费用报销单填写规范及审批流程ppt课件
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财务审批及报销流程ppt(共18页)
依据审批及报销流程
身份号
估计金额 住宿费
机票或火车票 市内交通费 招待费
出差个人餐费 其他费用 总计
时间: 从 __________ 至__________ 天数： ____________ 申请人签字 __________________ 直线主管 __________________ 部门经理 __________________
日期 ____________ 日期 ____________ 日期 ____________
出差申请单
时间: 从 __________ 至__________ 天数： ____________ 申请人签字 __________________ 直线主管 __________________ 部门经理 __________________ 航班/火车信息
差旅费报销
住宿补助标准（元）
伙食补助标准（元）
职务自治Fra bibliotek火 车
飞机 轮船
其 他
沿海开放城市及
区 首
直辖市
府
及
区
外
区 内 旗 县 及 盟 市
其 他
沿海开放城市 及直辖市
自 治 区 首 府 及 区 外
区 内 旗 县 及 盟 市
其 他
董事 长/总 经理
软 卧
按 头等 一等 时 舱舱报
销
600
500 300 150 120
100 90 90
副董
按 550
事长/ 软 普通 二等 时
副总 卧 舱 舱 报
经理
销
450 300 150 120
100 90 90
按 500 部门 硬 普通 二等 时 经理 卧 舱 舱 报
费用报销单填写规范及审批流程课件
审批权限
根据公司组织架构和财务管理 制度，审批权限需明确各级领 导对费用报销单的审批额度。
审批权限需遵循分级管理原则， 确保各级领导在其职责范围内 行使审批权。
对于特殊或重大费用支出，需 制定专项审批流程，明确审批 责任主体和决策层。
03
常见问题及解答
填写问题
在此添加您的文本17字
如何填写费用报销单？
在此添加您的文本16字
如何分类不同性质的支出？
在此添加您的文本16字
根据实际发生的费用类型，将支出分类填写在费用报销单 的相应栏目中。避免将不同性质的支出混淆，确保分类准 确。
审批问题
审批流程是什么？ 审批时间过长怎么办？ 审批未通过如何处理？
费用报销单需按照公司规定的审批流程进行审批，通常 涉及报销人、财务部门、上级领导等。确保在审批过程 中及时沟通，避免延误。
费用报销政策
对现行费用报销政策进行解读，包括政策内容、适用范围、 执行要求等。
政策变化与调整
及时更新政策变化和调整内容，确保员工了解最新政策动态。
相关法 规
相关法律法 规
列举与费用报销相关的法律法规，如 会计法、税法等，为员工提供法律参 考。
法规遵循与合规要求
强调遵循相关法规的重要性和合规要 求，确保员工在费用报销过程中遵守 法律法规。
报销单经财务审核后，提交给公 司领导审批。
财务审核
财务部门对报销单进行审核，核 实费用是否符合公司规定。
操作注意事 项
01
02
03
04
确保凭证真实
所有报销凭证必须真实有效， 不得伪造、涂改。
准确填写信息
严格按照要求填写报销单，避 免信息不准确导致审批困难。
报销单据规范ppt课件
名称填写，同时，在备注栏用铅笔填写实际业务情况， 或用便利贴备注。 但以下两种除外：
实际用途是招待用餐，报销单上填写餐费或差旅费 实际用途是招待洗浴或游玩，报销单填写差旅费
报销单的正确填写
✓没有填写完的空白项目，需要画斜线；
✓单项金额直接填写金额数字，汇总金额需在金 额前面加人民币符号“¥”
报销单的正确填写
Thank You
✓I. 报销单的正确填写 ✓II. 报销票据的黏贴原则 ✓III. 报销单的审批流程
报销单的正确填写
✓请填写报销部门、报销日期
报销单的正确填写
✓开票内容避免以下字眼：礼品、招待、接待 开票内容可以是：福利费、办公费、用品
✓费用用途请填写该项费用的具体内容； 发票项目与实际业务名称不一致时，按照发票项目
✓填大写金额的前一位，在里面画圈，圈内打叉； ✓大写数字规范：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、 柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、角、分；
报销单的正确填写
✓若仟位数和十位数均有数值，而佰位数为0， 需要在佰位数前写零，不能用斜线替代；
✓报销人签字；待领款时，再领款人签字。
报销票据的黏贴原则
✓发票统一粘贴在原始单据粘贴单上，按照单据 纸的大小粘贴在粘贴单的范围内；
✓票据纸张大小、金额相同的单据粘在一起；
✓不能使用订书机装订发票及黏贴单；
✓如果发票量大，要分门别类，如：公交、地铁、 机票、餐饮、办公等；
✓一张粘帖单不足以粘帖所有发票时，请将剩余 发票粘贴到另贴小张的，再贴大张的，小张发票在下， 大张发票在上；
报销票据的黏贴原则
发票由后往前贴，由右往左贴； 火车票尽量往右边贴（因为左边的金额易遮盖）
报销票据的黏贴原则
附件为A4纸张，左下角往里折，折回到报销单里面；
实际用途是招待用餐，报销单上填写餐费或差旅费 实际用途是招待洗浴或游玩，报销单填写差旅费
报销单的正确填写
✓没有填写完的空白项目，需要画斜线；
✓单项金额直接填写金额数字，汇总金额需在金 额前面加人民币符号“¥”
报销单的正确填写
Thank You
✓I. 报销单的正确填写 ✓II. 报销票据的黏贴原则 ✓III. 报销单的审批流程
报销单的正确填写
✓请填写报销部门、报销日期
报销单的正确填写
✓开票内容避免以下字眼：礼品、招待、接待 开票内容可以是：福利费、办公费、用品
✓费用用途请填写该项费用的具体内容； 发票项目与实际业务名称不一致时，按照发票项目
✓填大写金额的前一位，在里面画圈，圈内打叉； ✓大写数字规范：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、 柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、角、分；
报销单的正确填写
✓若仟位数和十位数均有数值，而佰位数为0， 需要在佰位数前写零，不能用斜线替代；
✓报销人签字；待领款时，再领款人签字。
报销票据的黏贴原则
✓发票统一粘贴在原始单据粘贴单上，按照单据 纸的大小粘贴在粘贴单的范围内；
✓票据纸张大小、金额相同的单据粘在一起；
✓不能使用订书机装订发票及黏贴单；
✓如果发票量大，要分门别类，如：公交、地铁、 机票、餐饮、办公等；
✓一张粘帖单不足以粘帖所有发票时，请将剩余 发票粘贴到另贴小张的，再贴大张的，小张发票在下， 大张发票在上；
报销票据的黏贴原则
发票由后往前贴，由右往左贴； 火车票尽量往右边贴（因为左边的金额易遮盖）
报销票据的黏贴原则
附件为A4纸张，左下角往里折，折回到报销单里面；
费用报销单据的填写规范PPT
（2）出差起止日期必须填写清楚，以便于财务方便核算 出差补助费用。
2、单据粘贴说明：
（1）本期发生的费用发票先分类再按日期顺序整理，发票 上无日期的随意安排，费用发生后请尽可能及时填写报销单。
（2）一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，过 路费、车票等除外。
（3）按照发票面积大小顺序进行粘贴，较小-较大-最大。
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。
（5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用 报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明：
（1）填写要求基本上和费用报销单一致，需注意的是付款 单必须为全称，帐号与开户行名称要如实填写，如**银行 **支行等。
（2）需要在付款பைடு நூலகம்因里写明具体的付款原因。
（3）金额大写：费用报销单合计金额必须填写大写数字， 大写金额前必须加 ，大写后的如为零也必须填零，不能为 空白。
（4）原借款：如有借支请填写。
（5）应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。
（6）备注：如有汇款的请注明，也可包括“用途”的补 充说明。
差旅费报销单的填写说明：
（1）差旅费报销单需附出差申请单，除出差补助不需要 附发票及票据外，其他均需有票据。
费用报销单据的填写规范
1、《会计法》规定，对不真实、不合法的原始凭证，财 务人员有权不予以受理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证， 财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位 领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；对记载不准 确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。
2、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不 得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改，相关内容需填写
2、单据粘贴说明：
（1）本期发生的费用发票先分类再按日期顺序整理，发票 上无日期的随意安排，费用发生后请尽可能及时填写报销单。
（2）一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，过 路费、车票等除外。
（3）按照发票面积大小顺序进行粘贴，较小-较大-最大。
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。
（5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用 报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明：
（1）填写要求基本上和费用报销单一致，需注意的是付款 单必须为全称，帐号与开户行名称要如实填写，如**银行 **支行等。
（2）需要在付款பைடு நூலகம்因里写明具体的付款原因。
（3）金额大写：费用报销单合计金额必须填写大写数字， 大写金额前必须加 ，大写后的如为零也必须填零，不能为 空白。
（4）原借款：如有借支请填写。
（5）应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。
（6）备注：如有汇款的请注明，也可包括“用途”的补 充说明。
差旅费报销单的填写说明：
（1）差旅费报销单需附出差申请单，除出差补助不需要 附发票及票据外，其他均需有票据。
费用报销单据的填写规范
1、《会计法》规定，对不真实、不合法的原始凭证，财 务人员有权不予以受理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证， 财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位 领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；对记载不准 确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。
2、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不 得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改，相关内容需填写
《费用报销PPT》
发放方式
工资发放以银行转账方式 发放，一旦确定，不再变改进一点，每天进步一点！
.
33
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下班前30分钟为财务结账时间，不对外报销 借款支出及对外付款不受以上时间限制，可随时办理
当年发票，应在当年办理报销，跨年度的发票，不予报销
.
20
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
一、财务报销管理规定
二、借款管理规定
三、专项支出管理规定 四、工资结算管理规定
.
21
财务 报销 管理
2 白条票据或无财务专用章的票据
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
5 名称必须写全称，否则不予报销.
.
8
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
（二）、不予报销的单据
6 7
印
加
章
盖
不
其
清
它
，
印
或
章
者
的
根
票
本
据
就
（
没
如
有
现
印
金
章
收
的
讫
票
）
据
填写规范及注意事项
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则 在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位置 填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字栏 内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
费用报销单据填写及粘贴规范 ppt课件
12
④经过修整后的票据附在报销凭证后不应超出单据封面边沿线。
ppt课件
13
2、粘贴票据
票据张数较多或较小时，先将票据粘贴在原始凭证粘贴单上， 然后将粘贴单附在报销单据后。
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票据张数较多时，票据按票面金额、纸张大小依次从右至左 粘贴在粘贴单上。
紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
ppt课件
ppt课件
6
四、发票黏贴要求
1.发票由后往前贴，先贴小张的，后贴大张的发票；小张发票在下，大张发票在上。尽
量按照发生的时间顺序贴。火车票尽量往后面贴，因为它的金额在前面，如果贴得太 前，贴上汇总单后会把金额挡住。
2. 如果发票量大，要类别贴，按规格大小统计一起黏贴。办公用品、劳保物资票、餐饮 票、住宿票、加油票、的士票、火车票、飞机票等，都要分好类别，先小后大黏贴。
审核：
审批：
注：适用于公司向第三方的直接付款或预付款。
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4.3报销票据粘贴方法 1、整理票据
对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余
部分减掉，但不得因此影响原始凭证内容的完整性。
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修剪后的票据。
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过宽过长的附件，应进行纵向横向的折叠。
ppt课件
ppt课件
市场管理费、收据、车票 三种不同类别的票据错误 订在一起
28
请各项目各部门认真执行此规定，认真仔细整理 各类票据，规范报销流程。
谢谢！
ppt课件
29
备注：本单相当于汇总单。销售人员须把交通补贴、通信补贴、办公费等费用发票
贴在同一张白纸黏贴纸上，附在后面； 把当月的差旅费汇总一个金额，并将填报好
费用报销流程PPT课件
三财务审核流程2021年7月31日1财务部应重点审核费用报销单后所附的发票或财经部统一收据的真实性及时性后附的单据是否齐全是否规范完2费用报销单是否有涂改费用的计算数量和金额是否正确进行合理性审核
（经手人）报 销人填单
No
部门主管审 核
Ye
财务审核
s
No
Yes
No
财务部报销 领款
总经理审批
Yes
2011年10月1日
四 、 审 核 审 批 流 程
2021年5月21日
8
第8页/共11页
五、报销取款
2021年5月21日
9
第9页/共11页
温馨提示：
如有不明确之处 敬请各位咨询 财务人员将热情 回答您的问题，谢谢！ 敬请各部门积极配合并 参照执行！
2011年10月1日
10
第10页/共11页
感谢您的观看！
2021年5月21日
1
第1页/共11页
1、报销人填写报销单， 正确粘贴报销单据，正确 填列大小写金额。
一 、 报
2、请证明人签名（所有
销
业务类和工程材料采购报
初
销应当有证明人签字证
始
明），并提交部10月1日
2
第2页/共11页
公司现有费用报销单
报销部门: 行政部
用
途
招待甲方餐费
办公室电话费
合
计
费用报销单
2011年 10月1日 填
金 额（元）
备 300.00 注
200.00
领 导 审 ￥500.00 批
单据及附件共 2 页
金额大写：零 万￥ 仟 伍 佰零 拾零 元零 角零 分 原借款: 700.00元 应退余款：200.00 元
（经手人）报 销人填单
No
部门主管审 核
Ye
财务审核
s
No
Yes
No
财务部报销 领款
总经理审批
Yes
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四 、 审 核 审 批 流 程
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五、报销取款
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温馨提示：
如有不明确之处 敬请各位咨询 财务人员将热情 回答您的问题，谢谢！ 敬请各部门积极配合并 参照执行！
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1、报销人填写报销单， 正确粘贴报销单据，正确 填列大小写金额。
一 、 报
2、请证明人签名（所有
销
业务类和工程材料采购报
初
销应当有证明人签字证
始
明），并提交部10月1日
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公司现有费用报销单
报销部门: 行政部
用
途
招待甲方餐费
办公室电话费
合
计
费用报销单
2011年 10月1日 填
金 额（元）
备 300.00 注
200.00
领 导 审 ￥500.00 批
单据及附件共 2 页
金额大写：零 万￥ 仟 伍 佰零 拾零 元零 角零 分 原借款: 700.00元 应退余款：200.00 元
各类费用报销单填写标准PPT课件
写合计金额
8.大写合计金额 11.证明人
12.经手人
6
二、填写项目要求
科目
• 科目填写：需要 注明门店名称或 部门
• 如：人事部、鸿 大店
7
二、填写项目要求
日期
报销时限：所有费用均需在业务发生后7天内 报销，逾期报销需领导批准。
8
二、填写项目要求
证明人 和经手人 受款人
书写工整清晰可认，不涂改，无污渍。
5
二、填写项目要求
《支付证明单》填写内容包括： 1.科目 2.日期 3.事由或品名 4. 数量 5.单位 6.单价 7.金额 8.大写合计金额 9.小写合计金额 10.受款人 11. 证明人 12.经手人。
1.科目
2.日期
5.单位
3.事由或品名 10.受款人
4.数量
经手人 原因 证明人
15
三、附件要求
3.附件为车票，则必须注明出发地、目的地、 原因、经手人、证明人签名。
出发地、目的地 原因 经手人 证明人
16
三、附件要求
4. 车票等附件较多的，应把附件整齐均匀粘贴在 1/2的A4纸上，再粘贴在支付证明单后面。
17
三、附件要求
5.附件必须张贴《支付证明单》上，不得使用订书针。
各类费用报销单 填写标准
1
目录
一．书写规定 二．填写项目要求 三．附件要求
2
报销单填写标准7要求
1. 黑色水笔填写 2. 字迹清晰可认 3. 不涂改无污渍 4. 内容齐无漏填 5. 数量金额相符 6. 审核签名齐全 7. 票据张贴整齐
3
一、书写规定
《支付证明单》、附件必须使用黑色水笔填写。
4
一、书写规定
小写金额合计栏：小 数点后数字需要在底 下标注横线 ，数字为 零的，也要在小数点
8.大写合计金额 11.证明人
12.经手人
6
二、填写项目要求
科目
• 科目填写：需要 注明门店名称或 部门
• 如：人事部、鸿 大店
7
二、填写项目要求
日期
报销时限：所有费用均需在业务发生后7天内 报销，逾期报销需领导批准。
8
二、填写项目要求
证明人 和经手人 受款人
书写工整清晰可认，不涂改，无污渍。
5
二、填写项目要求
《支付证明单》填写内容包括： 1.科目 2.日期 3.事由或品名 4. 数量 5.单位 6.单价 7.金额 8.大写合计金额 9.小写合计金额 10.受款人 11. 证明人 12.经手人。
1.科目
2.日期
5.单位
3.事由或品名 10.受款人
4.数量
经手人 原因 证明人
15
三、附件要求
3.附件为车票，则必须注明出发地、目的地、 原因、经手人、证明人签名。
出发地、目的地 原因 经手人 证明人
16
三、附件要求
4. 车票等附件较多的，应把附件整齐均匀粘贴在 1/2的A4纸上，再粘贴在支付证明单后面。
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三、附件要求
5.附件必须张贴《支付证明单》上，不得使用订书针。
各类费用报销单 填写标准
1
目录
一．书写规定 二．填写项目要求 三．附件要求
2
报销单填写标准7要求
1. 黑色水笔填写 2. 字迹清晰可认 3. 不涂改无污渍 4. 内容齐无漏填 5. 数量金额相符 6. 审核签名齐全 7. 票据张贴整齐
3
一、书写规定
《支付证明单》、附件必须使用黑色水笔填写。
4
一、书写规定
小写金额合计栏：小 数点后数字需要在底 下标注横线 ，数字为 零的，也要在小数点
报销单流程PPT版
区域、门店、姓 名
报销事项： 在最后一定要注明 具体是什么费用；物
资、快递费用、公交费用、车 费、住宿费等等
总金额、申请人
报销注意事项：
• 快递费用报销凭证为快递底单，而非发票。 • 报销单据按照报销单来摆放，并且时间最早的放最上面 • 报销必须自行打印底单，或者填写电子表格形式；对于 无底单的报销，后续将进行取消报销。
报销单命名规则： XX区XX店xxx报销申请单 例如：浙江区北仑店占小明报销申请单
报销单报销原则： 店员的报销单，先由店长支付，再由店长以自己名义报销 报销单时效性： 报销单据原则上来说两个月寄回公司报销一次，如有特殊原因，例如金额极小。则 必须在三个月内寄回公司，超过规定时间不予以报销 报销途径： 1、区经巡店时单据直接交给区经； 2、寄回公司 报销金额下限： 200元 假设门店两个月总共的报销金额不超过200元的情况下，在第三个月时可寄回公司。
• 报销凭证不要用订书机进行装订，因为核对还是要进行 拆分，徒增工作量，如果不想丢失单据，直接进行对折 即可。
费用报销流程及注意事项 ppt课件
03
注意事项
——我们对“智能回收箱调研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源
初步分析出该产品的C端用户画像和用户痛点
报销事项温馨提示：
1、个人报销请根据劳动合同主体选择报销公司
2、个人报销单笔金额小于200元的费用，可选择按月或者按部门汇总申请 3、个人报销请提供工资卡对应账号（阅品/食趣/秒兔为工行，匠子为招行），有借款情况下个 人报销优先抵借支 4、按报销标准提交申请，公司有合作的供应商要走对公支付
《招待费申请》、发票
发票、《申购单》、《送货单》、《入库单》
发票，团建申请审批邮件（中心负责人），注明时间、费用、聚餐人员
发票，旅游合同、领导审批、《工作呈批表》
《房租合同》、合同审批表、押金收据、发票、付款通知书等
广告费、服务费等其他费用
发票、合同、合同审批表
注：纸质附件的合同为关键页复印件，合同原件合同审批表需给回总部财务存档。
5、供应商收款资料变更：在报销单上用铅笔注明，同时附上对方加盖公章的变更说明 6、报销时点：工作日9：00-16：30交单，9：00-17：00安排付款，紧急款项一定记着提前申 请
感谢聆听！
THANKS!
小黄狗
流程及注意事项
01
常见问题汇总
1、报销单填写不规范
2、附件资料不齐
报销时，除发票照片外，需额外附上的附件；
项目 差旅费 差旅费（加班） 招待费 日常采购
福利费
租金
附件明细 《出差申请单》、《外出申请单》、《差旅费明细表》、发票（如为滴滴发票须附行程）、私车公用按出差申请单上 行政填写的里程数*1元/公里补助。 发票、考勤打卡记录
3、发票不合格
02
报销流程——我们对“智能回收箱 Nhomakorabea研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源
相关主题
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21
12
不予报销的单据
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
无财务专用章的白条票据;
数量、单价、金额不明确的票据；
虚假收据、虚假发票等票据不予报销;
13
三、报销凭证票据粘贴方法
整齐，层次
• 发票由后往前贴，先 贴小张的，后贴大张 的发票；小张发票在 下，大张发票在上。 • 火车票尽量往后面贴， 因为它的金额在前面， 如果贴得太前，贴上 汇总单后会把金额挡 住。
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如何核对发票信息
核对公司 开票信息
发票章与 名称一致
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温馨提示
1、在发生费用之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能
去正规的商户消费；
2、取得发票时请核实一下发票信息，单位名称、税号、财务章是否
正确；
3、根据业务发生的实际月份，尽量当月发生的业务费用当月报销； 4、增值税专用发票尽量粘贴在一起。
完整，顺序
• 如果发票量大，要分 门别类，按规格大小 统计一起黏贴。 • 加油票，的士票，火 车票，飞机票等，都 要分好类别，先小后 大粘贴好。 • 尽量把发票贴均匀， 平整，以便财务部装 订成册
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大张的发票贴上面
小张的发票先贴
比粘贴白纸大的发票 贴最上面，按粘贴纸 的大小叠好。
手续完整 • 报销必须有经办人、规定各级审核人（证明人）及批准 人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据 原则
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审批流程
发生费用填 写费用报销 单
1
部门 经理签字
2
财务审核票 据是否有误
审 核 无 误
3
4
审核未通过,返回报销人
总经理 审核签字
4
到财务部 报销
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借款流程
借款人走OA流程 填写《借款单》， 注明借款事由、 借款金额（大小 写须完全一致）。
借款人借款
审批流程：部 门经理审核→ 财务部复核→ 总经理审批。
财务付款：凭 审批后的借款 单，财务转账。
审批流程
财务付款
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二、报销凭证填写规范
费用报销单
• 格式 • 填写要求
原始发票
• 合法性要求 • 拒收类别
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差旅费报销单
必填
填单日期
按票据实际张 数填
必填
根据出差申 请单填
根据票据 分类填
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原始单据要求
1.专票必须是发票联和抵扣联，电脑打印，字迹清
晰；格式规范，发票抬头必须开具公司全称。 2.内容要齐全：抬头、日期、品名、单价、数量、 金额等项目齐全，字迹清楚，金额要准确，大小写 要一致，严禁涂改。 3.印章要齐全，须有收款单位印章（财务专用章或 发票专用章）；事业单位的收据，要有财务专用章 ；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。 4.取得原始单据因保管不善遗失的，后果自负，公 司不予报销！ 5.单据粘贴不规范的财务不予授理。
财 务
必 填
财务
总经理 部门经理 财务 必 填
9
费用报销单
必填
填单日期
按票据实际张数填
根据票据实际内容填写
实 际 发 生 金 额 财务
部门经理
总经理
财务
必填
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填写要求：
除出差费用外的所有费用填写《费用报销单》
若一张报销单上有多个报销项目，如通讯费，餐
费等可以填在一张报销单上，但需分行填写清楚 金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿 拉伯数字填列，保留两位小数，合计栏数据前加 人民币符号“¥” 金额大写：本张费用报销单金额的大写数字，大 写金额前必须加“⊕”，大写后的如为零也必须 填零，不能为空白
费用报销填写规范及审批流程
1
日常报销费用的种类
差旅费 交通费
业务招待费
通信费
办公费
培训费
运输费
其他
2
目
录
一、费用报销四大原则
二、报销凭证填写规范
三、报销凭证票据粘贴方法
3
一、费用报销四大原则
手续完整
先审批后 支付原则
即时清结 原则
谁批准谁 负责原则
4
让我们来看看几个原则分别是什么意思
先审批后 • 凡支出项目均需事先申请批准后才可支出；没有申请 支付原则 或批准的费用不得支出 谁审批谁 • 审核人，批准人要对本身审核（证明））、批准的费 负责原则 用支出负责任 即时清结 • 凡借用公款者，前账不清，后款不借 原则
最后，把按要求填妥的《费用报销单》 对齐左上角贴上。
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②把填写好的面单， 粘在贴了发票的白纸 左边，对齐、贴牢。
发 票 粘 贴 要 求
③写上本面单所 贴发票的张数。
① 把发票对准白纸的左 边和上面，涂上胶水， 均匀往下，往右贴，不 超出白纸 的范围。
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只拿回来一堆发票，没写 费用项目，没写金额，无 从下手，退回去，请对方 按要求贴好再拿过来！