业务招待费管理制度+表单

业务招待费管理规定
为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

一、业务招待费用支出范围
㈠招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用.
㈡宴请客人、客户(包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。

㈢赠送客人、客户的纪念品等费用。

二、业务招待费用分管规定
㈠用于接待客人的茶叶、水果、饮料，统一由综合部（行政部)经过采购评估后进行定点采购。

㈡以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由市场部经过采购评估后购买、订做、保管、发放。

各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。

㈢公司举办的员工活动的费用由综合部(行政部)负责组织、管理，财务部根据预算进行控制。

㈣对外客户活动的费用由市场部负责组织、管理，财务部根据预算进行控制。

㈤用于接待客户的午间工作餐（公司内部食堂），由业务部门进行申请，综合部进行管理。

㈥宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文“三、四”中的具体规定执行。

三、业务招待费用申请工作流程
各部门确因工作需要，必须宴请的,按提倡勤俭节约,反对铺张浪费的原则和方法办理.由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下:
㈠因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请表》，经事业部总经理、公司总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：
1、客户午间工作餐（公司内部食堂），部门经理批准后方可实施招待。

2、业务招待费申请金额≤1000元,事业部总经理批准后方可实施招待。

3、业务招待费申请金额＞1000元，公司总经理批准后方可实施招待.
㈡因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后两个工作日内补办申请手续(即填写《业务招待申请表》,无补办手续的不得报销。

㈢超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与公司总经理同餐的情况除外).如遇特殊情况，必须经过“四、（二）、5”工作流程方可办理报销手续。

㈣申请限额只准一事一用,不得互相套用。

㈤结算时招待申请人必须刷卡结算,并且向用餐地索要水单（消费明细单)或销售小票。

四、业务招待费用报销工作流程
㈠业务招待费用报销时间要求
1、发生业务招待费用,招待申请人必须在费用发生后的五个工作日内办理报销手续，以送达财务部费用审核员处时间为准。

2、财务部统一报销时间为每周二、五，其余时间不予办理报销。

㈡业务招待费用报销手续
具体报销流程按照审批权限一览表办理相应报销审批手续.招待申请人报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有权拒绝报销)，方可办理报销手续。

1、经审批的《业务招待申请审批单》或《工作餐登记一览表》；
2、银行卡消费单据，财务人员需核对是否与用餐地发票总金额一致；或用餐地提供的水单（消费明细单）；财务人员需核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；
3、用餐地的发票,财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。

4、如果报销时间超过规定时间，不限金额必须经公司总经理审批后方可报销。

5、如遇特殊情况，报销金额超出《业务招待费用申请表》申请金额。

需要完成以下工作流程方可办理报销手续。

①申请人填写《业务招待费超支申请表》，经公司总经理审批签字。

③申请人持《业务招待费用申请表》、《业务招待费超支申请表》办理报销手续。

④以上①-③的工作流程必须在五个工作日内办理完毕,超期办理对申请人处以100元至200元罚款。

五、业务招待费用信息反馈工作流程
财务部总账会计将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记，按照公司编制《业务招待费用20 年月统计表》，并于每月5日前将《业务招待费2020 年月统计表》报送事业部总经理、公司总经理.
六、表格样式
㈠《业务招待费用申请表》
㈡《业务招待费超支申请表》
㈢《业务招待费延期报销申请表》
㈣《业务招待费用20 年月统计表》
业务招待费用申请表
申请时间：20 年月日
业务招待费用申请表
申请时间：20 年月日
业务招待费用超支申请表
申请时间：20 年月日
业务招待费用延期报销申请表
申请时间：20 年月日
业务招待费用 20 年月统计表
单位名称：编制时间：20 年月日。