目信息系统的安全性和有效性；5. 评估工程项目各功能部门的内部控制流程是否合规、有效。
三、审计方法1. 文件审计：审阅工程项目相关文件、政策制度、内部控制文件和记录等；2. 访谈：与工程项目管理者、运营人员、内控人员等进行访谈，了解内部控制实施情况；3. 实地考察：对工程项目施工现场、办公场所进行现场考察，了解实际工作流程和内部控制情况；4. 数据分析：运用数据分析工具对工程项目相关数据进行分析，发现潜在问题。
四、审计内容与标准1. 内部控制标准：依据相关内部控制标准对工程项目内部控制体系、政策制度进行评估；2. 风险评估：评估工程项目的风险管理体系，分析风险应对措施的有效性；3. 经济效益评价：评估工程项目的资金管理、采购管理等方面的内部控制措施，发现问题并提出建议；4. 质量管理评估：评估工程项目的质量管理体系，发现问题并提出建议；5. 安全管理评估：评估工程项目的安全管理体系，发现问题并提出建议。
五、审计程序1. 确定审计计划及目标；2. 收集工程项目相关资料与文件，进行文件审计；3. 进行访谈，了解内部控制实施情况；4. 实地考察，了解实际工作流程和内部控制情况；5. 数据分析，发现潜在问题；6. 撰写审计报告，提出改进建议；7. 审计报告出具。
(三)内部控制考核评价细则方案
内部控制考核评价细则方案为顺利开展内部控制考核评价工作，结合我院实际，制订本方案。
一、评价指标医院内部控制考核评价采用量化评价的方式，设置评价指标，分别为单位层面评价指标分为6类21项指标，业务层面评价指标分为6类15项指标。
二、考核考核评价操作细则（一）单位层面指标1.内部控制建设启动情况指标1.1 成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制。
本单位应启动内部控制建设，成立内部控制领导小组，由医院主要负责人担任组长，建立内部控制联席工作机制并开展工作，明确内部控制牵头部门（或岗位）。
1.2 开展内部控制专题培训。
本单位应针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部.1控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。
1.3 开展内部控制风险评估。
应基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制。
2.医院主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标。
2.1医院主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题。
医院主要负责人应主持召开会议讨论内部控制建立与实施的议题。
2.2医院主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制。
医院主要负责人应主持本单位内部控制工作方案的制定、修改、审批工作，负责建立健全内部控制工作机制。
2.3医院主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作。
医院主要负责人应对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及.2人员配备工作，发挥领导作用、承担领导责任。
3.对权力运行的制约情况指标。
3.1 权力运行机制的构建。
并构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。
3.2 对权力运行的监督。
本单位应建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。
内部控制工作方案
内部控制工作方案所谓内部控制，是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整，保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手段与措施的总称。
下面就来看看小编小编给大家整理的内部控制工作方案吧。
内部控制工作方案一为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范〉的通知》、上海市《关于印发的通知》文件要求，结合本区具体情况，制定松江区行政事业单位内部控制规范实施方案。
一、充分认识实施《内控规范》的重要意义内部控制既是行政事业单位的一项重要管理活动，又是一项重要的制度安排，是行政事业单位治理的基石。
《内控规范》通过制定制度、实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，将内部控制的基本原理与我国行政事业单位的实际情况相结合，并将制衡机制嵌入到内部管理制度中，对于提高单位管理水平，改进公共服务的质量和效率，规范财经秩序，有效防范舞弊和预防腐败，“把权力关进制度的笼子里”，加强廉政风险防控机制建设，建设服务型政府都具有重要意义。
二、《内控规范》的主要内容基本概念内部控制是行政事业单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
适用范围《内控规范》适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位经济活动的内部控制。
实施目标行政事业单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
主要内容根据《内控规范》的要求，行政事业单位应当从单位层面和业务层面两个方面加强内部控制。
单位层面的主要内容：1.内部控制工作的组织情况。
包括是否确定内部控制职能部门或牵头部门;是否建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制。
内部控制评价管理办法
新能源有限公司内部控制评价管理办法（试行）第一章总则第一条为了规范新能源有限公司（以下简称“公司”）的内部控制评价工作，依据《企业内部控制基本规范》及其应用指引，编制本办法，旨在规范公司内部控制评价工作流程、方法，明确内部控制评价的要求和评价标准。
第二条内部控制评价的定义内部控制评价是指由总经理办公会组织实施，对公司内部控制的有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。
第三条内部控制评价的原则（一）重要性原则：评价工作应当在全面评价的基础上，关注重大业务事项和高风险领域。
（二）客观性原则：评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。
（三）及时性原则：评价应按照规定的时间定期开展，当经营管理环境发生重大变化时，应及时重新评价。
（四）一致性原则：检查评价工作的评价程序、方法、缺陷认定标准等一经确定，应当在不同的评价期间保持相对一致。
（五）成本效益原则：内部控制评价应当以适当的成本实现科学有效的评价。
第二章内部控制评价组织机构设置及职责分工第四条公司管理层对公司内部控制的有效性负责，具体职责包括：（一）依照《内部控制评价管理办法》，推动并监督公司内部控制工作的具体实施；（二）要求公司各职能部门及分、子公司配合管理内控部做好内部控制评价工作；（三）对内部控制评价具体内容的真实性负责；（四）听取内部控制评价工作汇报，对被评价对象改进方案的实施负责。
第五条公司总经理办公会负责审议批准评价报告及整改方案，具体职责包括：（一）审议批准内控评价计划，批准开展工作。
（二）审议批准《内部控制评价报告》；（三）审议批准《内部控制缺陷整改方案》；（四）审议批准《内部控制评价管理办法》的修订。
第六条公司管理内控部负责具体实施内部控制评价工作，具体职责包括：（一）拟定内部控制评价工作计划；（二）制定具体工作方案，组织实施公司内部控制评价工作；（三）评价结束后就内控评价发现的问题与被评价单位沟通并交换意见；（四）组织撰写内部控制评价报告和审查被评价单位提交的缺陷整改方案，并提交总经理办公会进行审议；监督被评价对象内部控制缺陷的整改工作；（五）根据具体工作实践，对《内部控制评价管理办法》提出修订建议，并提交总经理办公会进行审议。
单位内部控制考核评价方案内部控制评价方案
单位内部控制考核评价方案内部控制评价方案一、前言随着企业对内部控制的意识提高，对内部控制进行评价的重要性越来越突出。
企业需要完善的内部控制体系，需要一个科学合理的内部控制评价方案来指导和辅助企业完成对内部控制的评价工作。
因此本文就如何制定一份高效严谨的内部控制评价方案进行探讨。
二、内部控制评价方案的必要性为了更好地落实内部控制的相关制度安排、提高内部控制水平，检测内部控制制度的有效性，企业需要制定内部控制评价方案，并组织对企业内部控制制度的评价、诊断与改进，这是内部控制制度的一个重要补充。
三、内部控制评价方案的制定（一）确定内部控制评价的基础首先，我们需要明确内部控制评价的基础。
内部控制评价是基于内部控制制度、风险管理和合规性管理的，因此我们需要先了解公司的内部控制制度，风险及合规管理情况。
（二）评价目标其次，制定评价目标。
以评价公司内部控制制度的有效性、评估风险和合规性管理情况为目标，评价范围主要包括公司财务、经营、内部管理及董事会三方面。
（三）内部控制评价组织内部控制评价工作需要组织相应的人员进行，我们可以根据公司内部控制评价规范，成立内部控制评价组织。
内部控制评价组织应设立评价小组，组长应直接向管理层汇报。
同时，评价小组成员应具备资深的财务、法律、风险管理、信息技术等专业背景和项目管理经验，成员之间可以互相协作，根据工作任务进行分工。
（四）制定评价方案制定评价方案是内部控制评价工作中的关键环节，需要确定评价方法和标准。
评价方案分为四个部分：1. 评价方法：我们可采取综合评价、实地走访、调查问卷、内部审计等多种评价方法。
同时，我们也可以参照合理的行业标准、国家法规以及行业实践经验。
2. 评价标准：评价标准需要针对不同类型的内部控制进行制定，并且根据不同的项目性质要求分别制定适当的评价标准。
评价标准应该明确、简明、具有操作性和可比性。
3. 评价周期：内部控制评价工作需要按照一定周期进行，通常每年进行一次评价，并及时更新评价结果。
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某公司监事会2010年重大投资项目
内部控制专项检查工作方案
一、项目背景和整体目标
随着公司规模的逐步扩大，投资领域不断拓宽，组织架构日益复杂，为保障企业资金安全和项目运营效果，不断提高管理水平，防范重大投资风险，加强投资项目后期管理，确保公司整体战略的有效实施，监事会拟于2010年11月16日至12月16日开展此次重大投资项目内部控制专项检查工作。
二、总体原则
（一）全面性原则：专项检查包括控制环境的了解，内部控制的设计和执行情况，涵盖项目投资的各个环节。
（二）重要性原则：专项检查在全面评价的基础上，关注重大投资项目和高风险领域。
（三）客观性原则：专项检查应准确地揭示投资管理过程中的风险状况，如实反映内部控制设计与执行的有效性。
三、检查范围
此次检查范围为某公司截至2010年10月31日开展的投资项目。
检查内容包括对投资项目管理的控制环境了解，投资管理内部控制的设计和运行有效性检查，对重大投资项目的实地检查等。
投资项目检查抽样原则：
1.行业代表性：此次抽查涉及投资项目涵盖某四大主业板块；
2.风险控制和项目重要性：此次抽查项目投资金额较大，对某公司整体营运业绩、资产状况和现金流量具有较大影响，部分项目存在已知风险隐患；
3.避免重复检查，充分利用前期检查成果，有效扩大投资项目抽查面；
４.上市公司及海外并购项目不在此次抽查范围之内。
四、主要检查内容
（一）投资管理是否明确职责分工、权限范围和审批程序，机构设臵和人员配备是否科学合理。
（二）投资立项依据是否充分，预期效益是否明确。
投资项目建议书和可行性研究报告的内容是否真实，支持投资建议和可行性的依据与理由是否充分、可靠，并符合企业发展战略和中长期规划。
（三）对外投资实施方案是否科学完整，投资合同或协议的签订是否征求法律顾问的意见。
（四）项目实施过程中的重大工程、设备、材料采购是否进行项目招投标管理，确保项目的质量和效益。
（五）项目投资是否合理规划，量力而行。
项目实施要有稳定的资金来源，并建立详细、科学的资本预算和现金预
算，充分考虑企业的承受能力和融资潜力，确保公司安全运营。
（六）项目的跟踪管理是否全面、及时，是否建立项目责任人和监督人制度，确保投资项目按时保质完成。
（七）投资项目的账务处理规范性。
相关资产、负债的确认是否及时，收益的确认是否符合规定。
投资减值准备的依据是否充分，审批程序是否明确。
（八）投资处臵的方式、权限范围和审批程序是否明确。
（九）合作项目治理结构的合理性、协议条款的适当性，及实际运营过程中的平衡制约情况，利润分配及股利支付的合规性。
（十）项目的档案管理是否规范，与投资各环节有关的文件资料和凭证记录是否真实、完整，归档是否及时，是否有利于项目的后期管理。
五、主要工作方法
专项检查主要采取访谈、审阅、分析性复核、穿行性测试以及尾端逆查等方法，具体内容如下：
（一）获取某公司关于投资管理的组织建设资料和相关制度，对投资管理内控的控制环境进行评估，梳理投资管理流程，评价投资管理内部控制的合理性。
（二）突出项目监控和运营管理。
根据此次抽样策略对所选取的重大投资项目进行实地检查，包括项目公司的制度建设，资金平衡，信息上报，经营效益等方面进行重点审查。
（三）凸显项目行业和治理结构特征。
针对地产、矿业、经营项目的不同特点，明确检查关注重点，制定具体项目的工作计划。
对合作项目，重点检查治理结构及实际运作效果。
（四）对于检查中发现的问题，根据实际需要可追溯检查其在投资主体及某公司本部层面的投融资决策制度设计和前期论证充分性。
六、主要工作步骤
（一）前期准备阶段
1、根据已初步了解的情况撰写专项检查工作方案，确定检查组负责人及成员，明确检查组成员分工和工作进度安排。
2、开展前期调研了解，对某公司对外投资的内部控制设计进行了解，主要通过阅读研究某公司投资管理制度，访谈关键流程管理人员完成工作目标情况。
3、召开检查组预备会议，进行检查组内部培训、讨论和责任分工。
（二）现场检查阶段
1.对检查工作方案确定的拟抽查的重大投资项目进行实地检查，主要包括两个方面：
（1）了解和评价各重大投资项目公司整体层面的内部控制的设计。
①取得并阅读被审计单位公司章程、公司战略规划、审计报告、内部管理制度汇编、员工手册、组织结构图、业务流程图、岗位描述、权限指引等内部文件，访谈公司管理人员和员工。
②对所了解的内控制度设计进行分析，判断其是否符合内部控制的合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则，形成对内控制度设计是否有效的评价，找出内部控制制度设计上存在的缺陷。
（2）了解、测试和评价重要业务流程内部控制
①通过查阅和分析内部管理制度汇编、财务报告、会计账簿、经营情况报告等文件，访谈被审计单位业务部门负责人等审计程序，全面了解项目公司重要及关键业务循环的内控制度的设计和执行情况。
②在全面了解的基础上，对重要及关键业务循环的内控进行风险分析。
③对重要业务流程的内控执行情况进行测试。
④对了解、测试的结果进行综合分析，找出内控设计和执行方面存在的缺陷，分析内控缺陷存在的风险。
2.各检查小组根据需要采用穿行测试、盘点、查阅、询问、复制、登记、计算、分析以及延伸检查等方式实施现场检查。
3.制作底稿。
实施现场检查时，检查人员对检查的基本情况和发现的问题应进行必要的取证，制作工作底稿，并取得被检查单位和相关人员的签名盖章。
4.反馈意见。
现场检查工作结束后，检查组应就检查工作的基本情况、被检查人存在的问题等事项向被检查单位进行反馈。
（三）报告出具阶段
汇总、归纳、分析工作底稿，并根据检查结果编制评价报告初稿，经与被检查单位沟通后出具正式报告。
七、组织管理
本次专项检查由省国资委监事会工作处统一组织领导，由监事会主席王如海总体负责，监事王一民为检查组负责人，监事熊红波、游明芳，以及中介机构专业人员参与组成检查组，共同完成本项工作。
为高效高质完成工作，建立如下管理机制：
（一）快速的响应机制
1.检查组负责人及时组织制定项目工作方案。
2.召开检查组预备工作会议，就项目的目标、实施的方案、需要关注的事项、项目组成员的分工及时间的要求等传达给检查组成员。
（二）良好的沟通机制
1.进点前就专项检查实施计划与省国资委监事会工作处进行充分的沟通，就需要提前准备的资料及配合的事项取得某公司的理解与支持。
2.专项检查实施过程中就了解的事项、发现的问题与某公司相关部门进行细致的沟通，以确保信息的真实性及可靠性。
3. 检查组成员之间保持无障碍沟通，保证沟通信息的畅通与及时解决问题。
（三）质量控制机制
1.检查组负责人汇总各检查小组提交的工作，对检查组成员的工作进行全面复核；对重大问题及时组织检查组召开会议进行研讨。
2.事务所负责人全面负责事务所各组长提交的工作，对事务所各成员的工作进行全面复核，对发现的问题及时向项目负责人进行汇报。
3.事务所各组组长负责对组员的工作进行详细复核，对发现的问题及时向事务所负责人进行汇报。
八、检查时间及人员安排
（一）时间安排
1、调研及准备阶段（11月16至17日）：
2、现场检查阶段（11月18至12月10日）：
3、报告阶段（12月8日至16日）：
（二）人员安排
1、人员分工
本次专项检查拟安排8人，分成两个小组同步进行工作。
2、检查实施时间
本次专项检查计划从2010年11月16日开始至2010年12月16日结束，共25个工作日。
具体分工及时间安排详见附表。
某公司监事会
二○一○年十一月八日。