管理顾问公司费用报销规定

管理顾问公司费用报销规定
一、物资申领申购与费用报销
1.物资申领填写《领料单》，经部门经理签字后到库房领取，价值5000元以上的重要物资需经总经理审批领取;
2.物资申购以《公司签呈》申请，明确用途/品名/规格/数量/单价/金额/使用时间/申请人部门/申请时间/申请人签字;
3.申购所有物资均需总经理签字同意后采购，库房常存物资需问经财务(库管)，在查无货后再采购(避免重复购买，占用资金);临时紧急采购，必须由总经理或代理人签字同意方可，事后补签。

4.除特殊情况经总经理同意后，可一人购买外，其他必须坚持双人购买的原则，否则不予验收报账。

5.公司的大综物资由公司采购人员采办，临时性物资由采购人员授权相应人员采办,任何部门及个人不容许自行采购;
6.采购物资必须取得付款原始凭证，原则上为正规发票(填制公司名称，经办人签字或盖章、经济业务内容、数量、单价和金额、大小金额一致)，原始凭证没有原始凭证财务不予报销;如确因供方不能出示发票，也必需提供签字单据。

7.物资购回后必须附申购签呈和发票交库房验收入库，对于各部门日常自采自用物品，须交库管员或代理人在发票上验收签字。

8.采购物资费用报销：先由经办人员填制《费用报销单》，附申购签呈库管签字的付款发票经部门主管人员签署意见，经财务部门审核后，报公司总经理审批，再到公司出纳报销。

二、差旅补贴与费用报销(一)外勤和出差
1.外勤是指公务地点距离工作场所超过50公里距离但当天往返者。

2.出差是指公务地点离工作场所超过50公里或因公务所需必须在外住宿者。

(二)出差申报程序：
1.出差人员必须填写《出差申请表》，部门上级主管同意，经总经理审批后实行;
2.总经理出差在外或因时间及时提交总经理签批的可先电话呈报取得同意，事后交总经理补签。

(三)出差补贴
1.因公出差员工享受：经理级以上食宿补助标准：省级城市150元/天，地级及以下100元;经理级以下食宿补助标准：省级城市100元/天,地级城市50元/天;
2.6小时以内乘硬座,从晚上7时至次日晨7时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购卧铺票，如需乘软卧或飞机，须有总经理批准。

3.如业绩人员做业务推广无出差补贴。

(四)费用报销
1.报销交通费用必须提供出差当地的税务发票(交通票据)，票据不足报销标准的，以实际票据金额报销。

2.业绩人员做业务推广以及非业绩人员外勤及出差，出租车票一律不予报销(特殊情况必提前向财务申明,经核实同意者可报销，报销时在费用报销上注明出发地及到达地,否则不予报销, 弄虚作假乱报者取消费用报销并扣罚10倍票面金额，严重者开除。

3.出差员工在差旅中不得处理与公务无关的事务，出差完毕后限于五天內填写《费用报销单》，并附凭证先呈上级责任主管检查签字后，交财务部复查核准，最后交总经理签字才可请款。

三、对外招待与费用报销
1.公司的对外招待费用，控制在公司营业额的2%之内,由财务部经理掌握
2.各项对外或业务招待须事前报备总经理(包括招待费用标准),经总经理同意后方可
3.
报销单据必须有税务部门正式发票,数字分明,先由经手人填写<费用报销单>,注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后交总经理审批，方能付款报销。

4.超过指标的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况公司总经理审核加签，方能报销。

四、邮寄/快递/托运与费用报销
1.联系邮局/快递/托运公司办理公司邮寄托运业务;
2.所有销售产品(碟片、书籍等)之邮寄费用费均由客户提供或由销售人员支付，公司不予报销。

如是客户将产品邮寄费用一同打入公司银行帐户，经出纳确认后在业务单备注栏上特别批注“寄费到帐”;
3.公司非销售提成项目(如业务拓展资料、宣传资料、客服部向客户寄发贺卡等)所涉邮寄快递费用由公司承担，但需部门经理同意，如其量超过20份者，须写签呈审报，经总经理签字同意后方可办理。

4.其方式一般采用邮寄，如需快递/托运需经部门经理在业务单上签字同意，财务经理审核方可采用快递方式。

5.个人邮寄由个人直接支付费用给物流快递公司经办人员;
6.物流快递公司的空的业务单由客服部统一保管，使用者到客服部领取填写，由客服部监督填写详实用途及经办人，客服部人员签字与其业务接洽人员办理，手续单统一客服部保管备查;
7.如有弄虚作假者严肃处理(处以10倍费用罚款)，严重者开除。

8.财务收到物流快递公司提供的业务单经与客服部备查业务单进行核实结算，支付费用。

9.由员工自行支付范畴据内容/用途确定所涉费用承担者(如是销售产品则由销售代表、主任、经理提成比例分摊)，每月从工资中予以扣除。

五、借款及审批程序
1.出差需要借款时，由出差人员填制《借款单》，借款后先由部门经理同意，1000元内再由财务经理批准，1000元以上由总经理批准，方予借支，前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2.外个人因外私借款，填制《借款单》，写明还款时间，一律报总经理审批，经财务经理审核后，方予借支，在原借款未还清前，不得再借。

3.其它临时借款，如业务费、周转金等，必须先到财务部领取《借款单》，填写好后，先经部门经理同意，再由总经理批准，最后经财务经理审核后，方予借支。

4.试用人员借支差旅费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负责还款。

5.根据“前款不清，后款不借”的原则，借款人员必须按时还清以前借款，未按时还清款项者可申请延长借期，但须经得总经理同意，否则部门有权在当月工资中扣回。

6.借款出差人员回公司后，3天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部门金额或5天内不办理报销手续的人员之欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。

六、费用报销时间周二、周五。