采购、领用、借用管理制度

×××公司
采购、领用、借用管理制度
第一章总则
第一条为进一步规范公司物资采购程序，加强内部管理，确保经营服务管理的持续稳定，依据相关法律法规，特设立本制度。

第二条公司日常工作所需的办公用品及设施设备、辅助材料、低值易耗品、接待用品和维修等均属于本制度规范范围。

第三条费用报销及在外购物直接付款的零星物资采购不适用本制度。

第四条公司固定资产的购置适用本制度。

第二章物资采购规定
第五条各部门根据日常所需要物品情况，向人事部核实库房物资储备情况，若有库存，可经库管办理出库领用手续直接领用；若无库存需要购买，则由人事部填写《物资采购预算申请单》统一申请购买，经部门主管、财务部、公司负责人审批通过方可购买。

第六条部门因工作需要购置专用物资，须填写《物资采购预算申请单》，注明用品名称规格型号用途等具体要求，经部门主管、部门总监、人事部、财务部、公司负责人审核通过，方可自行购买。

第七条负责物资采购的人员本着“货比三家，物美价廉”的原则，购买到位后，采购人员根据资产类别填写《资产点验单》，经人事部和库管核实数量、质量、型号等无误，采购人员协助库管办理入库手续。

第八条特殊情况下，经总经理批准，可以指定专人进行专项物资的采购。

第三章发票入账及付款程序
第九条采购物资进公司后，必须严格按照要求办理物资入库手续，具体要求如下：
1. 物资入库，按分类由库管办理入库手续，填写一式三联入库单，一联交财务部办理发票入账手续。

2.采购经办人要认真填写采购物资发票入账单，详细填写所购物资名称、数量、金额等要素。

程序如下：
物资领用人员填写入库单——保管员根据收货情况签字确认——财务部门核实发票合法性——财务挂账作为日后付款的依据。

第十条物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度，特殊情况下需预付款的单位，经财务总监批准，可以办理采购预付款手续。

第四章工具借用归还程序
第十一条工具借用须在库管处填写物资借用归还登记表，须写清楚物资名称规格、用途、数量、借用时间、借用日期、借用经手人、归还日期、归还人、归还经办人。

第五章附则
第十二条本制度从批准下发之日2019年5月28日起执行。