海天味业2021年一季度财务状况报告

海天味业2021年一季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
海天味业2021年一季度资产总额为2,915,247.52万元，其中流动资产 为2,372,958.68万元，主要以货币资金、交易性金融资产、存货为主，分 别占流动资产的70.86%、21.4%和7.4%。非流动资产为542,288.84万元， 主要以固定资产、递延所得税资产、在建工程为主，分别占非流动资产的 69.99%、11.71%和8.88%。
项目名称
总资产
流动资产
货币资金
交易性金融资产 存货 其他流动资产 非流动资产 无形资产 固定资产 递延所得税资产 在建工程 商誉 长期待摊费用
资产主要项目变动情况表(万元)
Байду номын сангаас
2020年一季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2021年一季度 差值 增长率(%)
2,525,084.7 502,907.05
6
24.87 2,915,247.5 390,162.76
14.42 379,547.01
2.07 63,481.02 1.61 48,145.01
57.68
17.42 6.02
18.60 13.02
2.18 1.65
2、流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的92.26%，表明企业
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的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
364,222.85 52,280.56 40,710.8 1,734.61 159.15
1,707.7
28,390 7,134.16 -1492.22
153.7
0.47
15,324.16
379,547.01
118.83 63,481.02 11,200.46
21.25 48,145.01 7,434.2
324,044.32
- 79,058.74
20 -40.59
163,879.72
19.73
未分配利润
995,247.93
30.3 1,279,479.3
28.56 1,635,192.6 6
27.8
6、权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加355,713.35万元， 实收资本增加54,007.39万元，盈余公积增加27,003.69万元，少数股东权 益增加238.73万元，共计增加436,963.16万元；以下项目的变动使所有者 权益减少：资本公积减少54,007.39万元，共计减少54,007.39万元。各项 科目变化引起所有者权益增加382,955.77万元。
项目名称
负债及权益构成表(万元)
2019年一季度 数值 百分比(%)
2020年一季度 数值 百分比(%)
2021年一季度 数值 百分比(%)
负债及权益总额
2,022,177.7 1
100.00 2,525,084.7 6
100.00 2,915,247.5 2
100.00
所有者权益
流动负债 非流动负债
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2、速动比率
2021年一季度速动比率为3.31，与2020年一季度的2.79相比有较大增 长，增长了0.52。2021年一季度速动比率比2020年一季度提高的主要原因 是：2021年一季度速动资产为2,197,367.13万元，与2020年一季度的 1,895,435.9万元相比有较大增长，增长15.93%。2021年一季度流动负债 为664,727万元，与2020年一季度的678,725.02万元相比有所下降，下降 2.06%。速动资产增长，但流动负债下降，致使速动比率提高。速动资产 充足，速动比率合理。
37,309.11 148,132.08
969.11 -1195.96
33.67
27,459.47
175,591.54
-55.24 2,455.99 1,486.88
42,328.19 481,516.78
21,873.96 7,659.51
9.64
60,772.06
542,288.84
53.89 38,229.33 16,355.37
972,759.02
486,803.42
110,822.96 2,165.07 299.18 1,544.62
61.45 1,397,755.1 5
30.75 480,250.69
7.00 148,132.08
0.14 969.11 0.02 4,641.26 0.10 3,791.6
68.40 1,681,526.8 5
- 93,015.62
9,269.56 6,360.3 3,406.5
- 2,041.81 1,778.93
551.02 13,260
500
7.42 38,341.42 21,205.01
- 29,674.95 29,674.95
- 1,679.61 1,679.61
-2.06
16.13 -
3.8
676.7
1,536,547.0 7
469,678.42 15,952.22
75.98 1,829,223.3 3
23.23 678,725.02
0.79 17,136.41
72.44 2,212,179.1
26.88 664,727 0.68 38,341.42
75.88
22.80 1.32
2、流动负债构成情况
5、权益的增减变化情况
2021年一季度所有者权益为2,212,179.1万元，与2020年一季度的 1,829,223.33万元相比有较大增长，增长20.94%。
项目名称 所有者权益合计
所有者权益变动表(万元)
2019年一季度
2020年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2021年一季度 数值 增长率(%)
3.92 123.74
-
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：递延收益增加29,674.95万元，应付 职工薪酬增加9,269.56万元，其他流动负债增加6,360.3万元，应付账款增 加3,406.5万元，一年内到期的非流动负债增加1,778.93万元，递延所得税 负债增加1,679.61万元，短期借款增加500万元，共计增加52,669.84万元； 以下项目的变动使负债总额减少：应付票据减少10,884.13万元，应交税费 减少22,191.56万元，共计减少33,075.68万元。各项科目变化引起负债总 额增加7,206.99万元。
1,536,547.0 7
18.5 1,829,223.3 3
19.05 2,212,179.1
20.94
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第6页 共9页
实收资本 资本公积 盈余公积
270,036.93 133,066.13 136,876.03
-0.03 270,036.93
2.93 133,066.13
5.21 136,876.03
24.07 480,250.69
5.48 148,132.08
21.72 481,516.78
17.93 364,222.85
1.18 52,280.56 1.66 40,710.8
55.35 1,681,526.8 5
19.02 507,734.75
5.87 175,591.54
19.07 542,288.84
项目名称
资产构成表(万元)
2019年一季度 数值 百分比(%)
2020年一季度 数值 百分比(%)
2021年一季度 数值 百分比(%)
总资产
2,022,177.7 1
100.00 2,525,084.7 6
100.00 2,915,247.5 2
100.00
流动资产
1,582,989.1 1
78.28 2,043,567.9 7
80.93 2,372,958.6 8
81.40
货币资金
交易性金融资产 存货 非流动资产 固定资产 递延所得税资产 在建工程
972,759.02
486,803.42 110,822.96
439,188.6
362,515.15 23,890.56 33,576.64
48.10 1,397,755.1 5
678,725.02 209,046.61 57,460.83 12,567.52 0 -3925.42 89,609.12 89,609.12
262.88 262.88
12,760 17,136.41
0 0
10,800 1,184.18
0 0
44.51 664,727 -13998.02
27.99 66,730.39 -100.00 6,360.3
项目名称
流动资产构成表(万元)
2019年一季度 数值 百分比(%)
2020年一季度 数值 百分比(%)
2021年一季度 数值 百分比(%)
流动资产
1,582,989.1 1
100.00 2,043,567.9 7
100.00 2,372,958.6 8
100.00
货币资金
交易性金融资产
存货 其他流动资产 应收账款 预付款项
2
15.45
2,043,567.9 460,578.86
7
29.1 2,372,958.6 329,390.7 8
16.12
1,397,755.1 424,996.13
5
43.69 1,681,526.8 283,771.7 5
-6552.74 480,250.69
-1.35
27,484.06
507,734.75
23.50 507,734.75
7.25 175,591.54
0.05 2,455.99 0.23 2,307.07 0.19 2,174.38
70.86
21.40
7.40 0.10 0.10 0.09
3、资产的增减变化 2021年一季度总资产为2,915,247.52万元，与2020年一季度的 2,525,084.76万元相比有较大增长，增长15.45%。 4、资产的增减变化原因
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以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加283,771.7万元，交易 性金融资产增加27,484.06万元，存货增加27,459.47万元，无形资产增加 16,355.37万元，固定资产增加15,324.16万元，递延所得税资产增加 11,200.46万元，在建工程增加7,434.2万元，其他流动资产增加1,486.88 万元，商誉增加1,323.23万元，长期待摊费用增加256.78万元，共计增加 392,096.32万元；以下项目的变动使资产总额减少：投资性房地产减少 43.99万元，预付款项减少1,617.23万元，应收账款减少2,334.2万元，应 收利息减少6,957.69万元，共计减少10,953.1万元。各项科目变化引起资 产总额增加390,162.76万元。
-46.24 3,057.84 1,323.23
2,815.85 415.93 256.78
20.3
5.72
18.54 153.43
12.62 74.77
4.21 21.42 18.26 76.28 161.34
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第3页 共9页
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
海天味业2021年一季度负债总额为703,068.42万元，实收资本为 324,044.32万元，所有者权益为2,212,179.1万元，资产负债率为24.12%。 在负债总额中，流动负债为664,727万元，占负债和权益总额的22.8%；非 流动负债为38,341.42万元，占负债和权益总额的1.32%。
三、偿债能力分析 1、流动比率
2021年一季度流动比率为3.57，与2020年一季度的3.01相比有较大增 长，增长了0.56。2021年一季度流动比率比2020年一季度提高的主要原因 是：2021年一季度流动资产为2,372,958.68万元，与2020年一季度的 2,043,567.97万元相比有较大增长，增长16.12%。2021年一季度流动负 债为664,727万元，与2020年一季度的678,725.02万元相比有所下降，下 降2.06%。流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。用当期 流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
负债主要项目变动情况表(万元)
内部资料，妥善保管
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项目名称
2020年一季度
数值
差值 增长率(%)
2021年一季度
数值
差值 增长率(%)
总负债
695,861.43 210,230.79
43.29
7,206.99
703,068.42
1.04
流动负债
应付职工薪酬 其他流动负债 应付账款 一年内到期的非流动 负债 短期借款 非流动负债 递延收益 递延所得税负债
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企业收入分配性的负债较大，占流动负债的20.49%。企业经营活动派 生的负债占流动负债的13.99%。
3、负债的增减变化情况 2021年一季度负债总额为703,068.42万元，与2020年一季度的 695,861.43万元相比有所增长，增长1.04%。2021年一季度企业负债规模 有所增加，负债压力有所提高。