石家庄曼布斯建材贸易有限公司财务管理制度
建材商贸公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括公司总部、分支机构、子公司等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，依法纳税，合法经营。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）完整性原则：财务信息全面、系统、连续。
（四）及时性原则：财务信息及时反映公司财务状况。
（五）安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
第二章财务组织机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理及监督工作。
第五条财务部职责：（一）制定和实施公司财务管理制度，确保公司财务活动合法合规。
（二）编制公司财务报表，及时向公司管理层提供财务分析报告。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
（四）负责公司成本控制，降低成本费用。
（五）负责公司税务筹划，确保公司依法纳税。
（六）负责公司财务审计、评估及风险管理工作。
第三章财务核算与报告第六条公司财务核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第七条财务核算遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以交易发生的时间为依据，确认收入和费用。
（二）配比原则：收入与费用相匹配。
（三）历史成本原则：以交易发生时的成本计量资产。
（四）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用进行充分估计。
第八条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
第九条财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
第四章资金管理第十条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金由财务部统一管理。
（二）授权审批原则：资金使用需经过授权审批。
（三）预算管理原则：编制年度资金预算，严格执行。
第十一条资金收入应按规定及时入账，不得截留、挪用。
第十二条资金支出应按照批准的预算和用途执行，不得擅自改变。
第五章成本控制第十三条公司成本控制遵循以下原则：（一）全面控制原则：对各项成本进行全方位、全过程控制。
建材公司内部财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理的规范化、制度化，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、成本控制、税务处理等。
第二章组织机构与职责第三条公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作。
财务部直接向总经理汇报，其主要职责如下：1. 负责编制公司年度财务预算和财务计划；2. 负责组织实施公司的资金筹集、运用和管理；3. 负责会计核算、成本核算、财务报表编制和财务分析；4. 负责税务筹划、申报和缴纳；5. 负责财务制度的制定、实施和监督；6. 负责内部审计和风险控制。
第三章资金管理第四条公司资金管理遵循“统一管理、分级负责、收支平衡、提高效益”的原则。
第五条公司设立资金管理制度，明确资金筹集、运用、监督等方面的具体要求。
第六条公司资金筹集渠道包括自有资金、银行贷款、股东投资等。
第七条公司资金运用应严格按照预算执行，确保资金使用的合理性和有效性。
第八条公司建立健全资金支付审批制度，确保资金支付的合规性。
第四章会计核算第九条公司会计核算遵循《企业会计准则》的规定，实行权责发生制。
第十条公司设立会计核算制度，明确会计核算的范围、方法、程序等。
第十一条公司会计凭证必须真实、完整、合法，并符合会计制度的要求。
第十二条公司会计账簿必须按照规定设置，真实、准确、完整地反映公司的财务状况。
第十三条公司定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第五章成本控制第十四条公司实行成本控制制度，明确成本核算的范围、方法、程序等。
第十五条公司建立健全成本核算体系，对原材料采购、生产过程、销售环节等进行成本核算。
第十六条公司定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取有效措施降低成本。
第六章税务管理第十七条公司依法纳税，遵守国家税收法律法规。
建材业财务管理制度
第一章总则第一条为加强建材行业企业的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合建材行业特点，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、税务处理、报表编制、内部控制等。
第三条本制度旨在提高财务管理水平，降低财务风险，确保企业资产的安全、完整，提升企业经济效益。
第二章资金管理第四条建材企业应建立健全资金管理制度，合理筹集资金，确保资金来源合法、合规。
第五条企业应设立资金管理部门，负责资金的筹集、运用和监控，确保资金安全、高效。
第六条企业应严格执行国家有关现金管理的法律法规，加强对现金收支的管理，确保现金收支合法、合规。
第七条企业应加强银行账户管理，规范银行账户的使用，防止资金流失。
第三章成本核算第八条建材企业应建立健全成本核算制度，合理分摊成本，确保成本核算的真实、准确。
第九条企业应按照国家统一的会计制度，结合建材行业特点，制定成本核算办法。
第十条企业应加强对原材料采购、生产过程、销售环节等成本费用的核算，严格控制成本支出。
第四章税务管理第十一条建材企业应严格遵守国家税收法律法规，依法纳税，合理利用税收优惠政策。
第十二条企业应建立健全税务管理制度，规范税务申报、缴纳和核算工作。
第十三条企业应加强税务筹划，合理避税，降低企业税负。
第五章报表编制第十四条建材企业应按照国家统一的会计制度，编制真实、准确的财务报表。
第十五条企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十六条企业应加强对财务报表的分析，为企业管理层提供决策依据。
第六章内部控制第十七条建材企业应建立健全内部控制制度，确保财务活动合法、合规。
第十八条企业应加强财务审批制度，明确审批权限和程序。
第十九条企业应加强财务人员的职业道德建设，提高财务人员的业务素质。
第七章附则第二十条本制度由财务部负责解释。
建材公司财务管理制度
建材公司财务管理制度一、总则建材公司财务管理制度是公司管理的基础制度之一，是为了保障公司资金安全、增加公司经济效益、规范公司财务运作而制定的一系列规章制度，是公司对财务管理的总体要求和规范。
二、组织结构建材公司财务管理制度由公司财务部负责制定和执行，公司负责人对财务管理工作负总责。
财务部设立财务经理，负责具体的财务管理工作，包括日常财务核算、财务报表编制、资金管理等。
三、会计核算1. 建材公司应按照国家有关会计法规和标准建立健全的会计核算制度，及时准确地进行会计核算工作。
2. 会计核算应遵循会计准则，确保所有交易的记录真实可靠，核算报告准确无误。
3. 对所有公司资产、负债、权益、收入、费用等进行及时记录和分析，编制财务报表，进行财务分析和预测。
四、资金管理1. 建材公司应建立资金管理制度，合理规划和使用公司的资金，保障公司正常运转。
2. 公司应建立严格的资金申请、审批和支付程序，确保资金使用的合法性和合理性。
3. 对于公司的资金流入和流出情况，应做好及时的记录和分析，确保公司资金的安全和稳定。
五、成本控制1. 建材公司应建立成本控制制度，合理控制公司的成本，提高公司的经济效益。
2. 对公司的生产、采购、销售等环节进行成本核算，分析成本构成和变动情况，找出成本控制的短板，提出改进建议。
3. 建立成本核算制度，及时掌握产品的成本情况，确保产品的价格合理。
六、财务制度1. 建材公司应建立健全的财务管理制度，包括财务管理手续、财务会计制度、财务报告制度等。
2. 公司应定期进行财务核算和审计，确保财务数据的准确性和完整性。
3. 对公司的财务状况进行定期分析和评估，提出改进建议，保障公司的财务安全。
七、审计监督1. 建材公司应定期对公司的财务工作进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 公司应建立内部审计机构，对公司内部的财务活动进行监督和检查，及时发现和纠正问题。
3. 对公司的财务运作情况进行定期评估和监督，确保公司的财务状况稳定。
建材公司内部财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务操作，保障公司财务安全，提高经济效益，根据国家财务管理制度及企业会计准则等相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等。
第二章财务管理原则第三条财务管理必须遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整，不得虚构、隐瞒或篡改。
3. 及时性原则：财务处理必须及时，确保财务信息能够及时反映公司的财务状况。
4. 安全性原则：确保资金安全，防止财务风险。
5. 效益性原则：通过财务管理，提高公司经济效益。
第三章资金管理第四条公司资金管理实行统一管理、分级负责的原则。
第五条公司设立专门的资金管理部门，负责公司资金的筹集、使用、调度和监督。
第六条公司资金筹集应优先考虑内部资金，不足部分可依法通过银行贷款等方式筹集。
第七条公司资金使用应遵循以下原则：1. 预算管理：公司年度资金使用计划应经公司董事会批准。
2. 审批程序：资金支出需按规定程序审批，未经批准不得使用。
3. 支付方式：原则上采用银行转账方式支付，特殊情况需现金支付的，需经公司财务部门负责人审批。
第四章会计核算第八条公司会计核算应严格按照《会计法》和《企业会计准则》执行。
第九条公司会计核算实行权责发生制，以实际发生的经济业务为依据。
第十条公司会计凭证、账簿、报表等会计档案必须妥善保管，确保其完整性和安全性。
第五章成本控制第十一条公司成本控制应遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证产品质量的前提下，降低生产成本。
2. 目标成本原则：制定合理的成本目标，并采取措施实现。
3. 全过程控制原则：对生产、销售、管理等各个环节进行成本控制。
第十二条公司应建立健全成本核算体系，定期进行成本分析和考核。
第六章税务处理第十三条公司税务处理应遵循以下原则：1. 合法性原则：依法纳税，不得偷税、漏税。
建材业财务管理制度
第一章总则第一条为加强建材企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合建材行业特点，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有与财务管理相关的部门和人员。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；2. 实事求是原则：客观、真实地反映企业财务状况和经营成果；3. 严谨细致原则：严谨处理财务事务，确保财务数据的准确性；4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低成本，提高企业竞争力。
第二章财务管理体制第四条建材企业应建立健全财务管理体系，明确各部门的职责和权限。
第五条财务管理组织架构：1. 财务部：负责制定和实施财务管理制度，组织财务核算、分析和监督工作；2. 会计核算部门：负责账务处理、会计凭证审核、财务报表编制等工作；3. 资金管理部门：负责资金筹措、支付、结算和监督等工作；4. 成本控制部门：负责成本核算、成本分析和成本控制等工作；5. 投资管理部门：负责投资项目的评估、审批和监督管理等工作。
第六条各部门应相互配合，协同工作，确保财务管理的有效实施。
第三章财务核算第七条建材企业应按照国家统一的会计制度进行财务核算。
第八条会计核算部门应按照会计凭证、账簿、报表等规定，及时、准确地进行账务处理。
第九条会计凭证的审核：1. 审核凭证的真实性、合法性、完整性；2. 审核凭证的金额、内容、日期等是否准确；3. 审核凭证的审批手续是否完备。
第十条财务报表的编制：1. 按时编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表；2. 确保报表数据的真实、准确、完整；3. 报表编制后，应进行审核、签字、盖章。
第四章资金管理第十一条建材企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效、合规使用。
第十二条资金管理部门应负责以下工作：1. 资金筹措：根据企业生产经营需要，合理确定资金筹措渠道和方式；2. 资金支付：严格按照审批程序，规范支付行为，确保资金安全；3. 资金结算：及时办理资金结算业务，提高资金使用效率；4. 资金监督：对资金使用情况进行监督检查，防止资金流失。
建材企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强建材企业的财务管理工作，规范财务行为，提高企业经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有与财务管理相关的人员和部门。
第三条财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保财务工作的合法性；（二）权责明确：明确各部门、岗位的职责和权限，确保财务工作的有序进行；（三）勤俭节约：合理控制成本，降低费用，提高资金使用效率；（四）公开透明：财务信息真实、准确、完整，接受内部审计和外部监督。
第二章财务机构与会计人员第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
第五条财务部设主任一名，副主任一名，主管会计一名，出纳一名，会计若干名。
第六条财务部主任协助总经理管理财务工作，负责财务部的全面工作。
第七条会计人员应具备相应的会计资格证书，并按照岗位要求，具备相应的专业知识和技能。
第三章资金管理第八条企业资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理：企业资金统一由财务部管理，各部门不得自行设立资金账户；（二）计划管理：企业应根据生产经营计划和资金需求，编制年度、季度、月度资金计划；（三）预算管理：企业应按照国家相关规定和实际需要，编制年度、季度、月度财务预算，并严格执行；（四）收支管理：企业应按照国家规定和财务制度，规范收支行为，确保收支平衡。
第九条企业资金支付实行审批制度，3000元以下的支出由经理审批，3000元以上的支出由董事长审批。
第四章成本管理第十条企业成本管理应遵循以下原则：（一）成本核算：企业应按照国家规定和财务制度，建立健全成本核算体系；（二）成本控制：企业应采取有效措施，降低生产成本，提高经济效益；（三）成本分析：企业应定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，采取相应措施加以改进。
第五章财务报告与审计第十一条企业应按照国家规定和财务制度，编制月度、季度、年度财务报告，及时向有关部门报送。
建材财务管理制度
一、总则为规范建材公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和持续发展，特制定本制度。
二、财务管理目标1. 严格执行国家有关财务法规和政策，确保财务工作合法合规。
2. 优化财务流程，提高财务管理效率，降低成本。
3. 加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益。
4. 增强财务风险防范能力，保障公司财务稳定。
三、财务管理职责1. 财务部门负责公司财务管理工作，具体职责如下：（1）制定并执行公司财务管理制度，确保财务工作有序进行。
（2）编制公司财务报表，定期向公司管理层报告财务状况。
（3）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
（4）负责公司税务筹划，确保公司税收合规。
（5）负责公司内部审计，发现并纠正财务问题。
2. 各部门负责人对本部门财务工作负有监督责任，具体职责如下：（1）确保本部门财务收支合法合规。
（2）对本部门财务风险进行评估，及时采取措施防范风险。
（3）积极配合财务部门开展财务管理工作。
四、财务管理制度1. 资金管理（1）公司设立专门资金管理部门，负责公司资金收付、结算等业务。
（2）严格执行现金管理制度，现金收支必须办理现金收据，并定期进行现金盘点。
（3）加强对银行账户的管理，确保银行账户安全。
2. 费用管理（1）制定合理的费用开支标准，严格控制费用支出。
（2）对各项费用进行审核，确保费用真实、合规。
（3）加强对费用报销的管理，确保费用报销及时、准确。
3. 成本管理（1）制定合理的成本核算方法，确保成本核算真实、准确。
（2）加强对成本费用的控制，降低生产成本。
（3）定期进行成本分析，找出成本控制的重点和难点。
4. 财务报表管理（1）按照国家有关规定编制财务报表，确保报表真实、准确。
（2）定期进行财务报表分析，为管理层决策提供依据。
（3）加强对财务报表的审核，确保报表质量。
五、奖惩措施1. 对严格执行财务管理制度，成绩显著的部门和个人给予表彰和奖励。
2. 对违反财务管理制度，造成公司经济损失的部门和个人，视情节轻重给予通报批评、经济处罚等处分。
建材店面财务管理制度
第一章总则第一条为加强本店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于本店所有财务活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款、存货、固定资产等。
第三条本制度遵循国家财务会计法规和政策，结合本店实际情况，确保财务管理的科学性、规范性和有效性。
第二章财务职责与权限第四条店长对本店的财务工作全面负责，确保财务管理制度的有效实施。
第五条财务负责人具体负责财务工作的组织、协调和监督，对财务工作的准确性、及时性和合法性负责。
第六条各部门负责人对本部门的财务支出负责，确保资金使用的合理性和合规性。
第七条财务人员按照职责分工，严格执行财务管理制度，对所负责的财务事项进行审核、记账、报账等工作。
第三章财务核算与报销第八条财务核算应遵循权责发生制原则，确保财务信息的真实性和完整性。
第九条购进、销售、调拨等业务应按照规定的程序办理，并做好相应的账务处理。
第十条财务报销应按照规定的程序进行，包括：填写报销单、附具原始凭证、经批准后办理报销手续。
第十一条报销单据应真实、完整，不得虚报冒领，不得伪造、变造、篡改原始凭证。
第十二条财务报销的审批权限如下：（一）1000元以下，由部门负责人审批；（二）1000元（含）至5000元，由财务负责人审批；（三）5000元（含）以上，由店长审批。
第四章资金管理第十三条资金收支应按照规定的程序办理，确保资金的安全、合规和有效使用。
第十四条库存现金不得超过规定的限额，超出部分应及时存入银行。
第十五条银行账户管理应严格执行国家有关银行账户管理规定，确保账户资金的安全。
第十六条资金划拨应严格按照批准的用途进行，不得挪用、截留、私分。
第五章应收账款管理第十七条应收账款应按照合同约定及时回收，确保资金回笼。
第十八条对逾期应收账款，应采取有效措施催收，并做好相应的账务处理。
第十九条应收账款应定期进行清理，对坏账损失按照规定程序审批。
建材行业财务管理制度
第一章总则第一条为加强建材行业企业财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业资产安全，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合建材行业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于建材行业各类企业，包括但不限于水泥、玻璃、陶瓷、石材、新型建材等企业。
第三条建材行业企业财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：依法进行财务活动，确保企业财务行为的合法性。
（二）真实性原则：真实反映企业财务状况，不得虚报、隐瞒、伪造、篡改会计凭证、会计账簿、财务报表等。
（三）完整性原则：全面、系统地反映企业财务状况，不得遗漏重要财务信息。
（四）及时性原则：及时编制、报送财务报表，确保财务信息时效性。
（五）效益性原则：优化资源配置，提高财务管理效益。
第二章财务组织机构与职责第四条建材行业企业应设立财务部，负责企业财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策。
（二）建立健全企业财务管理制度，组织实施财务管理制度。
（三）编制、审核、报送财务报表。
（四）管理企业资产、负债、权益，确保资产安全。
（五）组织企业成本核算，进行成本分析，提出成本控制措施。
（六）组织企业税务筹划，确保企业税务合规。
（七）组织企业财务预算编制、执行和监督。
（八）负责企业内部审计和外部审计协调。
第三章资产管理第六条建材行业企业应建立健全资产管理制度，加强资产核算、管理和监督。
第七条资产管理的主要内容包括：（一）固定资产管理：建立固定资产台账，定期进行盘点，确保固定资产真实、完整。
（二）流动资产管理：加强原材料、在产品、产成品等流动资产的管理，防止存货积压和浪费。
（三）无形资产管理：加强商标、专利、技术秘密等无形资产的管理，提高无形资产价值。
（四）对外投资管理：合理配置对外投资，确保投资收益最大化。
第四章负债与权益管理第八条建材行业企业应建立健全负债与权益管理制度，合理控制负债规模，确保财务风险可控。
石家庄曼布斯建材贸易有限公司财务管理制度
石家庄曼布斯建材贸易有限公司财务管理制度一、财务工作岗位职责（一）会计职责1、按照公司规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，保存和管理好各种票据及会计档案的工作；保管公司财务章4、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
5、完成公司交办的其他工作。
（二）出纳职责按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。
（1）办理现金收付和结算业务；核算并发放员工工资及奖金。
（2）登记现金和银行存款日记账；（3）保管库存现金和各种有价证券；（4）保管有关印章、空白收据和空白支票二、财务管理制度（一）、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金元，超额时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须开具一式三联的收款收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须报总经理批准。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来向出纳还款或报销。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
7、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
建材公司的财务规章制度
建材公司的财务规章制度第一章总则第一条为规范建材公司财务管理行为，提高财务管理效率，保障公司财务安全，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于建材公司所有财务管理工作，遵守本规章制度是建材公司员工应尽的职责。
第三条建材公司财务管理应当遵循诚信、公平、公正、透明、及时的原则，确保公司的资金安全和财务数据的真实性。
第四条建材公司财务管理应当坚持风险控制和预防原则，积极做好预算编制、执行和调整工作，提高公司的经济效益和社会效益。
第五条建材公司各级领导及财务人员应当加强财务管理意识，提高财务管理水平，维护公司的财务利益。
第二章财务管理机构第六条建材公司设立财务管理部门，负责全面负责公司财务管理工作，具体组织实施公司的财务策划、预算编制、会计核算、税务管理、资金管理等工作。
第七条建材公司的财务管理部门应当健全内部控制制度，建立并不断完善财务管理规章制度，规范财务管理工作。
第八条建材公司的财务管理部门应当按照公司的业务发展和管理需要，制定相应的财务管理工作规程和流程，确保各项工作的高效、有序、规范。
第九条建材公司的财务管理部门应当加强员工素质培训，提高员工的财务知识和业务水平，确保资金安全和财务数据的真实性。
第十条建材公司的财务管理部门应当定期向公司领导及相关部门报告公司财务情况，提出合理化建议和改进建议，为公司健康发展提供决策支持。
第三章会计核算第十一条建材公司应当严格按照国家有关会计准则和规定，开展会计核算工作，做到账务清晰、准确、完整、及时。
第十二条建材公司应当建立健全会计核算制度，明确各项会计政策和会计程序，确保会计数据的真实性和可靠性。
第十三条建材公司应当确保会计核算工作的独立性和独立性，杜绝会计人员违规操作，保障公司的利益不受损失。
第十四条建材公司应当定期对会计核算工作进行自查与核查，确保会计数据的准确性和正确性，防止错误发生。
第十五条建材公司应当建立健全会计档案管理制度，妥善保存会计凭证、账册、报表等会计资料，便于查阅和审计工作。
建材公司财务管理制度范本
建材公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强本建材公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和企业财务通则，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及所属各部门、各分支机构和项目部。
第三条公司财务管理的基本任务是：做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
第四条公司财务管理的基本原则是：建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益不受侵犯。
第二章财务管理体制第五条公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
公司财务工作在总经理的领导下，由财务总监负责组织实施。
第六条公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
财务部设财务经理、会计、出纳等岗位。
第七条各部门、各分支机构和项目部应配备兼职财务人员，负责本部门的财务管理和会计核算工作，并接受财务部的业务指导和监督。
第三章财务预算管理第八条财务预算是公司在预测和决策的基础上，围绕公司的战略规划和经营目标，对一定时期内公司资金的取得和投放、各项收入和支出、公司经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。
第九条公司实行全面预算管理，包括业务预算、资本预算和财务预算。
财务预算是全面预算的重要组成部分，是公司组织和协调各项生产经营活动的重要依据。
第十条财务预算的编制应当遵循以下原则：1、以公司的战略规划和经营目标为依据，确保预算与公司的发展战略相一致。
2、坚持效益优先原则，实行总量平衡，进行全面预算，确保重点，兼顾一般。
3、坚持积极稳健原则，确保预算的可行性和可操作性。
4、坚持权责对等原则，确保预算的执行和考核与责任主体的权利和义务相匹配。
第十一条财务预算的编制程序：1、下达目标。
公司根据战略规划和经营目标，结合市场环境和内部条件，下达财务预算目标。
2、编制上报。
各部门、各分支机构和项目部按照公司下达的财务预算目标，结合本部门的实际情况，编制本部门的财务预算草案，并上报财务部。
建材公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务状况的稳定与健康发展，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、资金运用、成本核算、利润分配等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家有关财务会计法律法规；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；3. 规范化原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为；4. 效益原则：提高资金使用效率，降低成本，增加利润。
第二章财务机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、成本核算、审计等岗位。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定公司财务管理制度，并组织实施；2. 负责编制公司年度财务预算，经批准后执行；3. 负责公司资金的筹集、运用和核算；4. 负责成本核算、费用控制、利润分配等工作；5. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；6. 负责对公司财务状况进行分析，为管理层提供决策依据；7. 负责对公司内部控制体系进行监督和检查。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第七条公司设立资金管理中心，负责公司资金的管理和调度。
第八条资金管理中心的主要职责：1. 制定公司资金管理制度，并组织实施；2. 负责公司资金的筹集、运用和核算；3. 负责资金预算的编制、执行和监督；4. 负责公司对外融资、投资、担保等事项的审核；5. 负责资金的风险控制。
第四章成本核算与控制第九条公司实行成本核算制度，以成本核算为基础，进行成本控制。
第十条成本核算的主要内容包括：1. 直接材料成本；2. 直接人工成本；3. 制造费用；4. 期间费用。
第十一条成本控制措施：1. 建立成本责任制度，明确各部门、各岗位的成本控制责任；2. 优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本；3. 加强采购管理，降低采购成本；4. 严格控制期间费用，提高资金使用效率。
建材公司财务管理制度
建材公司财务管理制度第一篇总则第一条为加强和规范财务管理和经济核算工作，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》及国家其他有关法律、法规和集团公司的财务制度，制定本制度。
第二条本制度是指导公司制定财务管理制度、规定、条例和操作细则的基本依据。
第三条公司财务管理的主要职能是决策、计划和控制。
公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法筹集资金，有效利用公司各项资产，提高经济效益。
第二篇资金管理规定第一章总则第一条为规范公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据公司《财务管理制度》，制定本规定。
第二条资金管理坚持安全性、流动性、效益性原则。
第三条公司的财务部是公司资金的专业管理部门，负责资金的筹集、管理。
第二章资金计划管理第四条公司编制本公司年度资金收支平衡计划，并按月进行分解。
财务部按照“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则，以公司资金收支平衡计划为依据，编制公司资金收支平衡计划，并按月进行分解。
第五条公司须将月度资金收支平衡计划完成情况，作为重点内容在经济活动分析会上进行分析，并对存在的问题及时采取措施加以解决。
第六条公司资金收支情况进行考核、评价，考核评价的指标包括年度平均现金比率、年度平均现金净流量、流动资金周转次数、资金支付比率。
第三章筹资管理第七条资金筹集遵循以下四项原则：（一）适度负债原则。
公司的资产负债率原则上控制在50%～70%之间；（二）计划性原则。
资金的筹集须按照公司年度货币资金收支计划进行，避免资金的闲置浪费；（三）效益性原则。
筹集资金必须研究筹资成本和投资项目的利润率，力争以最低的投入获得最大的投资报酬；（四）合法性原则。
在资金筹集的过程中，须遵守国家和金融机构的有关筹集政策和制度，认真执行各项筹集、使用、归还资金的程序，严格履行资金筹集合同和协议的各项条款。
第八条按国家法律、法规和公司章程的规定，经董事会审议和辽宁建材公司批准后可通过金融机构贷款和商业信用等形式筹集资金。
建材贸易公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有与财务管理相关的部门和个人。
第三条我公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；2. 真实性原则：保证财务信息的真实、准确、完整；3. 保密性原则：对财务信息严格保密，防止泄露；4. 效率性原则：提高资金使用效率，降低财务成本；5. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务工作。
第二章财务管理组织架构及职责第四条我公司设立财务部，负责全公司的财务管理及会计核算工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定、实施和监督执行公司财务管理制度；2. 负责编制和执行公司财务预算、财务计划；3. 负责公司资金筹集、使用、管理及监控；4. 负责公司财务核算、会计报表编制及分析；5. 负责公司税务筹划及申报；6. 负责公司内部审计及外部审计协调；7. 完成公司领导交办的其他工作。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，提供必要的财务信息。
第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金由财务部统一管理；2. 分级管理原则：各级资金使用需经授权审批；3. 安全管理原则：确保资金安全，防范风险。
第八条公司资金来源包括：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 其他合法渠道。
第九条公司资金使用范围：1. 生产经营活动；2. 投资活动；3. 税收及政府性基金缴纳；4. 其他合法用途。
第四章会计核算与报表第十条公司会计核算遵循权责发生制原则，采用借贷记账法。
第十一条公司财务报表包括：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 所有者权益变动表。
第十二条公司财务报表应按月、季、年编制，并及时报送相关部门。
第五章费用管理第十三条公司费用管理遵循以下原则：1. 合法性原则：费用开支符合国家法律法规及公司规定；2. 实用性原则：费用开支符合生产经营需要；3. 节约性原则：合理控制费用，降低成本。
建材公司财务管理制度
建材公司财务管理制度一、引言建材公司作为一个经营建筑材料的企业，财务管理起着至关重要的作用。
为了确保公司财务的稳定和可持续发展，制定一套完善的财务管理制度是必要的。
本文旨在探讨建材公司财务管理制度的重要性和具体的实施方案。
二、财务管理目标1. 资金管理：建材公司要根据资金规模和经营特点，制定科学的资金计划，合理配置资金资源，确保流动资金的充足性和合理使用，避免资金浪费和闲置。
2. 成本管理：建材公司要通过建立有效的成本控制体系，合理控制生产成本和经营成本，提高经济效益，降低产品成本，增加利润空间。
3. 利润管理：建材公司要通过增加销售额、提高销售毛利率、控制管理费用等手段，实现盈利目标，提高企业竞争力。
4. 风险管理：建材公司要对市场风险、信用风险、流动性风险等进行有效管理，规避风险，确保公司财务安全稳定。
三、财务制度建设1. 财务组织架构：建材公司要明确财务组织的职责和权限，建立财务各岗位的职责制度，并严格执行，防止职责混淆和权力滥用。
2. 财务流程管理：建材公司要建立完善的财务流程管理体系，包括预算编制、会计核算、财务报告、内部控制等环节，确保财务管理的规范性和准确性。
3. 财务制度规范：建材公司要依照《中华人民共和国公司法》、《会计法》等相关法律法规，制定适合自身实际情况的财务管理制度，明确各项财务制度的具体内容和操作规程。
4. 内部控制机制：建材公司要建立完善的内部控制机制，包括风险评估、控制措施、监督检查等，确保财务活动的合规性和风险的及时发现和防范。
四、财务管理工具1. 财务预算管理：建材公司要制定年度财务预算，明确经营目标和财务指标，实施盈亏预测和控制，评估各项投资项目的经济效益。
2. 经营分析工具：建材公司要建立科学的财务分析工具，包括比率分析、趋势分析、财务比较分析等，用于评估公司的经营状况和财务健康度。
3. 资金管理工具：建材公司要使用现代化的资金管理工具，包括现金流量表、资金调度、银行业务管理等，实现资金的有效利用和运作，提高资金使用效率。
建材店财务管理制度
第一章总则第一条为规范建材店财务运作，加强财务管理，确保公司财产安全，防范财务风险，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务、会计活动，适用于公司各部门及全体员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息及时传递，确保公司经营管理决策的准确性。
（四）保密性原则：严格保守公司财务机密。
第二章财务管理职责第四条公司财务部负责制定、实施、监督和检查本制度，具体职责如下：（一）制定财务管理制度，规范公司财务活动。
（二）组织编制财务报表，分析财务状况，为经营管理决策提供依据。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
（四）负责公司固定资产管理，确保资产保值增值。
（五）负责公司税务筹划，合理避税。
（六）负责公司内部审计，确保财务活动合规。
第五条各部门负责人对本部门财务活动负直接责任，具体职责如下：（一）贯彻执行公司财务管理制度。
（二）加强对本部门财务活动的管理，确保财务活动合规。
（三）对本部门财务人员进行培训和监督。
第三章财务管理内容第六条资金管理（一）公司资金收支实行收支两条线管理，确保资金安全。
（二）严格执行现金管理制度，现金收支必须办理现金收据。
（三）公司账户管理，定期进行银行对账，确保资金账实相符。
第七条固定资产管理（一）固定资产购置、报废、处置等事项，必须按照公司规定程序进行审批。
（二）固定资产折旧按国家规定和公司实际情况进行计提。
（三）定期对固定资产进行盘点，确保资产安全、完整。
第八条会计核算（一）会计核算采用借贷记账法，确保财务数据真实、准确。
（二）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计资料完整、规范。
（三）严格执行会计凭证审核制度，确保凭证真实、合法。
第九条税务管理（一）按照国家税法规定，及时足额缴纳各项税费。
（二）加强税务筹划，合理避税。
建材店面财务管理制度
一、总则为了规范建材店面的财务管理工作，确保财务活动的合规性、合法性，提高财务管理水平，保障公司资产安全，特制定本制度。
二、财务管理的组织与职责1. 财务部门负责建材店面的财务管理，对店长负责。
2. 店长负责店内财务管理的全面工作，对财务部门的工作进行监督和指导。
3. 员工应积极配合财务部门的工作，遵守财务管理制度。
三、财务管理的主要内容1. 资金管理（1）店内资金收支必须通过财务部门统一管理，不得私自借支、挪用。
（2）现金收入必须及时存入银行，不得留存大量现金。
（3）店内备用金由店长负责管理，定期与财务部门核对。
2. 采购管理（1）采购活动必须按照公司规定的流程进行，不得擅自采购。
（2）采购物资的验收、入库、出库等环节，必须严格把关。
（3）采购合同签订前，需经财务部门审核。
3. 销售管理（1）销售收入的收取必须使用公司规定的收款方式，不得私自收据。
（2）销售收入的核算必须准确、及时，不得出现错漏。
（3）销售退款的审批，需经店长和财务部门共同审核。
4. 仓库管理（1）仓库物资的出入库必须严格按照规定程序进行。
（2）仓库物资的盘点必须定期进行，确保账实相符。
（3）仓库物资的保管责任落实到人，确保物资安全。
5. 费用管理（1）店内各项费用开支必须严格按照公司规定的标准执行。
（2）费用报销需提供相关凭证，经店长和财务部门审核后，方可报销。
（3）费用报销实行限额审批制度，超出限额的需经公司领导审批。
四、财务管理的要求1. 严格执行国家有关财务管理的法律法规，遵守公司财务管理制度。
2. 严格财务管理流程，确保财务活动的合规性、合法性。
3. 加强财务人员培训，提高财务管理水平。
4. 定期开展财务审计，发现问题及时整改。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司领导研究决定。
建材企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规，结合我公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理、审计监督等。
第三条我公司财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度；2. 实行集中管理，分级负责；3. 严格审批，强化监督；4. 实事求是，保证财务信息的真实、准确、完整；5. 提高效率，降低成本。
第二章财务机构与职责第四条我公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、成本核算、资金管理、税务管理等岗位。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定和实施公司财务管理制度；2. 负责公司财务核算工作，确保财务信息的真实、准确、完整；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责公司成本核算，控制成本，提高效益；5. 负责公司税务管理工作，确保依法纳税；6. 负责公司财务报表编制和报送工作；7. 负责公司财务审计和内部控制工作；8. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章会计核算第六条我公司会计核算遵循以下规定：1. 会计核算以人民币为记账本位币；2. 会计核算采用权责发生制原则；3. 会计核算采用借贷记账法；4. 会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，如实反映公司的财务状况和经营成果；5. 会计核算应当及时、准确地记录和报告公司的财务信息。
第七条会计凭证的编制、审核和保管：1. 会计凭证应当真实、完整、合法；2. 会计凭证的编制、审核和保管由会计人员负责；3. 会计凭证应当分类整理，按顺序编号，妥善保管。
第四章资金管理第八条我公司资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家关于资金管理的法律法规，确保资金安全；2. 资金收支应当遵循预算管理原则，确保资金合理使用；3. 资金收支应当实行集中管理，分级负责；4. 资金支付应当实行授权审批制度；5. 定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
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石家庄曼布斯建材贸易有限公司财务管理制度
一、财务工作岗位职责
（一）会计职责
1、按照公司规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
3、会计业务的核算，财务制度的监督，保存和管理好各种票据及会计档案的工作；保管公司财务章
4、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
5、完成公司交办的其他工作。
（二）出纳职责
按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。
（1）办理现金收付和结算业务；核算并发放员工工资及奖金。
（2）登记现金和银行存款日记账；
（3）保管库存现金和各种有价证券；
（4）保管有关印章、空白收据和空白支票
二、财务管理制度
（一）、现金管理制度
1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金元，超额时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须开具一式三联的收款收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须报总经理批准。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来向出纳还款或报销。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
7、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
（二）．银行存款管理
1、公司应按每个银行帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每月末做出银行核对余额调节明细表，上交公司领导。
2、从银行支取现金后必须索取取款凭证，取回的各种凭证，要及时入帐。
3、网银转账后必须下载并打印出转账凭证，领导签字后交会计入账。
（三）．往来帐款的管理
1 应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
2. 其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每月底进行清理。
各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。
3. 应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
应付账款必须由总经理批准方可支付打款。
三、借款和各种费用开支标准及审批制度
（一）、借款审批及标准：
1、出差借款：
出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。
所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、严格禁止个人私自借款，特殊情况需由公司总经理准后方可借支。
（二）、日常费用报销：
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
日常支出时应尽量取得正式发票，对于不能取得正式发票的情况，需由对方出具收款证明。
2、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经总经理签字后到财务报销
3、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销。
四、财务基础工作规范
财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。
(一)、票据
1、票据的种类：
(1) 外部取得的原始发票
(2) 公司自制的差旅费报销单
(3) 公司自制的支出证明单。
2、票据的报销要求：
(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称、
服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。
(2) 公司自制的差旅费报销单：
此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿
发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。
票面不允许有任何涂改。
(3) 公司自制的支出证明单：
此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销，另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。
此票面不允许有任何涂改。
（二）、凭证
1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号。
2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章。
3、凭证的填写要求：字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。
4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。
凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。
5、凭证的保管：凭证由公司会计进行保管，对凭证的总体情况负责。
（三）、帐簿
1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐。
2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。
3、以上各帐簿的记录应书写清楚，按月合计，按季度进行累计。
如果有填写错误应使用划线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。
（四）、报表
1、报表分为对外报表和对内报表。
2、对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。
3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表；按区域、人员分类的经营费用表，按工程、供应商进行分类的进货付款表；按工程分类的项目管理费用表，按供应商、工程进行分类的应付帐款表；按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表，以上报表为按月填报。
4、以上报表由会计负责进行编制。
并建立相应的编制审核程序。
五、处罚办法
出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪
(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出规定定的库存现金金额留存现金的;
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;
(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;
(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;
(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
严重的应报请公安机关介入处理。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;
(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;
(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;
(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;
(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;
(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;
(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。