局内部控制管理制度

局内部控制管理制度
第一章总则
第一条为加强局的内部控制，规范局的管理行为，保护国家财产和社会公共利益，提高工
作效率，特制定本制度。

第二条这一制度适用于所有局内部控制管理活动，并具有全面性和约束性。

局内部控制管
理制度的内容应与局的管理职能、组织结构和管理模式相适应。

第三条各级管理人员应自觉遵守本制度的规定，认真履行管理职责，完善和强化内部控制，提高管理效率。

第四条局领导干部应始终坚持依法行政、廉洁从政，维护公平、公正、公开，切实履行管
理职责，保护国家财产和社会公共利益。

第五条局应当建立健全内部控制机构，分别设立内部控制审核部门和内部控制监督部门，
分工合作，相互配合，使内部控制成为局长效治理的有效利器。

第六条局应当加强内部控制人员的培训和管理，提高内部控制队伍的素质和能力，确保内
部控制的有效实施。

第七条局领导干部和内部控制人员应当定期接受内部控制方面的培训和教育，不断提高自
身的内部控制理论水平和实践能力。

第八条局应当建立内部控制考评机制，对内部控制工作的实施和效果进行综合考核，并根
据考核结果进行激励和惩罚。

第二章内部控制规范
第九条内部控制制度应当包括内部控制的目标、基本原则、要求和实施步骤等内容，确保
其科学性和系统性。

第十条内部控制目标分为效率性、有效性和合规性三大方面，对局的经营管理活动进行全
面控制。

第十一条内部控制的基本原则包括全面性、科学性、合规性、灵活性，能够适应局的具体
情况。

第十二条内部控制要求包括责任制度、权责分明、制度健全、信息公开等内容，强调对局
的管理行为进行规范和约束。

第十三条内部控制的实施步骤包括内部控制计划、内部控制组织、内部控制措施、内部控
制检查、内部控制评估等环节，形成完整的内部控制流程。

第三章内部控制机构
第十四条内部控制机构是实施内部控制的具体组织形式，负责内部控制的全面管理和实施。

第十五条内部控制审核部门负责对局的内部控制工作进行审核和监督，保证内部控制的有
效性和可操作性。

第十六条内部控制监督部门负责对内部控制审核部门的工作进行监督和检查，及时发现问
题并提出解决方案。

第四章内部控制人员
第十七条内部控制人员是实施内部控制的关键力量，负责内部控制的制定、实施和监督。

第十八条内部控制人员应当具备内部控制的相关知识和技能，提高内部控制的有效性和实
施效果。

第十九条内部控制人员应当遵守内部控制制度，不得利用职权谋求私利，坚决抵制腐败行为。

第五章内部控制教育
第二十条内部控制教育应当成为局内部控制文化的组成部分，贯穿整个内部控制工作的全
过程。

第二十一条内部控制教育应当以教育为主，以宣传为辅，提高内部控制人员的专业水平和
工作效率。

第二十二条内部控制教育应当与内部控制培训相结合，不断提高内部控制人员的质量和素质。

第六章内部控制考评
第二十三条内部控制考评是对内部控制工作实施效果的全面评估，评估结果应当为内部控
制的改进提供参考。

第二十四条内部控制考评应当包括内部控制目标的达成情况、内部控制制度的完善程度、
内部控制流程的有效性等内容。

第二十五条内部控制考评应当根据内部控制工作的具体情况和实施效果进行评估，及时发
现问题并提出解决方案。

第七章内部控制案例
第二十六条局应当对内部控制工作的优秀案例进行宣传和推广，促进内部控制工作的全面
发展。

第二十七条内部控制案例应当具有典型性和代表性，能够为改进内部控制工作提供借鉴和参考。

第八章附则
第二十八条本制度自发布之日起正式施行，如有需要调整或修改，应当根据局的实际情况和发展需求适时进行修订。

第二十九条对于违反本制度的事项，应当根据情节轻重给予相应的处罚，并纳入内部控制考评范围。

第三十条本制度由局内部控制机构负责解释，局领导干部和内部控制人员应当严格遵守并加以落实。

第三十一条本制度自文间发布之日起生效。

第三十二条本制度附表：局内部控制管理制度实施细则，作为本制度的一部分，具有相同效力。

（局内部控制管理制度实施细则见附表）
局领导干部、内部控制人员应当认真学习和执行本制度，并不断加以完善和改进，确保内部控制工作的有效实施，提高管理效率和工作质量。