小企业财务管理制度

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小公司财务管理制度(5篇)

小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。

2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。

3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。

编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。

4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。

5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。

6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。

7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。

8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。

二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。

2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。

3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。

5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。

微型企业的财务制度

微型企业的财务制度一、总则为规范微型企业的财务管理，保障企业的经济利益，制定本财务制度。

二、会计核算1.会计核算基础微型企业应按照《企业会计准则》和《小企业会计准则》的规定进行会计核算。

2.会计核算程序（1）主要业务的会计处理过程微型企业应设立完整的会计核算程序，对公司的主要业务进行分类处理，包括收入、成本、费用、资产、负债、所有者权益等科目。

（2）会计记录的时间要求微型企业应当及时、准确地进行会计记录，确保账目的真实性和完整性。

（3）会计记录的设备要求微型企业应当购置与企业规模相适应的会计核算设备，并对设备进行保护和维护，确保其正常运作。

三、财务预算1.编制原则微型企业应根据公司的经营规模和需求，制定合理的财务预算，包括预算收入、预算支出、预算利润等内容。

2.编制程序（1）制定财务预算的程序微型企业应设立财务预算编制的程序，包括确定编制范围、确定编制标准、确定编制人员等。

（2）合理调整预算微型企业在日常经营中应及时调整财务预算，根据实际情况对预算进行合理的调整。

四、财务监督和审计1.财务监督微型企业应设立独立的财务监督机构，对企业的会计核算、财务管理进行监督，确保企业的财务状况真实、完整。

2.财务审计微型企业应按照法律法规的要求进行财务审计，对企业的会计核算、财务管理进行审核，确保企业的财务报告真实、准确。

五、财务管理1.资金管理微型企业应加强资金管理，保障企业的资金需求，提高资金利用效率。

2.税收管理微型企业应按照税法的规定进行税收管理，依法纳税，确保企业的税务合规。

3.风险管理微型企业应加强风险管理，及时发现和处理风险，保障企业的经济利益。

六、财务报告1.报告内容微型企业应按照《企业会计准则》的要求编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。

2.报告披露微型企业应及时向股东、监管机构等披露财务报告，确保信息的透明和真实。

七、制度执行微型企业应建立健全的财务管理制度，严格执行，确保企业的财务管理工作顺利开展。

小企业财务制度

小企业财务制度小企业财务制度小企业财务制度是指小企业为保障公司财务管理，规范会计核算和财务管理，制定出的一系列规章制度。

旨在通过科学、规范、有效的财务管理，提高企业经济效益，提高市场竞争力。

一、财务管理1.财务管理部门的职责：财务管理部门主要工作是制定财务管理规章制度，合理安排财务预算，办理业务管账，编制各类财务报表，财务分析以及资金管理等。

此外，财务管理部门还需要积极参与和配合各个部门的工作，确保公司财务管理运转良好。

2.资金管理：公司应建立健全的资金管理制度，严格按照公司财务预算，以及各项资金统计报表进行管理。

资金管理部门负责公司资金的银行存款、资金调动等相关业务，同时，要对公司资金流动进行实时监控和管理。

3.财务预算：公司应按照财务控制要求，制定年度财务预算计划，明确公司经营目标和财务预算方案，制定资金使用计划，并通过财务报表的分析和评估，严格控制公司的各项支出。

4.财务报表：公司应按规定时间编制财务报表，完成财务会计核算以后，及时制作并提交以下财务报表：资产负债表和利润表等。

二、会计核算1.会计核算部门的职责：会计核算部门负责公司财务会计核算业务的实施，负责日常业务处理以及账务管理，同时要保证会计记录的准确性、完整性和合法性，并及时完成会计报表的编制。

2.原始业务凭证：会计核算部门要求员工严格按照规定要求，及时登记原始业务凭证，做好支出费用的记录，在日常工作中保证原始业务凭证数量、质量以及完整性。

3.会计账务处理：会计核算部门负责会计账务处理，根据财务报表的要求，及时完成各项账务处理工作，并把账务处理结果及时反映到财务报表上。

4.财务报表的编制：会计核算部门负责公司财务报表的编制，按照各种规定和要求编制各种财务报表，并进行好财务分析工作。

三、财务稽核1.财务稽核部门的职责：财务稽核部门主要工作是保障公司财务监管，通过各种稽核手段，提高企业生产经营效益，还需要及时发现和防止财务管理中存在的问题，对公司的日常财务管理提供有效的指导和帮助。

小企业财务管理制度10篇

小企业财务管理制度10篇小企业财务管理制度1第一章资金审批制度1.总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。

如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。

其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。

施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

3.公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。

②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。

（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

一般小公司的财务制度

一般小公司的财务制度一、总则1. 为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，保障财务安全，制定本制度。

2. 本制度适用于公司的各个部门和全体员工，公司领导应主持建立并贯彻实施。

3. 公司应按照相关法律法规和财务会计准则进行财务管理，保证资金的安全和合理运用。

二、财务管理体制1. 公司设立财务部门，由专业人员负责具体的财务工作。

财务部门应定期报告财务情况，并接受公司领导的监督。

2. 各部门负责人应配合财务部门工作，确保财务信息的真实性和准确性。

3. 公司应建立内部审计制度，对财务活动进行检查和监督，及时发现问题并采取措施解决。

三、资金管理1. 公司应建立健全的资金管理制度，包括收支管理、资金调度、资金结余利用等方面。

2. 公司应制定预算计划，合理安排资金使用，确保经营活动的正常开展。

3. 公司应建立严格的费用管理制度，遵守节约用水、用电、用纸等资源的原则，控制各项费用的支出。

四、财务核算1. 公司应按照相关规定进行财务核算，包括记账、结账、报表编制等工作，确保信息的真实性和准确性。

2. 公司应定期对财务报表进行审核，及时发现问题并采取措施解决。

3. 公司应建立财务档案，妥善保管各类凭证和文件，方便查阅和核对。

五、税务管理1. 公司应严格遵守税收法规，及时缴纳各项税费，并填报相关税表和申报表。

2. 公司应建立税务管理制度，确保纳税合规，避免出现税务风险。

3. 公司应积极配合税务机关的稽查工作，提供真实的财务信息和资料。

六、财务风险管理1. 公司应建立风险管理制度，对可能出现的财务风险进行预警和控制。

2. 公司应建立应急预案，面对各种突发情况，及时处理和解决。

3. 公司应不断加强内部控制，防范各类风险，保障公司的经营稳定和发展。

七、财务合规1. 公司应遵守相关法律法规和财务会计准则，保证财务信息的真实性和准确性。

2. 公司应加强内部管理，防范财务违规行为，确保公司的财务合规。

3. 公司应主动配合审计工作，接受内、外部审计的监督和检查。

小企业财务制度精简版

小企业财务制度小企业财务制度1. 引言2. 财务管理目标小企业的财务管理目标主要包括以下几个方面：确保财务数据准确性和可靠性控制和预测企业财务风险降低财务成本和提高财务效率提供准确的财务报告和分析，为决策提供参考依据3. 财务制度的内容和要求3.1 会计制度小企业应根据国家财务会计法规的要求建立自己的会计制度，包括会计政策、会计核算方法等。

要确保会计制度的合规性和稳定性，及时跟进国家相关政策的变化并相应调整。

3.2 财务报告小企业应按照国家财务会计准则的要求编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

财务报告应当真实、准确、完整地反映企业的财务状况、经营业绩和现金流量等重要信息。

3.3 财务预算与控制小企业应制定年度财务预算，明确收入、成本、支出等预期目标，为企业经营决策提供基础数据。

财务预算执行过程中，应进行实际与预算的比较分析，及时调整经营计划和预算，确保目标的实现。

3.4 资金管理小企业应建立科学的资金管理制度，包括日常现金管理、银行存款管理、资金收付款控制等。

需要及时监控企业的资金流动，预测和解决可能出现的资金缺口，确保企业的正常运营。

3.5 费用管理小企业应建立合理的费用管理制度，包括费用报销、费用审批等流程，确保费用支出的合理性和合规性。

需要对各项费用进行分类管理和控制，避免费用的浪费和不必要的开支。

3.6 税务管理小企业应遵守国家税务法规，建立健全的税务管理制度，及时履行纳税义务。

需要保持财务数据的准确性和合规性，做好税务申报和纳税申报工作。

4. 财务制度的执行和监督小企业应明确财务制度的执行责任人和相关流程，确保制度的有效执行。

需要建立内部控制机制，加强财务监督，发现和解决存在的问题。

需要定期对财务制度进行评估和改进，及时适应企业发展和环境变化的需要。

5.小企业财务制度的建立是保证财务管理水平和财务数据准确性的重要保障。

企业应根据自身实际情况，结合国家财务会计法规的要求，建立符合企业特点的财务制度，并严格执行。

小企业财务管理制度5篇

小企业财务管理制度5篇小企业财务管理制度1一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原则根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析，结合当前市场经济的发展方向。

财务管理制度建设应当遵循整体性、弹性、比例、优化等原则，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的作用。

1.整体性原则对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资金要经历较多的环节。

而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。

同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设上，应当从财务管理的内外部的联系出发，重视各个组成部分之间的统一协调。

比如，财务管理在实行分权管理中，需要协调各个责任部门的利益，促使整体效益的最优化。

2.弹性原则弹性原则强调收治平衡，最好是略有结余的实现。

由于任何决策都存在一定的不确定性，也即存在风险性。

对此，财务管理制度建设应当确保合理的弹性。

当然，该弹性范围受到企业环境、决策可靠性等因素的影响，也要求中小企业科学评估面对的财务风险，从而提高财务管理系统的确定性。

3.比例原则财务管理不仅规划和控制着绝对量的资金，还必须利用各因素的比例关系，从而找到管理中的问题，并采取相应的对策，促使比例合理化。

比如，财务管理中经常碰到的负债比率、流动比率等内容。

在财务管理工作中，需要进行比率分析，保持各种比例关系的合理，从而确保企业资金结构的稳定、合理。

4.优化原则一般来说，最优原则包括三个方面：首先就是多方案中的最优选择，也即在财务管理制度建设中选择最优的问题解决方案；其次就是确定最优总量，比如理想现金金额，企业筹资总额等总量的确定；最后就是确认最优比例关系，包括利润分配比例、资本结构比例等。

二、加强中小企业财务管理制度建设的措施1.优化财务管理环境对于中小企业财务管理制度建设，必须构建良好的财务管理环境，从而为确保财务管理的质量。

为此，首先是掌握企业外部财务管理环境。

企业财务人员应当清醒认识到影响财务管理的因素，比如政治、经济、法律制度、市场状况等，对搜集的相关资料全面分析研究。

小公司财务制度范文(四篇)

小公司财务制度范文【公司名称】财务制度第一章总则第一条为加强公司的财务管理，规范财务业务流程，增强公司的财务风险控制能力，特制定本财务制度。

第二条本财务制度适用于所有公司员工，包括财务部门及其他相关部门的员工。

第三条公司财务部门是公司的财务管理机构，负责公司的资金、会计、审计、税务等工作。

其他部门应积极配合财务部门的工作，按照财务制度的规定开展相关业务。

第四条公司财务部门应及时对公司的财务状况进行监控和分析，向公司管理层提供财务报表和分析意见，为公司的决策提供参考依据。

第五条所有公司员工在财务操作中应遵循“真实、准确、完整、规范”的原则，不得隐瞒、虚报或篡改财务信息。

第二章资金管理第六条公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全保障。

第七条公司的资金使用应按照预算和计划进行，不得超过预算范围进行支出。

第八条公司应建立资金监控机制，对资金的收支情况进行实时监测，及时发现并解决可能存在的资金风险问题。

第九条公司的资金应妥善保管，严禁私自挪用或私自上缴。

第十条公司应建立资金流动与决策流程的协调机制，确保决策的科学性和合理性。

第三章会计管理第十一条公司应按照国家有关会计法规和会计制度进行会计核算和报告。

第十二条公司应建立规范的会计凭证管理制度，确保凭证的真实性和准确性。

第十三条公司应定期进行会计核算和账务处理，确保财务信息的及时性和准确性。

第十四条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的安全保密和便于检索。

第四章审计管理第十五条公司应建立内部审计制度，定期进行内部审计工作，对公司的财务状况和业务活动进行监督和评估。

第十六条公司应配合外部审计工作，提供必要的财务信息和协助。

第十七条公司应积极采纳审计意见，及时改进并落实相关内控措施。

第五章税务管理第十八条公司应按照国家税收法规和税务制度履行税务申报和缴纳义务。

第十九条公司应建立规范的税务管理制度，确保税务申报和缴纳的准确性和及时性。

第二十条公司应关注税务政策变化，及时调整税务筹划和运作，合法合规地降低税务负担。

小公司财务管理制度模板(十篇)

小公司财务管理制度模板第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。

第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。

集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。

第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。

各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。

第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。

第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。

第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。

第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。

第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。

小微型企业的财务制度

小微型企业的财务制度一、总则为规范小微型企业的财务管理，提高企业的经营效率，制定本制度。

二、会计政策1.1 会计政策是企业在进行会计核算过程中所遵循的一系列原则和规定。

包括会计基本假设、会计确认原则、会计计量规定及其他重要会计政策。

1.2 企业应根据其实际情况，选择合适的会计政策。

1.3 会计政策的选择应当遵循相关的法律法规和会计准则。

三、会计核算制度2.1 企业应建立健全的会计核算制度，包括财务凭证的录入、会计信息的处理、资产负债表和利润表的编制等。

2.2 企业应保证会计核算的准确性、真实性和及时性。

2.3 企业应定期对会计核算制度进行检查和改进，确保其持续有效。

四、财务预算制度3.1 企业应建立财务预算制度，包括年度预算、季度预算等。

3.2 财务预算应根据企业的经营计划和目标、市场情况等因素进行合理编制。

3.3 财务预算的执行应当由企业领导层全面监督，并及时调整。

五、资金管理制度4.1 企业应建立健全的资金管理制度，包括资金调度、资金使用和资金监管等。

4.2 资金管理应遵循安全、高效、合理和风险可控的原则，确保企业的资金管理稳定和安全。

4.3 资金管理应定期进行资金周转分析，提高资金使用效率。

六、成本管理制度5.1 企业应建立成本管理制度，包括成本核算、成本控制和成本分析等。

5.2 企业应根据产品或服务的生产流程和特点，合理确定成本核算方法和制度。

5.3 企业应进行成本预算，提高成本控制的针对性和有效性。

七、财务报告制度6.1 企业应建立健全的财务报告制度，包括定期编制、审计和披露财务报告。

6.2 财务报告应真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果。

6.3 财务报告应根据相关法律法规的要求，及时向有关部门报送。

八、审计制度7.1 企业应建立健全的内部审计制度，对企业的经营管理、财务状况、风险控制等进行审核和评估。

7.2 企业应定期聘请独立的审计机构对财务报告进行审计，确保财务报告的真实性和准确性。

小工厂财务管理制度及流程

一、总则为了加强小工厂的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

二、财务部门职责1. 负责贯彻执行国家有关财务、税收、金融等方面的法律法规。

2. 建立健全公司财务管理制度，制定财务计划，加强资金管理及会计核算。

3. 负责编制、审核和监督财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。

4. 负责公司各项经济活动的成本核算和控制，提高经济效益。

5. 负责公司税务申报、税务筹划和税务风险防范。

6. 负责公司财务档案的管理，确保档案的完整、安全、有效。

三、财务管理制度1. 资金管理（1）严格执行国家现金管理制度，合理使用现金。

（2）加强银行账户管理，确保资金安全。

（3）建立健全内部资金审批制度，严格控制资金支出。

2. 会计核算（1）按照国家会计准则和公司财务制度进行会计核算。

（2）确保会计凭证、账簿、报表等会计资料的真实、准确、完整。

（3）定期进行财务报表分析，为公司领导决策提供依据。

3. 成本管理（1）建立健全成本核算制度，确保成本核算的真实性。

（2）加强成本控制，降低生产成本。

（3）定期进行成本分析，找出成本控制中的问题，并提出改进措施。

4. 税务管理（1）按照国家税收法律法规进行税务申报。

（2）加强税务筹划，降低税收负担。

（3）防范税务风险，确保公司合法权益。

5. 档案管理（1）建立健全财务档案管理制度，确保档案的完整、安全、有效。

（2）定期对财务档案进行整理、归档。

四、财务流程1. 资金收支流程（1）各部门提出资金申请，经审批后由财务部门办理。

（2）财务部门审核资金使用计划，确保资金合理使用。

（3）资金支出后，及时办理报销手续。

2. 采购流程（1）采购部门根据生产计划制定采购计划，经审批后报送财务部门。

（2）财务部门审核采购计划，确保采购计划的合理性和合法性。

（3）采购部门执行采购计划，采购完成后报送财务部门。

（4）财务部门审核采购发票，办理付款手续。

3. 销售流程（1）销售部门制定销售计划，经审批后报送财务部门。

小企业财务管理制度范文优秀4篇

小企业财务管理制度范文优秀4篇全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。

3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

小企业财务管理制度经典版（5篇）

小企业财务管理制度经典版总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价____元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）;4、运输工具;5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物____年;2、机器设备____年;3、电子设备、运输工具____年;4、其他设备____年。

小企业财务制度全文

小企业财务制度全文1. 引言本文档旨在为小企业制定一套全面的财务制度，以确保财务管理的规范性和透明度。

财务制度的实施将帮助小企业更好地进行财务决策和监控，提高财务风险管理能力，为企业的可持续发展奠定基础。

2. 会计政策2.1 会计周期- 小企业应采用年度会计周期进行财务核算和报告。

2.2 会计准则- 小企业应遵循国家规定的会计准则进行财务核算和报告。

2.3 会计档案管理- 小企业应建立完善的会计档案管理制度，确保财务资料的完整性和可靠性。

3. 财务报告3.1 财务报表- 小企业应按照会计准则编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。

3.2 财务报表审计- 小企业应定期进行财务报表审计，确保财务报表的真实性和准确性。

3.3 财务报表披露- 小企业应及时披露财务报表，向股东、债权人和相关监管机构提供准确的财务信息。

4. 预算管理4.1 预算编制- 小企业应根据经营计划和发展目标，制定年度预算和部门预算。

4.2 预算执行- 小企业应监控和控制预算执行情况，及时调整预算指标和控制措施。

4.3 预算分析- 小企业应进行预算与实际情况的对比分析，及时发现问题并采取措施进行调整。

5. 资金管理5.1 资金计划- 小企业应制定资金计划，合理安排资金的使用和储备。

5.2 资金监控- 小企业应建立资金监控机制，及时掌握资金流动情况，防范和化解资金风险。

5.3 资金回收- 小企业应加强对应收款项的管理，确保及时回收应收账款。

6. 税务管理6.1 纳税申报- 小企业应按照国家税收法律法规的要求，及时、准确地进行纳税申报。

6.2 税务合规- 小企业应遵守税务法规，确保纳税行为的合法性和规范性。

6.3 税务筹划- 小企业可以根据税务政策的规定，合法进行税务筹划，降低税务负担。

7. 内部控制7.1 内部审计- 小企业应建立内部审计制度，对企业的财务、运营和管理情况进行审计。

7.2 风险管理- 小企业应建立风险管理制度，识别和评估企业面临的各类风险，并采取相应的控制措施。

小企业财务管理制度范文最新4篇

小企业财务管理制度范文最新4篇第一章总则1、1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>、<企业财务通则>、<企业会计制度>，特制定本财务管理制度。

1、2本管理制度适用于xxxx公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

第二章会计机构、会计人员的管理2、1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

2、2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科；岗位设置为：部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

2、3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。

仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

2、5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。

第三章流动资产的管理3、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。

3、2现金管理3、2、1现金出纳会计要认真执行<现金管理暂行规定>和有关现金的管理规定。

要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。

小规模企业财务管理制度

小企业财务管理制度总则第一条为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》，结合公司的实际情况,制定本制度。

第二条本制度是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。

第三条企业财务管理的基本任务和方法:做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金,有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。

第四条企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端.第五条企业应当加强财务管理基础工作：1．原始记录：生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖,都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录.2．计量验收工作:公司各种财产物资的购置、领用、转移，产品的入库、销售及各个环节都要严格执行公司的计量验收制度，做到手续齐全,计量准确。

3．定额工作：配合公司各职能部门，对生产经营活动中人力、物力、财力的配置、利用、消耗等方面制定合理的定额,参与考核修订。

4．内部计划价格工作：财务中心牵头负责公司内部价格的制定工作，根据财务管理和经济责任制要求,制定和完善各种产品、在产品、原材料、半成品等的计划价格.5．财产清查工作:公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、毁损和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。

每年11月底进行一次全面财产清查工作,及时处理财产变动情况，确保公司财产物资的帐帐相符、帐表相符、帐实相符.第六条本公司财务人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责,如实反映和严格监督各项经济业务.企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必要时可直接向上级财务主管部门反映.第七条公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督，定期、及进、准确地上报会计报表和财务分析资料。

小企业财务规章制度范本最新

小企业财务规章制度范本最新一、总则1.为规范小企业的财务管理行为，保障企业资金安全，根据国家法律法规并结合企业实际，制定本规章制度。

二、财务管理1.资金管理–企业应建立健全资金管理制度，合理安排资金运作，并确保企业日常经营所需的资金充足。

–财务部门应定期进行资金预测和分析，提前准备资金周转计划，以保证企业营运的正常进行。

2.收支管理–每笔财务支出需经负责人审批，并按规定程序报销；收入应按时入账，明确核对。

–财务部门应定期对企业的收支情况进行审查，及时发现并解决异常情况。

三、财务报表1.会计核算–财务部门应按照国家及企业有关规定，编制和报送年度、季度和月度财务报表，确保报表真实、完整、准确。

–各部门应积极配合财务部门完成会计核算工作，提供准确的财务数据和信息。

2.报表审查–财务部门负责人每月对企业的财务报表进行审查，确保财务信息的及时性和准确性；并对发现的问题及时提出整改意见。

四、内部控制1.风险防范–财务部门应加强内部控制，设立预算管理和成本控制制度，防范财务风险，保证企业财务稳健运行。

–各部门应提高风险意识，按规定程序办理财务事务，严格执行财务规章制度，防范可能出现的风险。

2.审计监督–财务部门应定期组织内部审计，对企业的财务状况和经营行为进行监督和检查，并提出改进建议。

–财务部门及时配合外部审计，接受审计机构的监督，确保财务报表的真实性和合法性。

五、违章处理1.违反本规章制度的，将按照企业相关规定进行处理，情节严重的将追究相关人员的法律责任。

六、附则1.本规章制度经企业财务部门审定，自发布之日起正式执行，如有调整或变更，应经企业财务负责人审批，方可生效。

以上所述，为本企业最新的小企业财务规章制度范本，旨在规范企业财务管理行为，促进企业财务稳健发展。

小企业财务管理制度与内部控制体系的关系探讨

小企业财务管理制度与内部控制体系的关系探讨小企业财务管理制度与内部控制体系的关系探讨2023年，随着经济的蓬勃发展，小企业得到了越来越多的关注和支持。

不过，尽管小企业市场前景广大，但其生存和发展的时刻面临着诸多的风险和不确定性。

因此，小企业的财务管理制度和内部控制体系是保障小企业稳健发展的重要环节。

本文将对小企业财务管理制度和内部控制体系的关系进行深入探讨。

一、小企业财务管理制度的意义可以说，财务管理制度是小企业全面管理之中最为重要的一个方面。

小企业应以建立和完善财务管理制度为重点，来加强对企业财务状况的把握和决策的科学性。

小企业财务管理制度的意义在于：1. 为小企业提供稳定的财务基础明确财务管理程序和规范是实现企业持续稳定发展的基础。

只有建立了健全、完善的财务管理制度，才能提供企业持续发展的稳健财务基础。

2. 促进企业在市场中竞争只有小企业掌握了自身财务状况，并且能够以此为基础做出精准的决策，才能更好地应对市场波动和竞争压力，才能更好地实现在市场中的竞争优势。

3. 保证企业财务风险的可控性小企业面临很高的财务风险，如果财务管理制度不严谨，在出现财务风险时很难及时发现问题并加以纠正。

因此，完善的财务管理制度能够为企业财务风险控制提供坚实的保障。

二、小企业内部控制体系的意义内部控制体系是指企业内部各个部门之间，为实现企业整体目标通过信息技术、组织流程、人员和其他资源的协同作用，实现企业管理活动的一种系统化过程，是企业稳定运营的基础。

小企业内部控制体系的意义在于：1. 保证小企业合规经营和财务清晰完善的内部控制体系可以在企业内部将分权治理贯穿于企业的经营过程中，尤其在小企业中，通过严格的财务控制和清晰的财务报告来保障企业的合规经营和财务清晰。

2. 加强小企业对风险的预警和掌控内部控制体系是一种对企业经营环境和风险的信息监控和预警机制，能够排查和纠正企业因不恰当的内部控制而产生的风险，从而加强对企业风险的预警和掌控，实现企业经营的可持续发展。

小企业财务部门工作规章制度

小企业财务部门工作规章制度一、总则1.1 为加强财务管理，规范小企业的财务管理行为，依照国家有关法律、法规，结合本企业实际，特制定本规程。

1.2 本规程适用于小企业财务部门的财务管理人员，必须执行本规程。

二、财务管理职责2.1 财务管理的职责包括：计算和出具财务报表；财务收支管理；税务管理；内部审计工作和账务处理；企业投资、资金管理等工作。

2.2 财务管理人员应当保守企业保密，保证财务数据和企业资金安全。

三、工作职责3.1 财务管理人员应当按照国家有关法律法规和企业制度的规定履行职责。

3.2 财务管理人员应当认真执行会计准则、会计政策、会计办法等财务管理规范和标准。

3.3 财务管理人员应当按照法定时限申报公司所得税、增值税、印花税等各项纳税申报工作。

3.4 财务管理人员应当结合企业经营情况，认真制定企业年度预算，监督执行企业预算，并按规定报送年度预算执行情况。

3.5 财务管理人员应当在企业年度财务报表审核完成后，及时提交企业财务报表合法性核查报告。

3.6 财务管理人员应当做好审计期间所需的各项工作，按规定向审计机构配合提供审计所需的资料和信息。

四、工作流程4.1 小企业财务管理人员应当制定每个月的工作计划和总体计划，明确工作职责和任务。

4.2 财务管理人员应当严格按照财务管理流程进行工作，不得出现违反法律、违反财务管理规定的行为。

4.3 财务管理人员应当定期检查、审查企业原始资料，确保账务准确无误。

4.4 财务管理人员应当规范招投标流程，在经过企业领导层的审批后，按照财务管理规定的程序进行招投标，做到公平、公正、公开。

五、违规处理5.1 对于财务管理人员违反本规章制度的行为，企业有权采取相应的惩罚措施，包括但不限于警告、记过、降职、开除等。

5.2 对于财务管理人员违反国家有关财务管理法律、法规和企业制度的行为，企业将追究法律责任。

六、附则6.1 本规程由财务部门主管起草，经企业领导层讨论通过后施行，包括财务部门工作人员、职工在内的所有人员必须执行本规程。