中国建筑业的银行贷款渠道检验
国有大型建筑企业融资方式存在问题及对策
为 了提高 赢 利 水 平 ， 些 年 来 ， 其 是 加入 ＷＴ 近 尤 Ｏ
后 ， 筑行 业 的趋势 是 向海 外工 程 承 包 、 程 总 承包 、 建 工
项 目融 资 、 关键 设备 研制 和高端 技术 开发方 向发展 ， 但
这些方 向要求 建筑 企业 要 具 有 相 当强 的融 资能 力 ， 如
２１ ０ ２年 ５月
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第 ５期 （ １４ 总 ６）
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文章 编 号 ：０ ６—２０ （０ ２ ０ ０ ９ ０ １０ １６ ２ １ ）５— ０６— ５
２ １ ２ 充分利 用 出 口信 贷 ．．
无论是银行还是企业 ， 出口信贷项 目都面临着 比 较大的还款风险， 为降低风险 ， 建筑企业可以要求 国外
进 口商 提供 其 国家财政 部 的主权 担保 或是其 国家 中央
银行或著名商业银行 的远期 信用证 ， 同时企业针对 自
己 的风 险大 小进 行必 要 的投保 ， 险公 司根 据 企业 提 保 供 的项 目可 行性 研究 报 告 对 项 目进 行 评 估 ， 出具 担保
ｐ ｐｒｐｅｅ ｔ ｔｅ ｍ ｊｒｆｒ ，ｏ ｓ ｃ ｓ ａ ｄ ｃｕ ｔ ｅｓｒｓ ｆ ｈ ｎ ｎｉｇ ｏ ａｇ ａ ｅ ｒｓｎｓ ｈ ａｏ ｏ ｍｓ ｂｔ ｌ ｎ ｏ ｎｅ ａｕｅ ｒ ｔｅ ｆ ａ ｃ ｆ ｌ ｅ—ｓ ｅ ｔ ｅ— ｏ ｎ ｄ ａｅ ｍ ｒ ｏ ｉ ｎ ｒ ｉｄｓｔ ｚ ａ ｗ ｅ
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运用银行保理业务解决建设工程款管理问题
运⽤银⾏保理业务解决建设⼯程款管理问题2019-07-17【摘要】国内⼯程建设⾏业处于买⽅（建设企业）市场，卖⽅（施⼯企业）的资⾦实⼒已经成为其能否承接⼯程业务的核⼼竞争条件之⼀，国内施⼯企业传统的⼯程款管理⽅式⽇益增加的企业资⾦管理压⼒。
本⽂分析施⼯单位运⽤银⾏保理业务的效益和实践性，认为⼯程保理业务给施⼯单位、建设单位和商业银⾏带来益处，形成三赢有利局⾯，并对施⼯企业运⽤银⾏保理业务的实践问题进⾏探讨，促进银⾏业更好发挥服务实体经济的功能。
【关键词】施⼯企业⼯程款银⾏保理改⾰开放以来，我国在基础设施建设上取得巨⼤成就，也为我国建筑⾏业的发展壮⼤提供了良好机会。
当前，国内建筑⾏业处于买⽅（建设⽅）市场，卖⽅（施⼯单位）常常为了承接⼯程，在合同款⽀付条款上⽆奈作出妥协，普遍存在⼯程进度款的⽀付严重滞后于实际形象进度，出现了⼤量垫资施⼯，形成了对建设⽅的应收账款。
实践中，⼤部分⼯程施⼯企业开展应收账款管理⼯作主要采取事前管理与事后管理两种传统的管理⽅式，但这种传统的管理⽅式的实践效果存在较⼤不确定性，部分建筑业企业因⼯程⽋款导致现⾦流恶化，企业发展步履艰难，甚⾄影响企业⽣存。
因此，⼯程施⼯企业需主动地开展⼯程款管理⼯作，尝试近年来许多国内商业银⾏推⾏的应收账款保理业务，提⾼应收账款的周转速度，缓解企业资⾦压⼒，提⾼企业的业务竞争⼒。
⼀、⼯程施⼯企业运⽤银⾏保理业务的效益分析特别是对于⽇益严重的全国范围内的拖⽋⼯程款问题，国内保理业务的出现，为中国建筑业企业解决赊销项下⼤量的应收⼯程款问题提供了全新的⼯具，同时也给建设单位以及开办国内保理业务的商业银⾏带来了不少的益处，形成三赢的有利局⾯。
第⼀，对⼯程建设的⼄⽅来说，总希望寻求更好的结算⽀付⼿段来保证⼯程建设的连续施⼯和资本的良好流动性。
运⽤保理业务最⼤的优势在于施⼯单位能向保理商申请⼀定额度的融资。
由于建筑产品的销售采⽤赊销⽅式，因此能够确保⼯程建设所必需的流动资⾦，在保证⼯程质量的前提下最⼤限度地实现成本及⼯期优化。
建行服务建筑企业产品及流程
建行服务建筑企业产品及流程一、建行基本情况中国建设银行股份有限公司林州支行成立于1979年6月，位于林州市东环路63号，下辖一个营业部：三个网点型支行；自助设备32台，其中离行式自助银行13台。
主营：人民币存款、贷款、结算业务；外汇业务；代理保险业务及国家银行业监督管理委员会批准的其他业务。
二、建行支持林州建筑企业产品简介（一）、“建融通”全流程服务业务1、业务简介：“建融通”全流程服务是指符合我行要求的建筑施工企业与我行认可的优质项目业主就我行认可的优质工程建设项目签订建设工程施工合同后，根据建筑施工企业的申请，我行为其核定授信额度，并在约定的额度期限内，根据项目进度情况为其提供満足日常经营周转的流动资金需求。
2、借款人条件：（1）近三年，企业正常经营，无重大负面事件；（2）企业应具有施工总承包资质或专业承包二级（含）以上资质；（3）企业与项目业主方已正式签订建设工程施工合同；（4）企业及其控股股东、实际控制人经营稳定、信用状况良好，无不良记录。
3、项目条件：(1）已按相关规定履行审批、核准或备案手续，并已取得政府有权部门对项目的正式批准（核准、备案）文件。
（2）符合国家的产业、环保、土地等相关政策。
（3）项目已经开工的，开工所必需的各项手续合法合规。
4、贷款期限及用途：贷款期限：贷款期限一般上不超过2年，最长不超过3年。
贷款用途：可用于企业目常经营周转、原材料采购、工程保理、项目付款等。
5、担保方式：采用抵质押、保证、政府推荐及增信担保措施，符合我行信用方式办理信贷业务的可采取信用方式办理。
（二）、“红旗渠投标贷”产品1、“红旗渠投标贷”业务是指投标企业参与安阳市范围内各级公共资源交易中心招投标，并接受我行对投标保证金回款进行监管后，我行为投标企业提供投标专项货款，定向用于向公共资源交易中心支付投标保证金的业务。
其中，融资申请人和投标保证金需满足下列相应条件：（a）融资申请人应满足下列条件：1、经依法注册登记，其法定地址在安阳市辖内的企（事）业法人和其他经济组织；2、在我行开立人民币基本存款账户和一般结算账户；3、历史参与招投标过程中无不良记录，如中标不签约、围标串标、履约效果差等；4、近两年施工合格率100％；5、大中型客户净资产6000万元（含）以上；6、在我行信用评级10级（含）以上；7、无不良商业信用记录、在金融机构无不良信用记录，未列入所在区域公布的“建筑企业黑名单”；8、具有经国务院建设主管部门核准的、符合所融资工程合同要求的工程承包资质，且大中型客户资质在二级（含）以上；9、最近三年曾承建同类工程项目至少两次，且无拖欠工人工资记录，无不良施工记录，无重大法律诉讼纠纷；10、我行现行相关信贷业务要求的其他条件。
建筑施工企业融资常见问题及其对策
建筑施工企业融资常见问题及其对策摘要：众所周知，在建筑工程施工建设中需要投放大量资金，而充足资金是保证工程建设工作稳定进行的前提要素。
如果在建筑工程施工建设中出现资金不充足问题，将会延长施工进度，影响施工质量。
所以，建筑施工企业需要做好融资工作，以有效处理施工建设中资金短缺问题，为企业创造更多效益。
基于此本文就建筑施工企业融资进行阐述，以供参考。
关键词：建筑施工企业；融资；常见问题；对策；1常见的融资方式1.1银行贷款在银行贷款中，主要包含担保、抵押和信用：担保也就是指银行在提供贷款业务时，要求借款人提供担保，以保证贷款债权顺利完成。
在贷款事中风险控制中，银行不愿将贷款贷给小规模企业，贷款者提供相应的担保。
在贷款中，为了防范风险，大部分银行机构不愿和小型企业合作，主要原因就是银行对这种类型贷款管理费用比较高，收益不明显。
在贷款中，担保部门应优化贷款管理程序，加强贷款管理，承担相应费用，帮助银行解决后顾之忧。
当前，银行贷款方式有抵押、信用、担保等。
银行贷款产品有：1.1.1流动资金贷款流动资金贷款也就是指，在企业经营发展中，为了给其提供充足的资金，保证各项经济活动稳定落实，银行机构给其提供的贷款服务。
通常情况下，贷款时间分为两种，一个是小于12个月的短期流动资金贷款，另一个是超过12个月，但是不足36个月的中期流动资金贷款。
结合贷款模式，可分为担保贷款及信用贷款，在担保贷款中，又可以分为担保、抵押和质押。
1.1.2银行承兑银行承兑是指银行机构向承兑申请人承诺，在汇票到期时向持票人付款。
由银行机构合作提供的商业汇票又称银行承兑汇票。
在承兑中，承兑申请人持汇票和买卖合同向开户银行提交申请。
银行审核通过后，可以与申请人签订承兑合作书，并在汇票上签字。
承兑银行根据汇票金额向申请人收取一定比例的费用。
一般来说，我国受理费比例为0.5%-1%。
如果单笔费用低于5元，则按5元收取。
1.1.3银行保函银行保函又称银行保函，作为担保人，银行向受益人提供担保文件。
中国人民建设银行建筑业流动资金贷款办法
中国人民建设银行建筑业流动资金贷款办法文章属性•【制定机关】中国（人民）建设银行•【公布日期】1991.06.26•【文号】•【施行日期】1991.06.26•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】正文*注：本篇法规已被《中国人民建设银行流动资金贷款办法（试行）》（发布日期：1995年9月22日实施日期：1995年9月22日）废止中国人民建设银行建筑业流动资金贷款办法（１９９１年６月２６日发布）第一章总则第一条根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》、《借款合同条例》及有关政策、法规，特制定本办法。
第二条发放建筑业流动资金贷款是中国人民建设银行（以下简称建设银行）基本业务之一。
通过运用信贷杠杆的作用，促进企业合理有效地使用资金，加快建筑业发展，提高企业和社会经济效益。
第三条建设银行根据国家有关方针政策和批准的信贷计划，按照“区别对待，择优扶植”的原则发放贷款。
任何单位、个人不得强令银行发放贷款。
第二章贷款对象与条件第四条凡符合本办法规定条件的下列企业和单位均可向建设银行申请建筑业流动资金贷款：（一）建筑行业、房地产行业以及所办各类附属企业；（二）建材生产行业；（三）与建筑业有关的企业单位及总行明确的其他单位。
第五条贷款条件。
申请建筑业流动资金贷款的单位，必须同时具备以下条件：（一）经有权机关批准，工商行政管理部门注册登记，具有法人资格，实行独立核算，并在建设银行开立基本结算帐户；（二）具有一定比例的自有流动资金，并建立了流动资金补充制度；（三）有健全的财务管理和经济核算制度，按规定及时向建设银行报送有关报表、资料；（四）贷款用途正当，确有财产物资保证，经济效益好，具有按期偿还贷款本息的能力。
第三章贷款种类和用途第六条建筑业流动资金贷款具体划分下列种类：（一）建筑安装企业贷款。
指各类承担建筑、安装、市政建设及从事房修、建筑物装饰等施工任务的公司所需流动资金贷款。
（二）房地产开发企业贷款。
施工企业融资途径及风险控制论文
浅析施工企业融资途径及风险控制由于受国家宏观经济环境和从紧货币政策的影响，我国的施工企业近年来在资金上面临着严峻考验，施工企业面临融资难、融资成本高等诸多不利局面，如何拓宽融资渠道，加大融资力度，控制融资风险在施工企业管理中尤为重要。
一、施工企业融资渠道特点1. 银行贷款当前，由于我国资本市场发展不够完善，所以施工企业通常采用银行贷款的方式作为融资的主要渠道，而银行贷款的手续十分繁琐，要求十分苛刻，而且银行会对贷款风险进行严格控制，特别是从去年国家多次上调存款准备金率，导致银行贷款的额度十分有限，施工企业在银行更难得到贷款，或是贷款的成本居高不下。
2. 股市融资目前，企业进行股票融资活动需要经证券公司的保荐，同时还需要通过证监会的审批后才能在证券市场上进行融资并获取资金。
在新的形势下，虽然施工企业融资活动中国内股票融资还是占有主导地位，但是，随着近几年全球经济形势的发展，我国的一些施工企业不断地在海外上市，从而使施工企业的融资资金中海外融资资金的比率逐渐增大。
3. 外商直接投资由于我国a股市场还处于初级发展阶段，还不够完善，而b股市场处在几乎相对停滞的状态，要让企业都通过资本市场来获取其所需资金，无疑会很困难。
因此，一些没有达到上市公司标准的施工企业就可以选择通过参股或合资等方式来吸收外资融资。
近年来，随着我国资本市场的不断对外开放和完善，使得外商投资总额不断增加，从而使外商投资成为我国施工企业进行融资的一项重要途径。
4. 民间融资民间融资主要存在于经济较发达地区，在经济欠发达地区只是一定的区域优势项目民间融资活动。
我国的民间融资主体呈现多样性的特点，包括个人与个人、企业与个人、企业与企业之间的融资活动，而出资的主体则可以是个体户、企业、个人等。
2005年5月25日中国人民银行发布了《2004年中国区域金融运行报告》，在这个报告中首次将我国民间融资的合法性予以正式认可，并将民间融资行为定性为正规金融补充力量。
建筑行业的供应链金融案例与风险管控
建筑行业的供应链金融案例与风险管控当前，我国的建筑行业仍面临着诸多痛点：1、行业信息化水平偏低目前我国建筑业信息化水平偏低，与西方发达国家相比相差更远。
建设部原副部长谭庆琏在中国建筑业信息化高峰论坛上说，“必须加快以信息技术改造传统产业，才能实现建设领域跨越发展，否则将被飞速发展的时代抛弃。
”较之金融、电信、制造等行业，国内建筑业信息化水平低下，处于行业发展初期。
但是我国建筑业的生产总值和固定投资正在逐年增加，建筑业的技术投入和建筑企业对信息化的认可度正在提高，预示着未来建筑信息化行业潜在市场将被逐渐打开。
按照2018年的数据估算：若我国建筑业信息化率提高0.1%，就将覆盖235亿的市场。
2、中小企业融资难、资金使用效率低在付款结算方面，绝大多数的采购企业存在账款拖欠问题，供应商不能及时拿到货款，容易造成资金链的断裂，资金周转率低。
在融资贷款方面，我国中小企业融资难，本就是不争的事实，未来一段时间建筑行业，特别是建筑行业中的中小企业资金压力会更加显现。
3、管理水平落后在运行机制方面，普遍重视询比价、招标、谈判、签合同等商务运作，大部分人力和精力陷入大量低水平重复的具体采购业务操作，对市场分析、供应商管理、过程控制等管理控制工作重视不够、关注不够，不仅采购业务难以得到有效监督制衡，而且采购管理水平和风险防控水平也难以提升。
在操作模式方面，“一单一询价”、“一单一招标”、“一单一签约”、“一单一结算”的传统采购模式还没有得到根本转变。
在供应商资源方面，基本所有的采购企业都有自己长期合作的供应商资源，而这些供应商是否严格达到企业的各项要求，其实存在着大大的问号，线下的灰色交易严重增加了采购成本，影响了采购质量。
在供应商选择方面，过分注重供应商报价等当期表现，忽视供应商历史表现。
虽然有的供应商提供的产品出现质量问题和拖期现象，但往往因为其报价低，仍然能够中标，这说明在供应商选择上不科学、不理性，仅看重采购价格而不管供应商资信状况、制造能力和历史业绩等问题依然存在。
建筑施工企业融资存在的问题及解决措施
建筑施工企业融资存在的问题及解决措施发布时间：2021-07-27T01:33:16.960Z 来源：《中国经济评论》2021年第3期作者：杨静[导读] 建筑工程产业作为我国经济高速增长的主要行业之一，由于其资金投入量巨大，资金从某种程度上来说是企业赖以生存的重要保障。
七冶土木建筑工程有限责任公司贵州贵阳 550014摘要：建筑工程产业作为我国经济高速增长的主要行业之一，由于其资金投入量巨大，资金从某种程度上来说是企业赖以生存的重要保障。
而在社会经济发展形势的影响之下，建筑施工企业融资时遇到了各种各样的难题，致使施工企业面临着十分严峻的挑战，最终也为建筑施工企业运行提出了非常严格的要求。
鉴于此，文章针对现阶段建筑施工企业融资存在的问题及解决措施进行了分析，以供参考。
关键词：建筑施工企业融资；存在的问题；解决措施1导言随着我国市场经济体制的不断完善，建筑施工企业紧跟时代的发展，与时俱进，依托互联网技术打破地域限制，通过适当产品或产品组合将银行信用有效投入到建筑施工行业核心企业及其上下游长期合作的供应商、经销商，实现银行信贷覆盖建筑施工行业整个供应链，解决以建筑施工企业整个链条融资难的问题，有利于促进各大建筑施工企业的共同发展，进一步提升融资管理水平。
2建筑施工企业融资管理的重要性第一，保证企业正常运行。
在建筑施工企业财务管理工作当中，融资管理属于重要组成部分，对于建筑施工企业今后的发展产生直接性影响。
在建筑施工企业具体的发展历程中，任何一项工作的开展都需要足够的资金支持，为获取足够的资金，可通过融资管理的方式保证建筑施工企业正常运行的需求。
另外，对建筑施工企业融资方式进行管理时，应保证管理方式的合理性，多管齐下，构建完善的融资机制，保证融资管理工作向着科学化与秩序化的方向发展。
第二，提升资金使用效率。
采取科学合理方式开展融资管理工作，能够全面了解企业现有资金的流动情况，并明确资金的流向以及所产生的效益，对融资管理过程进行全面分析，了解企业的实际发展情况，所制定的资金管理战略，必须与企业资金相对平衡。
我国中小建筑施工企业的财务管理现状及其原因分析与对策
我国中小建筑施工企业的财务管理现状及其原因分析与对策我国中小建筑施工企业的财务管理现状及其原因分析与对策一、绪论随着经济建设的不断发展，工业化和城镇化水平的不断提高。
和建筑业的迅猛发展，使得我国的建筑施工企业在国民经济中占有重要的地位，其中中小建筑施工企业占了全国建筑企业总数的95%，它们不仅在数量上还是在行业中都是我国建筑市场的重要力量，是促进我国建筑市场的竞争和繁荣的基础力量，是促进建筑业经济增长的主要源泉和推动技术创新的重要动力。
与此同时，中小建筑施工企业的发展还为我国就业作了杰出的贡献、促进了国民经济的发展，并在保持社会和谐稳定方面起到了不可忽视的作用，具体表现在以下几个方面。
（一）有利于提高就业率和稳定社会秩序由于中小建筑施工企业的门槛相对较低，数量越来越多，所需的人数也随之增多，这样就可以为社会提供了大量的就业机会，从而提高了就业率。
就中国现在的现状而言，农民进城打工的数量越来越多，而这些农民工大部分都会到施工单位就业，其中中小建筑施工企业的发展就为这些农民工提供了就业机会、进而促进市场经济的发展，并稳定了社会秩序。
（二）有利于推动经济增长和技术创新我国建筑市场中不仅有大工程，而且还有许多的中小工程，然而这些中小工程差不多都是由中小建筑施工企业来完成的，由于中小建筑施工企业经营方式灵活、技术创新，管理模式简单等特点。
它们运用科学技术缩短现实的生产力所耗费的时间和经历的环节，节约成本、减少风险、增强盈利性。
这样一来就有利于推动经济的增长和技术的创新。
（三）有利于促进市场经济的发展和繁荣随着我国建筑行业的不断发展。
中小建筑施工企业在我国建筑市场上扮演的角色越来越重要。
在我国建筑市场上，不仅需要大型建筑施工企业承包大型工程，比如：一、二级的大型建筑施工企业。
同样也需要大量的中小建筑施工企业去承担各个中小型工程项目。
比如说三、四级中小建筑施工企业。
而中小建筑施工企业的不断发展壮大正好满足了建筑市场的需求，它们的存在对保持建筑市场的繁荣和稳定起了重要的作用。
中国建筑股份有限公司易出现资金短缺情况的原因分析
121中国建筑股份有限公司易出现资金短缺情况的原因分析褚清梅（云南财经大学财政与公共管理学院云南昆明650000）摘要：资金是企业进行生产经营的物质基础，因此企业不仅要重视企业的融资能力和盈利能力，还要重视企业资金短缺的问题，找出企业资金短缺的原因，并积极采取有效的措施来弥补这个问题。
关键词：建筑企业；资金短缺；原因；对策一、内因分析1．资金周转时间长，易出现拖欠工程款问题。
由于建筑企业定向销售与阶段结算的特点，我国企业目前对于工程款大多是以应收账款的形式记录在资产负债表中，工程建设一般都是企业先垫资，工程竣工之后再付工程款，但是企业完成的工程项目越多，应收账款的账目越大，所欠工程款数目越大，许多的工程款一时很难收回，容易造成坏账，坏账越来越多，企业的变现能力也减弱，会不利于企业的正常经营，造成很大的经济损失。
并且“现行规定工程款竣工后要扣除价款的5%—10%作质量保证金，待工程使用一年后或双方约定的时间，而且建设单位将保证金付给施工企业是他们认为工程没有质量问题的时候，如有质量问题，就可拒付”，这不仅在无形中给建设单位拖欠、克扣工程款提供了法律依据，而且也影响了建筑企业流动资金的正常周转。
2．经营管理问题不够重视。
虽然许多企业随着社会的发展采取了比较与时俱进的管理方法，但是仍然存在一些建筑企业拘泥于传统的管理方法进行项目管理，在进行施工时不能在项目实施之前形成科学有效的资质管理，而且制度的建设也存在许多的问题。
同时，企业中也存在领导者的权力过大，在财务支出中出现无计划开支的情况，对于成本的控制力度较低，使得企业不但没有创造资金积累，反而加大了成本的投入。
3．原材料和人员问题。
由于原材料价格上涨导致企业资金需求量上升。
例如钢材、汽油、煤炭、化工等原材料价格大幅上涨，造成企业流动资金需求量急剧上升。
同时，由于资金紧缺，延长了企业之间的资金链，降低了企业的资金利用效率。
而且我国的建筑企业的建筑工人素质不高，缺乏创造性，企业发展很难跟上时代的发展步伐，施工效率较低。
论中小建筑企业融资现状及应对策略
论中小建筑企业融资现状及应对策略在我国当前经济快速增长的环境中，任何企业的生存和发展离不开资金的支持。
由于竞争的市场机制，对于建筑企业尤其是中小建筑企业的发展，面临诸多的挑战，其中资金短缺对于中小建筑企业的发展是尖锐的课题。
中小建筑企业应根据本地区或本企业的实际经营情况，选择适合本企业的融资方式或融资策略进行有效融资，解决中小建筑企业的实际需要。
一、金融机构对于建筑业的信贷政策当前，各大银行及金融机构执行信贷政策，是以中国银行业监督管理委员会令（2010年第1号），银监办发〔2010〕53号，即中国证监会办公厅关于严格执行《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的通知。
通知要求机关各部门各监事会办公室、各银监局、各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行，为进一步规范银行业金融机构贷款业务经营行为，以两个办法，一个指引内容为准执行。
本文以a公司所在的延庆地区为例，建筑业的融资主要是依靠建设银行、农业银行、商业银行等。
其中建行所实行的信贷政策是以中国人民银行《贷款风险分类指引原则》（银行〔2001〕416号）、中国银行业监督管理委员会《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》（银监发〔2003〕22号）等制定的《中国建设银行信贷资产风险十二级分类管理办法》。
它的核心意义是：按照风险程度大小，把信贷资产划分为十二级级别。
前七个级别合称优良信贷资产，后五个级别合称为不良信贷资产。
十二级别与五级分类类别的对应关系如下表1所示：建行对五级信贷资产核心定义分别为：正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑借款人不能按时足额偿还信贷资产本息。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还信贷资产本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
中国人民建设银行贷款风险管理办法
中国人民建设银行贷款风险管理办法文章属性•【制定机关】中国（人民）建设银行•【公布日期】1995.11.06•【文号】建总发字[1995]第151号•【施行日期】1996.01.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民建设银行关于印发《中国人民建设银行贷款风险管理办法》的通知（１９９５年１１月６日建总发字〔１９９５〕第１５１号）建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：为了提高我行贷款资产质量，控制和减少贷款风险，探索国有商业银行贷款管理方式，根据《商业银行法》、《担保法》、中国人民银行《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》和《贷款通则》等有关法规，总行制定了《中国人民建设银行贷款风险管理办法》（以下简称《办法》）。
《办法》经过试点和广泛征求意见，已经总行１９９５年第８次行务会议正式通过。
现印发各行执行，并将有关事项通知如下：一、组织学习。
实行贷款风险管理是我行向具有国际经营管理水平的商业银行转轨的战略重点，同时又是一项涉及面广、工作量大的系统工程，紧迫性和复杂性兼具，各行要组织所属认真学习《办法》，搞好培训，切实领会《办法》的精神实质，在处理复杂多变的贷款风险问题时，应以是否有利于维护我行的利益为出发点和最终目的，真正做好这项工作。
二、加强领导。
各分行要由行领导牵头负责，明确部门分工，相互配合开展工作；要全行动员，将贷款风险管理工作落实到每一个工作环节和岗位。
三、抓紧实施。
本办法从１９９６年１月１日起执行，各行要在清贷工作的基础上尽快完成对１９９５年１２月３１日以前存量贷款的风险界定，并按照“先易后难、区别对待”的原则，在１９９６年６月底前先对１９９６年１月１日以后的贷款增量实施风险管理，１９９６年７月开始对贷款增量、存量同时推行贷款风险管理。
各行还要按照学习动员、基础准备、全面实施的时间顺序尽快制定出贷款风险管理工作实施方案和细则，并将方案和实施细则于１９９５年底以前报送总行。
中国人民建设银行贷款担保办法
中国人民建设银行贷款担保办法文章属性•【制定机关】中国（人民）建设银行•【公布日期】1996.01.04•【文号】建总发字[1996]第3号•【施行日期】1996.03.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民建设银行关于印发《中国人民建设银行贷款担保办法》的通知（１９９６年１月４日建总发字［１９９６］第３号）建设银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：《中国人民建设银行贷款担保办法》及三个贷款担保合同文本（基本格式）于１９９５年１２月２９日经中国人民建设银行第１０次行务会议通过。
现印发给你们，并就执行该办法及合同有关问题通知如下：一、自１９９６年３月１日起，全行将统一执行新的贷款担保办法及该办法所附的三个担保合同文本。
请各分行接此通知后，结合《中华人民共和国担保法》的规定，组织所属认真学习，做好实施新办法执行新合同的准备工作。
学习和执行中发现问题，及时报告总行。
二、总行《关于印发〈中国人民建设银行人民币资金借款合同〉（参考格式）的通知》［建总发字（１９９５）第５６号文］中所附《保证合同（参考格式）》自本办法实施之日起废止。
三、各省级分行可以根据本地的实际情况以本办法所附的担保合同文本进行补充，但不得删除。
补充后的合同文本要及时报总行备案。
附：中国人民建设银行贷款担保办法（１９９５年１２月２９日中国人民建设银行第１０次行务会议通过）第一章总则第一条为了强化建设银行贷款管理，提高信贷资产质量，保证贷款按期回收，根据《中华人民共和国民法通则》和《中华人民共和国担保法》的有关规定，特制定本办法。
第二条本办法适用于建设银行利用信贷资金发放的各类贷款的担保。
第三条本办法所称贷款担保，系指为保证借款人履行借款合同约定的义务，由借款人或者第三人向建设银行提供的保障建设银行债权实现的担保。
建设银行发放贷款均应要求借款提供担保，建设银行有关管理办法另有规定的除外。
中国人民建设银行建筑业流动资金贷款管理试行办法
中国人民建设银行建筑业流动资金贷款管理试行办法文章属性•【制定机关】中国（人民）建设银行•【公布日期】1986.08.12•【文号】建总信字第113号•【施行日期】1986.08.12•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】正文*注：本篇法规已被《中国建设银行关于公布失效和废止的规章制度及规范性文件目录的通知》（发布日期：1998年1月9日实施日期：1998年1月9日）废止中国人民建设银行建筑业流动资金贷款管理试行办法（１９８６年８月１２日建总信字第１１３号）第一章总则第一条为了加强建筑业流动资金贷款管理，明确各级行和经办人员的工作职责，建立正常、科学的管理秩序，管好用活信贷资金，特制订本办法。
第二条建设银行办理建筑业流动资金贷款的基本原则是：贯彻国家有关的政策法规，严格执行信贷计划，坚持以提高综合经济效益为中心，促进建筑业全面发展。
第三条各级行和经办人员必须坚持服务观点，把监督与服务结合起来。
要协助和促进企业合理使用资金，控掘资金潜力，搞好流动资金的良性循环，提高资金使用效益，加速资金周转。
第四条建筑业各项流动资金贷款，必须贯彻“保证重点，兼顾一般，择优扶持”的原则，优先保证中央级和地方级国营预算内企业合理的资金需要。
第五条各级行和经办人员必须尽职尽责，恪守纪律，严格执行有关贷款方法和本办法的规定，积极主动做好工作。
第二章贷款计划的编制与管理第六条建筑业流动资金贷款，实行“统一计划，分级管理，余额控制”的管理办法。
其中土地开发和商品房贷款计划单独下达，专项管理，不得用其他种类的流动资金贷款指标发放土地开发和商品房贷款。
第七条计划年度开始前，经办行按照上级行的要求，根据企业报送的流动资金贷款年度计划，结合本地区流动资金平均定额水平和上年实际占用的平均水平以及本年变化因素，审核汇编本地区建筑业流动资金贷款年度计划，纳入本行综合信贷计划后，同时报送上级行建经部门。
第八条管辖行建经部门根据经办行上级的年度贷款计划，结合上年实际和本年变化情况，汇总编制所属范围内建筑业流动资金年度贷款计划，纳入本行综合信贷计划后，同时报送上级行建经部门。
民营建筑中小企业融资渠道创新的思考
２ ．商 业 银 行 经 营 方 式 限 制
须 重视和加 强企业融资 ，提高企业的融资能力和水平 ，满足企业发 展需 要 ，实 现 长 远 ，健 康 发 展 。 民营建筑 中小企业融资 内涵解读 １ ．民 营建 筑 中 小企 业 融 资 定 义 民营建筑中小 企业融 资指 的是建筑行业 民营中小企业为 了满 足企业 发展的实际需要 ， 结合 自 身资金需求量 的情况 ，根据企业发展 战略和要 求 ，通过有计划 ，有 目的的，利用 内部融资和外部融资途径筹集 资金的 项企业经济活动 ，其 目的是提高企业 的资金运营数量 ，满足企业 的发 展需要 。在现代 企业中 ，融资行 为已经成为 了一项企业经营管理 过程 中 的重 要 组 成 部 分 。 ２ ．民营建 筑中小企业融 资实质 民营建筑 中小企业融资的实质是企业通过资金 的配置 ，将有限的资 源充分利用 ，达到企业发展的 目的，通过企业融资不仅实现 企业 资源 的 优 化 配 置 ，更 是 提 高社 会 资本 的优 化 配 置 。 二 、民 营 建 筑 中小 企 业 融资 现 状 分 析 现代建筑行业民营中小企业 的发展 时间并不长 ，但是发 展的速度很 快 ，高速发展的背景下 ，资金的保障是提高 民营企业发展 动力的重要前 提 ，融资作为有效的资金保障 ，已经成为民营企业发展 过程中 ，资金 的 重要提供 因素和保障因素。 １ ．企 业 自身角 度— — 资 本 与 国 企 比较 不够 雄 厚 从企业 自身 的角度 ，民营中小企业发展 时间较短 ，资本实力和 国有 企业 的差距较大 ，造成 了本身的原始积累和资金拥有 量差距较大 ，这对 于正处 于高速发展 的民营企业来说 ，是致命 的威胁 。在市场竞争 的大 环 境 下，很难实现和 国有企业的公竞争 ，融资的规模 和融资的渠道都不 能 和 国有 企业 相 比 ，形 成 恶 性 循 环 ， 民营 中 小 企 业 的 压 力骤 增 。 ２ ．经济 环 境 角度 —— 银 行 对 民 企 、 国 企 区 别对 待 从 市 场环 境 的角 度 ，一 方 面 ，激 烈 的竞 争 环境 ，造 成 民 营 企 业 很 难 和国有企业竞 争 ，特别是 中小型的 民营企业 ，很难获得满足企业 实际需 求的贷款和支持 ，企业就会选择其他风险系数更高的贷款方式 ，从 而增 加了企业 的债务风险 ；另一方面 ，商业银行 ，银行对于民企和 国企贷 款 区别对待 ，出于安全角度考虑 ，对 民营企业的贷款的 比重有 限，贷款前 各种审核和限制条件 ，增加 了中小 民营建筑企业的难度 ，银行基本 取消 银行保函形式 ，基本 是现金形式 的投标保证金 、履约保证金 ，同时增 加 彰显企业实力的诚意金和更 高门槛 的差额保证金 。 ３ ．政 策环 境 角度 — — 政 府 政 策 和 招 投 标 门槛 受到经济危机的影响 ，特别是 近年来 ，竞争环境 的持 续增温 ，民营 建筑企业在发展过程中 ，受 到政府政策 的调整 ，其处于地方债 务等因素 的考虑，招标的门槛和准人制度上增加了对民营企业的限制 ，Ｂ Ｔ项 目的流 行和增多，一方面 ，民营中小建筑企业缺乏可供抵押的资产 ，另一方面，银 行的贷款开始收紧，民营中小建筑企业的 是融资可谓雪上加霜。 三 、民营建筑 中小 企业融资 困难原 因
提升建筑施工企业资金管理效率的建议
现代营销中旬刊2024.01随着社会经济的发展，建筑施工行业的竞争逐渐加剧。
由于建筑业普遍存在资金管理风险大的问题，因此必须采取有效措施，加强建筑施工企业的资金管理，为建筑施工项目顺利完成提供资金保障。
一、相关概述（一）建筑施工企业资金管理内容建筑行业在国民经济发展中占有重要地位，但是由于建筑行业的特殊性，如施工地点分散、施工周期较长、前期资金量投入较大等，企业的资金周转效率不高。
若项目施工周期过长，企业资金就会处于应收账款状态中，或项目质量保证金会大量占用企业流动资金，导致建筑行业时常面临较大的资金管理风险。
因此，建筑施工企业在进行资金管理时，必须结合客观条件，考虑市场环境，从而选择最佳的资源配置方式。
（二）建筑施工企业资金管理方法由于建筑施工企业的施工地点往往较为分散，各地的经济发展状况及财务管理状况也存在明显差异，因此在选择资金管理方法时，需要结合各施工地点的实际情况，以契合企业长远发展需求。
通常情况下，为了确保资金的高效使用，企业应以资金集中为原则实施资金管理工作。
目前，建筑施工企业主要采用的是资金池、统筹收支等资金管理方法。
二、当前建筑施工企业资金管理存在的问题（一）资金未能高度集中由于建筑施工地点分散于全国各地，要想提高资金管理效率，就必须将资金高度集中管理作为建筑施工企业资金管理模式的主要转型方向。
目前，部分建筑施工企业的资金仍未能实现高度集中，具体问题如下：第一，企业管理层不重视。
当前，部分建筑施工企业管理层对于资金集中管理工作缺乏重视，将精力和资源主要投入业务扩展上，忽视了资金集中管理对于企业长远发展的重要作用。
第二，下属子公司长期占用资金。
部分建筑施工企业存在下属子公司长期占用资金的情况，原因是子公司出于经营管理的需要，未能从集团利益考虑资金集中管理问题，导致闲置资金未能及时上缴。
（二）资金周转效率较低资金周转效率较低是建筑企业常见的资金管理问题，具体表现在以下几个方面：第一，应收账款周转率较低。
建筑施工企业授信管理操作规程
附件：建筑施工企业授信管理操作规程为加强中国民生银行石家庄分行与建筑施工企业的合作，达到银企合作,共同发展的目的，特制定本操作规程。
对经省河北省住房和城乡建设厅推荐,中国民生银行石家庄分行考察认可的建设施工企业,中国民生银行石家庄分行可以给予一定的授信支持，该授信可以由不指定工程的基本授信和指定中标工程的授信两部分组成。
一、建筑施工企业的基本授信（一）建筑施工企业的基本授信，是指根据中国民生银行的有关授信政策，对经河北省住房和城乡建设厅推荐,中国民生银行石家庄分行考察认可的优质建筑施工企业、或提供中国民生银行石家庄分行认可的企业进行担保、资产抵押或质押等担保方式，给予建筑施工企业用于投标保函、预付款保函、履约保函、开立银行承兑汇票或流动资金周转的授信。
（二)建筑施工企业的基本条件1、注册成立三年以上或主要股东在本行业从事三年以上；2、具备施工总承包或专业承包二级以上资质；3、合法经营，在质量、安全、用工、支付工程款、拖欠民工工资等方面无违法违规等不良记录；4、经营情况良好，资产负债结构合理,有按期偿还债务的能力，过去无拖欠银行借款本息的不良记录；5、中国民生银行石家庄分行规定的其他条件。
－1－（三）担保方式建筑施工企业取得基本授信可以采取以下担保方式中的一种，也可同时采取其中的多种联合担保方式.1、对总资产在2亿元以上，且施工总承包或专业承包资质在一级以上的优质企业，中国民生银行石家庄分行在对企业的资产负债情况进行评估后，可以给予一定的信用额度，用于企业对外开立投标保函等；2、有中国民生银行石家庄分行认可的企业进行担保；3、以房产、土地等中国民生银行石家庄分行认可的资产抵押；4、以中国民生银行石家庄分行认可的应收账款或其他动产进行质押；5、其他中国民生银行石家庄分行认可的担保方式。
（四）授信额度对建筑施工企业的基本授信额度,根据具体申请人的资产负债情况以及相应的担保方式、质押、抵押资产的情况，进行综合考虑后确定.二、中标工程的授信（一)中标工程的授信，是指根据中国民生银行有关信贷政策，对经河北省住房和城乡建设厅推荐，中国民生银行石家庄分行考察认可的建筑施工企业，以其中标的建筑施工权或中标工程对应的应收账款作为质押,对该建筑施工企业因中标工程所垫付工程款给予一定的授信额度，该额度可用于开立银承或发放流动资金贷款，银行对该授信实行封闭管理。
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中国建筑业的银行贷款渠道检验
摘要：本文研究对象为中国建筑行业。
通过建立var模型，探讨银行信贷投放与建筑业规模发展的关系。
进而通过基于var模型的脉冲响应函数、方差分解，研究银行信贷在时间和波动贡献率上对于建筑业规模波动的影响。
关键词：建筑业 var 银行信贷
一、问题提出
建筑业是我国重要的支柱产业之一，其总产值仅次于农业和工业，居于国民经济部门第三位，对我国经济的发展起着重要的推动作用。
另一方面，为促进建筑业发展，我国银行信贷大量投放在该领域。
本文所探讨的正是这二者的关系，研究银行信贷投放对于建筑业发展是否起到了拉动作用，以及这种拉动的效果怎样。
二、文献综述
国内对于银行信贷方面的研究可谓汗牛充栋，但是大多集中在宏观层面，而对产业、行业的中观层面涉猎较少。
而在行业层面的研究，主要围绕不同行业的信贷配置和货币政策的行业非对称性两个方面进行展开。
在信贷行业配置的研究上，叶康涛，祝继高（2009）通过建立回归模型，并在研究中引入托宾q，结果表明在银根紧缩阶段，高成长企业获得的信贷资金将减少，信贷资源向国有企业和劳动密集型企业转移。
刘梅生（2009）利用var模型检验了银行信贷在三大产业之间的配置。
发现银行信贷仅与第一产业、第二产业有协整关系，
与第三产业并无协整关系。
潘敏，罗霄，繆海滨（2011）通过建立gvar模型研究银行信贷对不同行业的溢出效应。
实证发现农林牧渔业、批发零售业等行业的动态正向影响较其他行业显著，建筑业、交通业等行业的变动中银行信贷的贡献率较高。
在货币政策非对称性的研究上，戴金平，金永军（2006）从两部门模型出发，通过建立var模型研究货币政策在第一、二、三产业，房地产、餐饮、贸易批发六个行业的非对称性。
结果表明第一产业和房地产受到货币政策影响最大，其次是第二产业，其他产业受影响较小。
曹永琴（2010）通过建立arima模型和var模型研究货币政策对不同产业的非对称性。
结果表明第一产业对货币冲击反应最为灵敏，但是反应的持续时间最短，而第二产业反映次之，但持续时间在三个产业里面最长。
张勇（2011）建立了包含产出、价格、银行贷款、政策利率的svar模型，通过实证分析发现在银根紧缩时，工业、商业贷款增加，而农业贷款减少，这业就说明工业受到银根紧缩的影响最小，农业最大。
三、实证检验
（一）指标选取
选取建筑行业上市公司的资产总和作为行业规模指标。
为统一数据口径，仅选取自2002年第一季度就已经开始披露数据的上市公司为研究对象，由于其总资产规模仍占全部上市公司大部分，故不影响代表性。
将所选上市公司单季度总资产进行加总，即得到行业总资产规模。
该数据全部取自公司年报，按季披露。
选取金融机构各项贷款余额作为衡量银行信贷的指标，该指标由中国人民银行按年发布，每年包含12个月度数据。
为配合建筑业行业数据，将其调整为季度频率。
本文选取数据的时间区间均为2002年第一季度至2011年第四季度，频率为季度，共计40个数据。
（二）建立var模型
在建立模型前，需要对指标进行adf平稳性检验。
结果发现在5%显著性水平下，行业规模和银行贷款两个变量均为二阶单整。
进而对两个指标进行jj协整检验，结果显示迹检验和最大特征跟检验均表明在5%显著性水平下具有一个协整关系，故两个变量可以用来建立var模型。
第二步为确定var模型的滞后阶数，通常利用aic原则和sc原则，经检验表明滞后一阶为最优滞后阶数。
故var模型为滞后一阶的二元var。
在建立var模型的过程中，发现如利用原始数据建模，模型本身并不满足平稳性条件。
故对原始数据进行一阶差分使模型更加平稳，最终建立的var模型具体形式为：
再次通过ar根图对模型进行平稳性检验，结果表明模型两个根的倒数均在单位圆内，模型在长期内满足平稳性条件。
进一步，为确定两个变量之间的因果关系，对两个变量进行granger检验。
结果显示在5%的显著性水平下，建筑行业规模并不是银行贷款的granger原因，即建筑行业规模的变动并不能引起银行信贷规模的变动。
但银行贷款却是建筑行业规模的granger原因，这表明在统
计意义上，证明了银行信贷的确是促进建筑业发展的动力之一。
（三）脉冲响应函数和方差分析
脉冲响应函数的原理是对模型中某一变量的随机误差项引入一单位冲击，从而观察模型中其他变量的响应。
通过脉冲响应函数，可以检验当给予银行信贷一单位脉冲时，建筑业规模变动的响应情况。
结果表明，建筑行业规模对其产生明显正向响应，并在第二期陡然上升至峰值，而后从第三期开始衰减，逐渐趋近于0。
进一步可以对模型进行方差分解。
借助方差分解，可以检验银行贷款对于建筑行业规模变动的贡献率。
检验结果表明，银行信贷对建筑业规模变动的贡献率较高，第二期开始维持在40%以上，至第十期建筑行业规模变动的48.71%都可以由银行信贷进行解释。
（四）实证结果
通过以上实证分析，首先可以发现建筑行业规模的增长率与银行信贷增长率之间具有因果关系，银行信贷是建筑行业发展的重要动力之一。
其次，银行信贷投放的变动不会在当期即刻引起建筑业规模的变动，而是存在大约两个季度的时滞，并且在其后各期逐渐衰减，趋向于零。
最后，建筑行业规模的变动，在长期大约有50%可以被银行信贷所解释，这也表明建筑行业发展对于银行信贷的依赖较强。
总的来看，银行信贷对于建筑业发展的促进作用较为明显。
但在银行信贷的投放上，应考虑到信贷投放与行业出现增长之间时滞，以便二者之间更好匹配。
参考文献：
[1]戴金平，金永军.货币政策的行业非对称效应[j].世界经济2006（7）
[2]叶康涛，祝继高.银根紧缩与信贷资源配置[j].管理世界2009（1）
[3]刘梅生.我国银行信贷与产业结构变动关系的实证研究[j].南方金融2009（7）。