标准流程存货帐管理
事业单位存货管理制度
事业单位存货管理制度存货管理制度第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）仓储处负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）客服处负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质量控制处负责相关物资出入库的质量检测事宜。
第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。
第六条各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备由本部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，本单位以书面形式指定由某部门负责实施某项工作（获得授权），该项工作实施部门负责人才有权批准领用与指定实施工作有关的库存物资。
仓库管理员岗位职责及工作流程(9篇)
仓库管理员岗位职责及工作流程1.遵守公司各项规章制度，负责仓库进、出货、存货管理，执行物料管理规定。
2.及时、完整、准确登记存货仓库账，序时登记，定期编制存货进出存报表。
3.负责仓库存货保管，保证库内存货安全，禁止无关人员及危险物品随意进入仓库。
4.负责存货日常管理，包括存货分类码放、整理、标识、及进出库调度。
要求熟悉存货特性，分类管理，合理摆放，便于物流及安全。
5.按会计岗位要求定期或不定期核对存货入库、出库、结存数量。
要求账目清楚、标识清晰、账卡物核对相符。
经常对账点数，定期盘点。
6.严格执行存货收发流程及要求，正确、及时办理原料入库、生产领料、完工入库、销售出库、及其他类存货入库出库的开单、收发料和签字手续。
7.廉洁自律，不得损害公司形象及利益，杜绝商业舞弊行为。
二、物料需求及采购计划1、工厂总经理根据产能、销售目标、备货需要，会同财务中心根据资金状况，协商确定物料最高、最低、安全库存量等三个控制指标，报董事长签批后执行。
2、厂长负责制定生产计划(日、周、月)及确认生产配料单。
3、仓管员根据实际库存、库存控制指标、生产计划、生产配料单，编制《物料需求表》，报工厂总经理审批后，交采购员组织采购。
4、采购员根据仓管员提交的〈物料需求表〉，制定采购计划，报财务中心审批后，由采购员负责联系采购，保证物料供应。
1、仓管员必须根据财务中心的采购指令、供应商送货单、以及工厂品检确认意见，正确办理验收入库，非采购指令的物料、以及验收不合格品不得入库。
所有原料必须先办理入库，方可领用。
大宗物料需有过磅单以确定实际重量。
2、原料入库时，仓管员必须如实填写原料入库单，原料一经入库，仓管员必须按照仓储空间、环境及存放要求，合理安排存放区位，并贴好物料标识及登记物料卡、仓存账。
3、因故需退货时，办理退库手续，写明原因，并用红字填单负数冲回。
4、入库单会计记账联交财务中心记账。
四、生产领料及耗料仓管员必须根据工厂的生产指令(制造命令单或生产任务单)、按生产配料单计算标准用量，才可办理生产领料，定额发料。
存货领用账务管理制度
存货领用账务管理制度一、总则为规范公司内部存货领用行为，保障公司资产安全，提高资产利用效率，特制定本存货领用账务管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在存货领用过程中的账务管理，包括但不限于原材料、半成品、成品、办公用品等存货的领用管理。
三、存货管理1. 存货分类公司存货分为原材料、半成品、成品和办公用品四大类，各部门负责人需对本部门存货进行分类管理，并建立相应档案资料。
2. 存货保管各部门负责人需对本部门存货进行定期盘点，确保存货数量准确无误。
同时，需要建立存货清单及存货台账，保障存货的安全。
3. 存货入库所有存货入库需经过专门人员验收，验收合格后再进行入库登记，并做好相应账务记录。
4. 存货领用存货领用需填写领用单，并经过部门负责人审批同意后方可领用。
领用人员需在领用单上签字确认，并在领用后一周内完成存货使用。
五、存货领用账务管理1. 存货领用登记领用部门需填写存货领用单，包括领用日期、领用物品名称、数量、领用人员及领用部门等信息。
部门领导需签字认可后方可领用。
2. 存货入账领用部门在领用后需及时归还领用单至财务部门，进行存货入账计录。
如果存货领用是用于生产，则需按生产流程进行成品入库计录。
3. 存货报废处理对于质量受损或使用过期的存货，需及时报废处理。
领用部门需填写报废单，并经过部门负责人批准后方可报废。
4. 存货借用管理如存货需要借用出去，需填写存货借用单，借用人需在借用单上签字确认。
借用后需按时归还，逾期未归还的需承担相应责任。
六、存货盘点1. 定期盘点公司需定期对存货进行盘点，保障存货数量准确无误。
盘点结果需与存货清单进行核对，如有差异需及时进行调整。
2. 不定期盘点对于价值较高或易于盗窃的存货，需要进行不定期盘点。
盘点时需保持独立性，不得由存货管理人员进行，盘点结果需及时汇报上级领导。
七、责任分工1. 部门负责人负责本部门存货的定期盘点及管理工作，确保存货数量准确无误。
超市库管工作流程
超市库管工作流程负责对买进物品的验收工作 , 并登记造册 , 进行妥善管理。
小编给大家整理了关于超市库管工作流程，希望你们喜欢!超市库管工作流程一、总则仓库是公司供应体系的一个重要组成部分，是公司各种物资周转储备的重要环节，同时担负着货品管理的多项业务职能。
仓管的主要任务是：保管好库存物品，做到数量准确，质量完好，确保安全，收发迅速，面向销售，服务周到。
为规范仓库工作，确保工作有序进行，提高工作效率，特制定以下工作流程。
二、货品入库1、货品入库，仓管员要亲自核对货号、尺码明细及数量与供应商发货单是否一致。
核对无误，把入库日期、货号、数量、尺码明细以及成分、执行标准认真填写到货品入库本上，然后把货品入库本交给ERP管理员。
2、ERP管理员接到货品入库本，根据货品入库本上的明细首先录制、打印采购入库单，然后安排商标牌的打印。
3、仓管员把打印好的商标牌对应货号、尺码明细准确无误的穿挂到货品上，拿一件货品出展厅，记录在展厅盘存表上。
然后按货号、尺码整齐的摆放到货架上。
三、货品出库1、货品出库，仓管员把货号、数量及明细报给ERP管理员，ERP 管理员应迅速、准确的录制转仓单。
2、仓管员接到转仓单，应认真核对实物与转仓单有无出入。
核对无误后发货出库。
加盟商补货需得到财务部同意方可出库、发货。
3、仓管员把货品送到各直营店后，双方进行核对，核对无误后双方签字。
仓管员把票据带回公司，交ERP管理员进行下帐。
四、货品调换1、货品调换，接到调货信息，ERP管理员应迅速、准确的录制转仓单。
2、仓管员接到转仓单，应立刻去出货店提取货品，双方认真核对转仓单与实物有无出入。
核对无误后仓管员带货离店。
3、仓管员把货品送到收货店后，双方认真核对转仓单与实物有无出入，核对无误后收货人签字。
仓管员把票据带回公司，交ERP管理员进行下帐。
五、货品返库1、货品返库，仓管员把货号、数量及明细报给ERP管理员，ERP 管理员应准确的录制转仓单。
仓库管理基本流程图
仓库管理基本流程相对于其他管理来说，仓库管理比较简单，主要从以下几方面入手：1、做好进出管理，保证库存的正常；2、货物摆放要合理，科学；3、分类要清晰、明确，容易查找；4、定期做好盘点工作；5、消防及安全要随时关注；从以上几个方面入手制定相关的规则制度,最重要的是要贯彻实行五常法含义：五常法是用来创造和维护良好工作环境的一种有效技术，包括常组织、常整顿、常清洁、常规范、常自律.它源自五个以“S”为首的日本字，又称5S。
1S—常组织定义：判断必需与非必需的物品并将必需物品的数量降低到最低程度，将非必需的物品清理掉.目的：把“空间”腾出来活用并防止误用做法：1。
对所在的工作场所进行全面检查。
2。
制定需要和不需要的判别基准.3。
清除不需要物品.4。
调查需要物品的使用频率、决定日常用量。
5。
根据物品的使用频率进行分层管理。
2S—常整顿定义；要用的东西依规定定位、定量、明确标示地摆放整齐。
目的：整齐、有标示,不用浪费时间寻找东西30秒找到要找的东西。
做法:1、对可供放的场所和物架进行统筹（划线定位)2、将物品在规划好的地方摆放整齐(规定放置方法）3、标示所有的物品(目视管理重点）达到整顿的四个步骤1、分析现状2、物品分类3、储存方法4、贯彻贮存原则3S———常清洁定义：清除工作场所各区域的脏乱,保持环境、物品、仪器、设备处于清洁状态，防止污染的发生。
目的:环境整洁、明亮、保证取出的物品能正常使用。
做法1、建立清洁责任区2、清洁要领◆对工作场所进行全面的大清扫,包括地面、墙壁、天花板、台面、物架等地方都要清扫.◆注意清洁隐蔽的地方，要使清洁更容易，尽量使物品高地放置。
◆仪器、设备每次用完清洁干净并上油保护。
◆破损的物品要清理好。
◆定期进行清扫活动。
3、履行个人清洁责任.谨记: 清洁并不是单纯的弄干净,而是用心来做.4S--常规范定义：连续地、反复不断地坚持前面3S活动.依句话就是养成坚持的习惯,并辅以一定的监督措施。
出入库管理规定(完整版)
出入库管理规定出入库管理旨在加强仓库区域管理，保护公司资产、保障仓库运营秩序及访客人身财产安全。
下面是出入库管理条例，欢迎参阅。
出入库管理规定篇1 第一章总则第一条为了加强公司物资的出入库管理，降低库存，完善和规范物资管理工作，结合本公司实际，特制订本办法。
第二章日常管理第二条保管员必须根据实际情况和各类物资的性质、类型、用途分门别类建立相应的台账，确保日清日结。
第三条保管员做好各类物资的日常核查工作，对各类库存物资定期进行检查盘点，做到账实相符。
第四条保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，过期失效的物资，要按月编制报表，报至采购部处理。
第三章物资入库、存放管理第五条物资入库时，保管员必须凭随货清单、采购订单、检验合格证等清点入库物资的数量、规格型号等项目，做到数量、规格、类别准确无误，质量完好，配套齐全，如发现物资数量、单据不齐全，质量残次时，不予办理入库手续。
第六条随物资配带的各种文件、资料经整理登记后参照《档案管理办法》进行管理。
第四章物资出库管理第七条各类物资的出库，实行先进先出的原则。
第八条物资领用部门或领用人需填写物资《领用单》，经部门主管或分管副总审批后，方可领用物资。
第九条物资出库时，物资保管员必须根据审批手续完毕的《领用单》上面第十条本着厉行节约、杜绝浪费的原则，严禁一次性领用，一次性出库。
第十一条物资出库后，保管员要认真做好记录，保管好出库票据，以备核查。
解释权第一条本办法由公司办公室负责解释和修订。
第二条本办法自20xx年1月1日开始施行。
本文件修改记录单本管理文件解释权归办公室本文件报送: 总经理抄送: 各部门公司名称20xx年1月1日出入库管理规定篇2 一、总则第一条为了使本公司的仓库管理规范化，保证财产物资的完好无损,根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司的一些具体情况，特定本规定。
第二条仓库管理工作的任务：(一) 根据本规定做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。
存货帐管理的标准流程图
存货帐管理一、业务说明：财务商品帐管理员是流通企业财务部门人员最多的岗位，财务部门主要根据经营品种的数量和货品的存放管理商品明细帐，为统一名词，以下所有商品明细帐统称存货帐。
存货帐管理员主要记录进货、进货补差、进货退出、销售、销售退回、报损、报溢、借货（供销售）、还货、内部调拨出、内部调拨退回、内部调拨入、内部调拨退出等业务。
在一般情况下，存货明细帐只按照货品设明细帐，而不管货品存放的保管帐地点，当移库发生时，财务存在两种处理情况，一是移库单据不在业务部门和财务之间传递，一是业务部门将移库单传递到财务，但财务仅仅只是在存货明细帐的备注栏记录货品的移动。
存货帐货品的核算方法主要选用：月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算、销价核算、计划价法，在商品流通企业主要选用月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算等方法，在零售行业主要选用销价核算方法。
选用什么方法都可以，但最重要的原则是：必须仔细了解手工核算的过程，特别是特殊业务的手工处理方法。
以下问题是关键点：A.补差问题：a.全部在补差的当月转入本期损益；b.补差不转入损益，全部记入存货明细帐；c.根据财务确认的库存量，决定多少补差转入本期损益，多少记入存货明细帐，在以后月分摊。
B.内部调拨的存货计价问题：a.调拨入按照调拨价记账；b.调拨退出按照调拨价记账；c.调拨出按照成本价记账；d.调拨退回按照成本价记账；e.目前还存在调拨出和退回计价按照调拨价记账的情况；f.调拨退出也可能存在按照成本价记账的问题，在实际业务中可能不按照调拨退出处理，而按照调拨出处理，这时的成本实际是按照成本计价的。
C.报损、报溢的存货计价问题：a.报损、报溢单在审批时就确认了应该报损的金额；b.报损、报溢单在审批时只确认应该报损的数量；D.借还货业务：发生在帐外的借货业务肯定是为了销售，但借货时的成本是很难确定，财务在手工处理时经常在帐上挂红字，一是处理方便，同时也是为了隐瞒某些特殊问题。
仓库管理制度与流程
仓库管理制度与流程仓库管理制度与流程1一、仓库日常管理1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。
原材料仓库必须根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分门别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。
合格品、逾期品、失效品、料废、退回电机、返修电机应分别建账反映。
2、必须严格按MIS系统和仓库管理规程进行日常操作。
仓库保管员对当日发生的业务必须及时逐笔录入MIS系统，做到日清日结，确保MIS系统中物料进出及结存数据的正确无误。
及时登记手工明细账并与MIS系统中的数据进行核对，确保两者的一致性。
3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。
铸件仓管员必须定期对每种铸件材料的单重新进行核对并记录，如有变动及时向事业部、财务部反映，以便及时调整。
4、各事业部、分厂必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件的单位逐步实行零库存；仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送各事业部领导及财务人员，各事业部对本单位的各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。
二、入库管理1、物料进仓时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物资应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。
2、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。
未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。
3、一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。
进销存标准流程
入库管理一、 业务说明：库房在收到实际货物和相应入库验收单据的情况下，按照库房实物管理制度，清点货物，按照要求，将货物存放到指定地点，并在入库验收单上签字。
入库验收单的来源存在多种情况：进货入库、销退入库、借货入库、移库入库、从同级单位调货入库。
在实际业务中，可能还存在只签字，没有实货的情况，如报溢。
在手工业务中，不同的入库实际上是不同的原始单据，我们建议，在引入计算机管理信息系统后，我们应该将所有入库单据统一。
二、流程图：入库流程如下：销售开票员库房管理员三、流程图说明库房管理员随时查询未记账的入库单，根据实货在库房的存放情况，确定货位等明细信息，并检查如批号等的明细信息，正确后，入库记保管帐并打印入库单，作为记账的依据。
四、单据说明入库单：库房管理员入库记账依据（一般情况下不包括金额信息，有时被进货单的一联代替）。
单据样式：数据项说明：五、报表说明无六、岗位职责库房管理员：确保单据同入库实物一致，在系统中将入库单入库记账。
若有需要调整的在库信息则使用复核修改入库单功能进行调整。
七、岗位操作规范A、复核修改入库单B、入库记保管帐八、可以简化的业务流程在人员较少，业务流程实际也不复杂的企业，或库房并不真正利用计算机系统管理的企业，我们建议在所有业务结束的同时，直接入库记保管帐，在相关功能中《进货单管理》，《移库单管理》，《调拨单管理》，《销售退货管理》等功能的授权属性的‘功能行为属性’中直接设置为入库记保管帐，就能简化库房的操作九、可能遇到的特殊问题1.库房不上计算机系统；可以使用简化的业务流程。
2.在医药行业对批号和货位的管理相当严格；必须使用符合修改入库单功能。
3.在管理很规范的企业，入库记账的依据必须是原始单据，并要签字；原始单据的打印设计必须利于库房管理员使用，如打印入库单号等。
4.处理某些特殊类型库房，如调拨的保管帐，职工福利的保管帐，为方便冲红票而设计的虚拟保管帐等；应使用简化的业务流程十、配置说明若自动记保管帐需要在对应的业务功能中设置功能行为属性自动记保管帐。
仓管员岗位职责及工作流程（5篇）
仓管员岗位职责及工作流程1.遵守公司各项规章制度，负责仓库进、出货、存货管理，执行物料管理规定。
2.及时、完整、准确登记存货仓库账，序时登记，定期编制存货进出存报表。
3.负责仓库存货保管，保证库内存货安全，禁止无关人员及危险物品随意进入仓库。
4.负责存货日常管理，包括存货分类码放、整理、标识、及进出库调度。
要求熟悉存货特性，分类管理，合理摆放，便于物流及安全。
5.按会计岗位要求定期或不定期核对存货入库、出库、结存数量。
要求账目清楚、标识清晰、账卡物核对相符。
经常对账点数，定期盘点。
6.严格执行存货收发流程及要求，正确、及时办理原料入库、生产领料、完工入库、销售出库、及其他类存货入库出库的开单、收发料和签字手续。
7.廉洁自律，不得损害公司形象及利益，杜绝商业舞弊行为。
仓管员工作流程：一、物品出库工作流程(计划内)(流程开始)各部门申请人填写物品领取单;部门经理签字审核;仓管员核实领取单;做好出库登记，填写出库单;与申请人当面点交物品;申请人签字确认;登记台账，电脑记录;(流程结束)二、物品出库工作流程(计划外)(流程开始)各部门申请人填写物品领取单;部门经理签字确认;交由分管副总审批;最终总经理审批同意签字;仓管员核实领取表;做好出库登记，填写出库单;与申请人当面点交物品;申请人签字确认;登记台账，电脑记录;(流程结束)三、物品出库工作流程(特殊物品)(流程开始)各部门申请人填写物品领取单;部门经理签字确认;若是赠送的礼品，直接由总经理审批同意;若是需要付款的物品，由财务部收款确认;仓管员核实领取表;做好出库登记，填写出库单;与申请人当面点交物品;申请人签字确认;登记台账，电脑记录;(流程结束)四、物品入库工作流程(流程开始)采购员购回物品;采购员出示采购单，仓管员进行物品验收;仓管员的工作标准：1.仓管员必须认真执行仓房管理制度及相关规定。
2.对保管的货品应熟悉其规格、名称、货号、使用场合等。
3.仓管员要爱护所保管的各类物资，严禁擅自调出或借用任何物资。
仓库管理SOP【范本模板】
仓库管理标准操作流程一、仓库领班、仓库管理员岗位职责1、仓管员应跟据领料人员开具的领料单，核对物品的名称、数量、质量状况,核对正确后采用物料先进先出法发放物料.2、对当日发生的业务必须及时逐笔记录，做到日清日结，物料进出及结存数据的正确无误。
必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物一致。
发现问题和差错，应及时查明原因,并进行相应处理。
3、拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。
4、入库时,仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件、保质期等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。
要注意审查票据的正确性和有效性.5、验收物资时严格按照出品质量要求标准进行验收，不得接受采购员、供货商的宴请、招待及收受贿赂，为其大开方便之门，质量以次充好、数量短斤少两或虚开数量、单价、金额等行为。
6、合理设置各类物资和产品的明细账簿，根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分门别类建立相应的明细账.7、必须根据营业计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量。
定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表,报送上级财务人员，责成相关部门及时加以处理.8、必须正确及时报送规定的各类报表。
9、严格按照仓库标准操作流程，进行定期通风、定期晾晒、防止变质、霉变等情况发生,禁止仓管人员私开领料（出库）凭证,弄虚作假，以单补仓。
10、卫生每天清扫库房,并保持清洁。
定期检查捕鼠器械、鼠药的效力.保持库房的潮湿温度。
11、消防安全，消防做到熟练使用灭火器,消防设施、设备。
灭火器材严禁挪做他用，其设置应由专业人员鉴定后实施，并保证随时可以使用. 库内不设长明灯，做到人走灯灭。
灯具与货物保持1米以外的距离,通道保证1米以上的宽度，物高距屋顶应大于50公分. 其他人员不得随意进入库房，库门应达到防盗标准。
12、完成上级交派的其它工作任务。
存货对账管理制度
存货对账管理制度一、总则为保证公司存货管理的准确性和规范性，提高公司的资产利用效率，避免存货损失造成公司经营风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有存货的管理和对账工作。
三、存货分类根据不同特性，公司存货分为原材料、在产品、产成品、周转材料和商易材料。
四、存货管理流程1. 存货采购（1）相关部门提出存货采购计划并报批。
（2）由采购部门按照采购计划进行存货采购，购置的存货应符合质量标准和数量要求。
（3）收到存货后，由仓库管理员验收，确认存货种类、数量和质量。
2. 存货入库（1）仓库管理员按照验收结果进行存货入库，并在系统内登记存货信息。
（2）入库后，存货应按照种类、规格、数量等信息摆放整齐，以方便管理和查找。
3. 存货出库（1）相关部门根据生产或销售需求出具出库申请单。
（2）仓库管理员按照申请单进行存货出库，并在系统内做好出库记录。
4. 存货盘点（1）定期对所有存货进行盘点，确保账实一致。
（2）盘点后如发现存货损失或差异，应及时调查原因，并报告上级领导。
五、存货对账1. 存货账目核对（1）财务部门应在每月底对存货账目进行核对，确保账实一致。
（2）对账时应将存货账目同仓库实际存货进行比对，发现问题应及时核实并处理。
2. 存货账龄分析（1）财务部门应定期进行存货账龄分析，分析存货周转情况和库存周转率。
（2）根据分析结果，及时调整存货管理策略，控制存货库存水平。
3. 存货损益核算（1）财务部门应定期对存货进行损益核算，计算存货成本和损失，并在财务报表中体现。
（2）对存货的损益核算应符合相关会计准则和规定。
六、责任制定存货对账工作由仓库管理员、财务部门和相关部门共同负责，具体责任如下：1. 仓库管理员负责存货的入库、出库和盘点工作，确保存货信息的准确性和完整性。
2. 财务部门负责存货账目的核对和损益核算工作，确保存货管理的规范性和透明性。
3. 相关部门负责提供存货需求信息，并对存货管理的执行情况进行监督和检查。
存货管理制度（5篇）
存货管理制度第一章总则第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。
第二条存货的具体范围如下:1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。
2、已经验收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。
3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。
第三条本制度适用于____公司。
为促进经营活动的正常进行，各单位必须严格执行本办法的各项规定，加强存货日常管理。
第二章管理职责第四条企业负责人是本单位存货管理的主管领导，对本单位是否有效组织实施《存货管理制度》及存货的真实性、合法性负责。
第五条企业财务部门对存货资金实行统一管理，认真执行《存货管理制度》的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
第六条仓库管理人员负责存货的具体保管、收发和相关记录等业务，仓库管理人员工作调动时，必须经企业财务部门组织相关部门进行存货清查，并写出清查报告，报公司。
第三章仓储保管制度第七条仓库负责存货的储存保管责任。
第八条存货的领用必须经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。
第九条存货的存放和管理由保管员负责，并按存货类别编制目录进行登记，便于与财务部门的账户记录核对。
存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。
第十条仓库保管人员应定期对存货进行检查，查看有无损坏、变质或长期不流动的情况，检查结果应予记录。
如发现有损坏、变质情况，应及时填制专门的报告单，说明数量、原因，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。
第十二条各企业根据生产需要等情况确定合理的库存量，避免存货积压或短缺，常规存货由仓库根据库存情况向采购部门提出请购。
第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续:1、收货时，必须查明签发凭证的单位和发货单位是否一致。
2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。
存货管理规定
6.运送工具之配备齐全.
二、控制重点：
1.存货入库后是否按照规定置于适当位置,并注意标示是否明确.
2.仓管人员是否确保仓库门禁措施足以确保存货之安全.
内部控制制度
文件类别
存货管理制度
页次
版次
1
作业流程编号
CO-3
发行日期
5.1将文件转一份予财务单位
5.2将除帐后的报废料品作处理丢弃或出售予收废料公司
3、控制重点：
1.「非销货出库申请通知书」是否经过权责单位核准.
2.是否经过税捐单位核准后,始得进行报废品除帐.
一、使用窗体：
1.非销货出库申请通知书.
2.库存良品转报废品出库单.
内部控制制度
文件类别
存货管理制度
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3.1入计算机系统输入「厂内仓库调拨单」
3.2将「非销货出库申请通知书」、「厂内仓库调拨单」第一联转业务单位
3.3将「非销货书库申请通知书」、「厂内仓库调拨单」第二联转财务单位
3.4将「非销货出库申请通知书」、「厂内仓库调拨单」第三联仓管单位留底
二、控制重点：
1.「非销货出库申请通知书」是否经过业务单位权责主管签核.
3.3将「非销货书出库申请通知书」及「采购退回出库单」第一,二,三联转回采购单位,第4联自行留底.
2、控制重点：
1.「非销货出库申请通知书」是否经过权责单位核准.
2.退货是否取具退货证明单或往来文件.
1、使用窗体：
1.非销货出库申请通知书.
2.INVOICE.
3.PACKING.
4.出口提单/报单.
二、控制重点：
仓库库存管理流程实用10篇
仓库库存管理流程实用10篇仓库库存管理流程 1一、入库阶段1、物料入库__仓管员要求亲自同送货人员办理交接手续、核对清点物料名称、数量是否一致、并签收。
2、货物送至待检区(未经检验合格不准进入库，更不允许投产使用)。
3、物料归仓、必须在指定区域进行堆码、苫垫作业，并作好登记__(物料存量管制卡)。
4、不合格的物料应隔离存放(不良品区域)。
二、保管阶段：1、物料的储存保管、应根据物料的特性、用途规划仓库区域，定置存放管理。
2、物料堆放应尽量做到过目点数、检点方便、整齐易取。
3、仓管员对库存、代管、暂收的物料、以及设备、容器、工具等均负有保管的直接责任、应作到人各有责、物各有主。
4、物料如有损失、报废、盘盈、盘亏仓管员应如实上报，由部门审批后、方可处理、未经批准的一律不准擅自更改账目或处理物料。
5、仓内储存的所有物料考虑其特性、注意温度、湿度、通风状况、照明等条件，保证物料的仓储安全和保质。
6、物料的堆放应考虑“先进先出’’原则、以便方便出库。
7、未经权责主管批准，仓库的物料一律不准擅自借出、拆件零发私自挪用等。
8、禁止非仓储人员擅自入库、并遵守“公司安全规章__、仓库安全管理规定”。
三、物料出库阶段：1、应按先进先出、按单办理的原则发料。
2、确认名称、规格、代码、数量、并有责权人的签名。
3、超领物料应有“物料超领单”且手续齐全，代用的物料应有“物料代用申请单”调拨物料应有“物料调拨单”方可领料。
4、成品出货必须有“销售计划与出货通知单”并经权责人审核5、制作样品、领用料品、成品须有权责人主管核准的手续方可运做。
6、仓管员发料时应与领料人员办理手续，当面点清交接，防止出错。
7、所有的发料单、来料凭证，仓管员应妥善保管、不得丢失。
仓库库存管理流程 2一、仓库基本管理：1、产品必须码放在垫板上，不允许产品直接接触地面（包括散装产品），产品摆放要做到“三齐”，堆码整齐、码垛整齐、排列整齐，不得出现混放或错放现象。
公司存货管理制度(6篇)
公司存货管理制度（6篇）公司存货管理制度（精选6篇）公司存货管理制度篇11、检查残次商品,其处理需经批准;2、货物收发需登记并与相关凭证相一致;3、所有的'存货账目需与总账核对一致,不一致处应查清原因;4、存货数量应由负责仓库以外的人定期根据记录来检查,不一致处应查清原因;5、没有保存连续记录的仓库应进行一次全面的清点;6、最高和最低记录应作预先设定并评审;7、再订货点应预先设定并评审;8、各类商品的存放地点应标识;9、商品应存放于安全之处,以防止损失;10、所有商品应标识相应信息并按类存放于各处;11、进入仓库应受到限制。
公司存货管理制度篇2第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。
第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。
第三条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。
凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。
第四条存货的分类:原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。
第五条存货的核算与摊销方法:存货按照实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算确定,低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。
对于价值超过20__元,但不作为固定资产管理的机具和工具,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。
第六条存货的入库:(一)购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续。
1.核对实物规格、型号,生产单位与采购合同一致;2.观察包装完好程度,并清点实物数量;3.完成实物品质检查;4.完成上述工作后填制'入库单'一式三份。
(二)验收中发现溢余时填制'溢余货物单'。
(三)验收中发现毁损短缺时填制'毁损短缺货物处理单'。
(四)按实收数量入库,并记录实物账卡。
第七条存货的'出库:(一)根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前,必须填制'出库单',出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据。
仓库工作流程及标准规定
仓库工作流程及标准规定仓库工作流程及标准规定（精选8篇）仓库工作流程及标准规定怎么写?看看吧。
在社会一步步向前发展的今天，制度起到的作用越来越大，制度具有合理性和合法性分配功能。
敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是小编为大家收集的仓库工作流程及标准规定，欢迎大家分享。
仓库工作流程及标准规定篇11.收货流程1.1正常产品收货1.1.1货物到达后，收货人员根据司机的随货箱单清点收货。
1.1.2收货人员应与司机共同掐铅封，打开车门检查货品状况，如货物有严重受损状况，需立刻通知客户等候处理，必要时拍照留下凭证。
如货物状况完好，开始卸货工作。
1.1.3卸货时，收货人员必须严格监督货物的装卸状况(细心装卸)，确认产品的数量，包装及保质期与箱单严格相符。
任何破损，短缺必须在收货单上严格注明，并保留一份由司机签字确认的文件，如事故记录单，运输质量跟踪表等。
破损，短缺的情景须进行拍照，并及时上报经理，主管或库存控制人员，以便及时通知客户。
1.1.4卸货时如遇到恶劣天气(下雨，雪，冰雹等)，必须采取各种办法确保产品不会受损。
卸货人员须监督产品在码放到托盘上时全部向上，不可倒置，每拍码放的数量严格按照产品码放示意图。
(产品码放按照托盘的尺寸及货位标准设计)。
1.1.5收货人员签收送货箱单，并填写相关所需单据，将有关的收货资料产品名称、数量、生产日期(保质期或批号)、货物状态等交定单处理人员。
1.1.6定单处理人员接单后必须在当天完成将相关资料通知客户并录入系统。
1.1.7破损产品须与正常产品分开单独存放，等候处理办法。
并存入相关记录1.2退货或换残产品收货1.2.1各种退货及换残产品入库都须有相应单据，如运输公司不能供给相应单据，仓库人员有权拒收货物。
1.2.2退货产品有良品及不良品的区别，如良品退货，货物必须坚持完好状态，否则仓库拒绝收货;不良品收货则必须与相应单据相符，并且有配套的纸箱，配件齐全。
1.2.3换残产品则须与通知单上的型号、机号相符，否则仓库拒绝收货。
仓库管理制度及流程
仓库管理制度及流程仓库管理制度及流程1目的：为加强本钱核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范材料物资和成品流通、保管和掌握程序，维护公司资产的平安完好，加速资金周转，特制定本制度。
一、仓管员职责：1.遵守国家的法律、法规，遵守公司的各项规章制度，保管好公司仓库的库存物资，对所收和发的货物做到数量精确、质量完好、收发快速、服务周到。
2.负责公司的境内外原材料、帮助材料、低值易耗品及固定资产等货物的收发管理工作，负责公司的各类产成品、半成品以及客户存放品的收发工作，仓管员必需仔细填写入库单和领料单，做到字迹清楚并妥当保管，以便日后查阅。
3.娴熟把握各类存货的品名、用处以及货物的存放地点，运用公司ERP系统建立原材料、半成品、产成品等明细帐，建立物料卡片，根据仓库的管理流程做到帐、卡、物全都。
4.月末仓库保管员在选购部、PMC和财务部的帮助下对仓库全部物料进行盘点，编制盘点表，对盘盈、盘亏的物料除合理的、自然的损耗外，其他物料都要进行分析缘由并查明缘由，在未经过上级批准的状况下仓库管理员肯定不得擅自处理。
5.主动协作选购部、生产部和其他部门的工作，为公司的货物进出供应良好的服务，为公司的本钱核算供应真实牢靠的资料。
6.仓库内严禁烟火，仓管员要学习和了解基本消防学问，懂得使用消防器材。
7.除领料员和有需要的相关人员外任何人员不得任凭进入仓库和在仓库逗留，仓管员要拒绝闲杂人进入仓库。
二、仓库日常管理：1.仓库保管员必需依据实际状况和各类原材料的性质、用处、类型分明别类用公司管理系统建立相应的明细账和物料卡片;半成品、产成品也根据类型及规格型号用公司管理系统设立明细账和产品卡片;逾期品、失效品、废料也分别建账。
2.必需严格按公司管理系统和仓库管理制度进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必需准时逐笔录入公司管理系统，做到日清日结，确保公司管理系统中物料进出及结存数据的正确无误。
准时登记卡片，准时查阅公司管理系统中的数据与卡片进行核对，确保两者的全都性。
仓库管理制度与流程(范文八篇)
仓库管理制度与流程(范文八篇)第一篇：仓库管理制度与流程仓库管理制度一、目的通过制定的作业规定及考核制度，指导和规范仓库人员日常作业行为。
二、范围库管员、采购员、物品检验员三、职责库管员负责物料的对单收料、进货检验（报检）、办理入库（登帐）、发料（办理出库）、退货（开单）、分类储存、防护等工作；库管员负责物料装卸、搬运等工作；采购员和库管员共同负责废弃物处理工作；库管员负责通知指定的人员进行物品的检验，检验人员负责对不良品处置方式进行确定；四、规定仓储管理规定1、仓管员在接收物料时必须先核对有无送货单，没有的不予接收。
2、仓管员物料接收时按照当月物品采购申请表核对到货物品、送货单和申请表是否统一，数量是否正确，外观是否完好，有问题应立即跟采购人员核对，并上报所属团队主管，如无问题才在送货单回执上签字盖章，并把货物放在库房待检区，通知相关人员检验，检验完成填写进货检验单判定物品是否合格，合格给予办理入库手续，不合格放在指定的退货区，并通知采购员办理退货。
3、库管员需将到货物品放到库房内，不允许放在库房外，尤其不能隔夜放在库房外。
4、物品摆放按照划分的区域进行摆放，不得随意摆放，不得在规划的区域外摆放，特殊情况需要在2小时内进行整理归位。
5、原则上当天收货的物料需要当天处理完毕。
6、进货检验人员需检验测试，借料必须登记借料数量及规格产品名称，需要注明该物品是采购的最近入库物料/库存物料，以便后续确认累计入库数量。
检验测试完成归还仓库,库管员需点数核对，且需要将良品和不良品进行区分放在各自指定区域。
7、库管员办理物品入库必须严格按照规定对每一张入库单、入库物品进行数量、名称核对，确认登帐入库单据数量与实际登帐入库数量是否相符，不符合的需要追查原因并予以解决，并上报主管知晓。
8、入库完成的物料需要摆放至指定储位。
物品领用1、各团队领用物品时必须填写物品领用单，仓库员严格按照单据上的要求填写全部内容，领用人签字确认。
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存货帐管理
一、业务说明：
财务商品帐管理员是流通企业财务部门人员最多的岗位，财务部门主要根据经营品种的数量和货品的存放管理商品明细帐，为统一名词，以下所有商品明细帐统称存货帐。
存货帐管理员主要记录进货、进货补差、进货退出、销售、销售退回、报损、报溢、借货（供销售）、还货、内部调拨出、内部调拨退回、内部调拨入、内部调拨退出等业务。
在一般情况下，存货明细帐只按照货品设明细帐，而不管货品存放的保管帐地点，当移库发生时，财务存在两种处理情况，一是移库单据不在业务部门和财务之间传递，一是业务部门将移库单传递到财务，但财务仅仅只是在存货明细帐的备注栏记录货品的移动。
存货帐货品的核算方法主要选用：月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算、销价核算、计划价法，在商品流通企业主要选用月底加权平均、移动平均、先进先出法、批次核算等方法，在零售行业主要选用销价核算方法。
选用什么方法都可以，但最重要的原则是：必须仔细了解手工核算的过程，特别是特殊业务的手工处理方法。
以下问题是关键点：
A.补差问题：
B. a.全部在补差的当月转入本期损益；
C. b.补差不转入损益，全部记入存货明细帐；
D. c.根据财务确认的库存量，决定多少补差转入本期损益，多少记入存货明细帐，在
以后月分摊。
E.内部调拨的存货计价问题：
F. a.调拨入按照调拨价记账；
G. b.调拨退出按照调拨价记账；
H. c.调拨出按照成本价记账；
I. d.调拨退回按照成本价记账；
J. e.目前还存在调拨出和退回计价按照调拨价记账的情况；
K. f.调拨退出也可能存在按照成本价记账的问题，在实际业务中可能不按照调拨退出处理，而按照调拨出处理，这时的成本实际是按照成本计价的。
L.报损、报溢的存货计价问题：
M. a.报损、报溢单在审批时就确认了应该报损的金额；
N. b.报损、报溢单在审批时只确认应该报损的数量；
O.借还货业务：发生在帐外的借货业务肯定是为了销售，但借货时的成本是很难确定，财务在手工处理时经常在帐上挂红字，一是处理方便，同时也是为了隐瞒某些特殊问题。
特殊的销售退回业务：某些货品公司已经很长时间不经营，或客户退回的货品是公司根本
上就不经营的货品，此时的货品成本的确定是令存货帐管理员头痛的事情，这样的规则一定要把握清楚。
二、流程图
存货帐管理的流程如下：（正向）
与此相对，逆向流程如下：
三、流程图说明：
正向流程中，存货帐管理员的工作贯穿于进货、进货结算、借货、调拨、销售、报损和报溢流程中，根据不同的流程生成不同的存货分录，并将分录记在传票上。
最后，存货帐管理员还要核对传票、对传票进行记帐。
对存货明细帐产生影响。
最后由总帐会计完成生成财务凭证的工作。
与此相对应，在存货帐管理的逆向流程中，如果存货帐管理员要回退传票记帐，那他要回退相应流程产生的存货分录，进而一步步回到相应的流程，同样要作废相应产生的单据（如发票）。
四、单据说明:
无单据
五、报表说明:
A.成本分析表:将成本单价在本月和上月差异在某一百分比的货品列示出来,共经理
们参考;
B.毛利表:统计本月存货出库所对应的毛利金额的报表，此报表统计的是财务意义上
的毛利不涉及返利等业务对成本的影响（一般并不用于业务员考核）。
六、岗位职责:
A.检查收到的单据（进货单、进货补差单、借出单、还回单、销售发票、调拨单、报
损报溢单等）是否准确；
B.发现不正确的单据要及时返回上一部门要求更正；
C.按时将收到的单据利用PM/BMS提供的功能生成存货帐分录；
D.按照财务记账凭证编制要求,正确生成传票;
E.核对传票分录正确后,将单据和对应的传票号交总帐管理员生成正式财务凭证;
F.发现新经营的货品在没有入库而出现销售时,有义务和采购员协商货品的成本;
G.对成本核算方法的选择应根据经营情况和财务核算的要求向财务经理提出建议;
七、岗位操作规范:
A.进货生成存货传票分录
B.销售生成存货传票分录
C.调拨生成存货传票分录
D.调拨出生成存货传票分录
E.借货生成传票分录
F.报损生成传票分录
G.报溢生成存货传票分录
H.移库生成存货传票分录
I.回退进货生成存货传票分录
J.回退销售生成存货传票分录
K.回退调拨生成存货传票分录
L.回退调拨出生成存货传票分录
M.回退借货生成传票分录
N.回退报损生成传票分录
O.回退报溢生成存货传票分录
P.回退移库生成存货传票分录
八、可以简化的业务流程:
A.存货分录可以在单据保存时直接生成,由业务人员直接代存货帐管理员生成存货帐
分录,而存货帐管理员只需要点单就可以了;
B.这样的设置在采用移动平均,先进先出,批次核算方法下是最可行的,可以减少成本
的跳动发生率;
九、可能遇到的特殊问题:
A.特殊的补差问题;
B.期初存在红字库存
C.由于进货补差等因素月末存货数量为零但有金额;
十、配置说明:
A.定义外部序列号;
B.利用不同的外部序列号定义不同类型的存货传票,建议一般按照业务类型定义,如:
进货、销售、调拨、借还货等;
C.在生成存货传票分录功能行为属性中，定义对应的存货传票；
D.在回退存货传票分录功能行为属性中，将回退复选框选中；
vv。