创业者应关注的合法节税点
创业公司避税技巧
创业公司避税技巧在创业的道路上，资金的合理规划和运用至关重要。
税收作为企业运营中的一项重要成本，合理避税不仅能够为企业节省资金，还能增强企业的竞争力和生存能力。
但需要明确的是，避税并非偷税漏税，而是在合法合规的前提下，通过合理的规划和策略来降低税负。
接下来，为您详细介绍一些创业公司常见的避税技巧。
首先，要充分利用税收优惠政策。
国家为了鼓励创业和创新，出台了一系列税收优惠政策。
比如，对于小型微利企业，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 125%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
创业公司应密切关注这些政策，并确保自身符合相关条件，及时享受税收优惠。
合理规划企业的组织形式也能达到避税的效果。
比如，在创业初期，如果业务规模较小，可以选择个体工商户或个人独资企业的形式。
因为这类企业在纳税方面相对简单，且可能享受一些特定的税收优惠。
而当企业发展到一定规模，需要考虑组建有限责任公司或股份有限公司时，要合理规划股权结构和公司架构，以优化税收负担。
在成本核算方面，要做到精细化管理。
创业公司应确保所有合法的成本和费用都能得到充分列支。
例如，员工的工资、福利、培训费用，办公场地的租金、水电费、物业费，以及业务拓展的差旅费、招待费等。
这些成本的列支可以减少应纳税所得额，从而降低税负。
同时，要注意保存好相关的凭证和发票，以备税务机关查验。
折旧和摊销也是一个重要的避税手段。
对于固定资产的折旧和无形资产的摊销，企业可以根据相关规定选择合适的折旧和摊销方法。
比如，采用加速折旧法可以在前期多列支折旧费用，减少应纳税所得额。
但需要注意的是，折旧和摊销方法一旦确定，不能随意变更。
税收筹划还可以从存货计价方法入手。
存货计价方法有先进先出法、加权平均法、个别计价法等。
不同的计价方法会影响企业的成本和利润，从而影响应纳税所得额。
如何合法节税
如何合法节税在当今的经济社会中，税收是每个企业和个人都无法回避的问题。
合法节税不仅有助于降低成本、提高经济效益，更是一种合理规划财务的重要手段。
然而，合法节税并非是偷税漏税，而是在法律允许的范围内，通过合理的规划和安排，达到减少税负的目的。
首先，我们要明确合法节税的重要性。
对于企业来说，降低税负意味着有更多的资金可以用于扩大生产、研发创新、提高员工福利等方面，从而增强企业的竞争力。
对于个人而言，合理节税可以增加可支配收入，提高生活质量。
但需要强调的是，合法节税的前提是遵守法律法规，任何试图通过非法手段逃避税收的行为都将受到严厉的惩处。
那么，如何才能做到合法节税呢？一、充分利用税收优惠政策国家为了鼓励某些行业或领域的发展，会出台一系列的税收优惠政策。
企业和个人应当密切关注这些政策，并根据自身的情况进行合理运用。
比如，对于高新技术企业，国家通常会给予企业所得税的优惠税率。
如果企业符合高新技术企业的认定条件，就应当积极申请，从而享受税收优惠。
再比如，小型微利企业在企业所得税方面也有一定的优惠政策。
企业可以根据自身的规模和盈利情况，判断是否符合小型微利企业的标准，以享受相应的税收优惠。
对于个人来说，国债和国家发行的金融债券利息免征个人所得税。
如果有投资需求，可以考虑将资金投向这些领域。
二、合理规划收入和支出的时间在企业的经营活动中，合理安排收入和支出的时间可以达到节税的效果。
例如，对于可以递延确认收入的业务，可以适当推迟收入的确认时间，从而将纳税义务推迟到未来的纳税期间。
在支出方面，如果企业预计当年的利润较高，可以适当提前支付一些可以扣除的费用，如办公设备的采购、员工培训费用等，以增加当年的成本，减少应纳税所得额。
三、优化企业的组织形式企业的组织形式不同，税收政策也可能不同。
比如，有限责任公司和个人独资企业在税收方面就存在差异。
个人独资企业不需要缴纳企业所得税，只需要缴纳个人所得税。
如果企业的规模较小，业务相对简单，可以考虑采用个人独资企业的形式。
个体户合理避税
个体户合理避税
创业者不可不知的3个合理避税节税技巧
一、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用
如果企业老板或员工个人拥有专利，并将其提供给公司使用，公司在对待个人的专利时，可以为其合理估价，并以有价入股的形式纳入公司使用，并签订正式的合同。
这样一来，专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理摊销的方式，将其计入成本费用，从而减少利润，达到少缴税的目的。
二、合理提高员工福利，摊销利润
中小企业主在生产经营的过程中，可以在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，例如：为员工办理医疗保险，建立职工基金（如：养老基金、失业保险基金、教育基金等），增加企业财产保险和运输保险等等。
如此一来，不仅可以调动员工积极性，而且这些费用都可以列入企业的成本，从而摊销企业利润，减少税负。
三、混合销售要依法而签，分别计税
一项销售行为如果涉及服务又涉及货物，就是混合销售。
这里包含两个要素：一是必须是同一项销售行为，二是必须要涉及服务和货物，二者缺一不可。
其中也有需要注意的税务筹划点。
可以通过寻找各个地方政府税收优惠政策的不同，来达到给企业少缴税。
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关于企业节税筹划的10条注意事项,老板财务必看
关于企业节税筹划的10条注意事项，老板财务必看节税的方式有很多，但是各位老板及财务在做税务筹划的时候，一定要以安全合法为前提，同时也要注意一下这10点：1、节税的前提是别违法，别带来风险，财务人员切记不要刻意地为了省税而节税，应把防范税务风险放在第一位，也就是说控制企业风险比节税更重要。
2、财务人员可以利用税收优惠政策来节税，但是一定要正确恰当地利用政策，不要歪曲税收政策，利用优惠政策不要过于激进，应慎用政策。
3、节税其实就是更多的利用税收优惠，依法、合规、恰当、合理地享受我们应该享受的优惠，应享尽享政策既是国家给纳税人的权利，也是我们作为企业会计人的义务，好多企业花很大的代价去偷税、逃税、骗税，而放着现成的优惠不去用。
4、财务人员一定要还原业务真实面貌，切记不要背离真实业务，不符合业务真实面貌的节税，其实就是偷税，会计人员必须慎重节税。
5、税务筹划是一种事先的安排，而不是事后“诸葛亮”，一切事后既成事实业务的筹划，都是在亡羊补牢。
6、税务筹划的背后往往没有真实的商业目的，但是要创造商业目的，税务筹划的任务就是要根据预见到税收的变化，来合理安排交易行为的时间。
7、好多企业一边在节税；一边在偷税；一边在多缴税；一边又在提前攒钱缴纳税收罚款，到头来节税不成，反被稽查，给企业造成了无穷的后患。
8、近两年国家减税降费力度之大，是40年来之最，这就是中小企业节税最好的时代，国家已经为你打开了一扇窗，你就不能再爬墙了。
9、跟当地政府谈判获得的一些政府税收优惠，其实也是节税，政府为了多得到就业岗位或实现一定的社会经济政策，可能愿意放弃一部分税收。
10、税务来源于业务，节税靠的是业务流程改变，而不是歪曲业务事实。
营改增后,税务部门的金税三期系统并库上线,大部份企业存在的:大额现金交易、二套帐、买卖及虚开发票、帐实不符等问题将可能引起税务稽查，轻者罚款，重的触犯刑事责任，如何处理历史遗留问题？如何应对税务稽查？如何合理合法的进行节税筹划？现在大部分企业越来越注重税收筹划了，目前最有效且安全的方式就是享受“总部经济”税收优惠政策。
几个企业合理节税小妙招
几个企业合理节税小妙招随着税收政策的不断调整和企业利润的不断增长，企业节税成为普遍关注的话题。
节税可以有效提高企业的盈利能力，推动企业持续发展。
本文将介绍几个企业合理节税的小妙招，帮助企业合法降低税收负担。
第一个小妙招是合理利用税收减免政策。
税收减免政策是国家为了鼓励和支持某些行业或企业发展而设立的，合理利用这些政策可以降低企业的税负。
例如，企业可以积极申请高新技术企业认定，享受相应的税收优惠政策。
另外，对于享受小型微利企业所得税优惠政策的企业，可以通过合理规划利润分配，将盈利放在下一年度进行税前调整，以延缓缴纳税款的时间。
第二个小妙招是合理配置成本及费用，减少应纳税所得额。
企业可以通过合理配置成本，合理分摊费用，降低应纳税所得额，从而减少纳税金额。
例如，企业可以优化生产流程，控制生产成本，采取合理的多渠道采购策略降低材料成本。
另外，企业可以通过科学合理规划资产折旧方法，合理调整资产折旧费用，减少纳税金额。
此外，企业可以合理安排研究开发费用的计提和结算方式，将研发费用分摊到不同期间，以达到降低应纳税所得额的目的。
第三个小妙招是充分利用税收豁免地区以及自由贸易区。
国家为了鼓励经济发展，在一些特定地区设立税收豁免区域或自由贸易区，企业可以通过在这些地区设立分支机构或注册公司，享受相应的税收优惠政策。
例如，企业可以在自由贸易区设立分销中心，将生产环节转移到其他地区，从而享受较低的税率。
同时，还可以通过跨境贸易、外汇汇兑等方式实现合理的资金调度和税收规划。
第四个小妙招是合理利用国际税收规划。
企业可以通过合法的国际税收规划，合理安排跨境业务，降低全球范围内的税负。
例如，企业可以设立境外子公司，通过合理的资金结构安排和利润分配等方式最大程度地降低税负。
此外，企业可以通过合理的跨国并购、重组等方式，优化全球业务布局，降低整体税负。
然而需要强调的是，国际税收规划必须遵守相关法律法规，不能违反国家的税收政策。
最后一个小妙招是合理利用税收筹划工具。
创业初期怎样可以合法节税
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考 虑 的是利 息支付 问题 ， 以免土 地 尚 未处分 ，却被利 息压垮 ！ 另 外 一 种 方 式就 是 将 家 族 企 业 赚 的钱 予 以 盈余 转 投 资 ，俟 企 业 规 模 扩 充 至 某种 阶段 后 ， 再 办理 股 票 上 市 。如 此 ，则 原 本 一股 十 元 的股 票 ．售 出后 可 能就 获 利 数倍 ， 而 且 证 券 交 易所 得 目前 税 率 又 不 高 ， 故 资 产 虽增 加 ，但 税 负却 没 什 么 负 担 ，可谓 一鱼数 吃 。
刨业之初
创业初期怎样可以合法节税
在课 税项 目中，营业 税 、契 税 或 房产 税等是 与盈亏 扯不上 关系 的 ，但 所得税 缴纳 的多 寡，就 与盈余大 小有 密切 关联 ；而 且 ，所 谓 的盈余 ，税 务 机 关 与纳税人 在认 定上往往 是有 相 当 差距 的！ 例 如 向银 行贷款 ｌ Ｏ 万 元购 买一 ０ ０ 套 机器设 备 ，如 果贷款 期 限是三年 ， 除 了利息 外 ，按理 每个 月就必 须偿 还 银行 ３ 万 元 ；税务 机 关若是规 定折 旧 ｏ 期 限为十 五年 ，那每年 需要偿 还 的金 额就降为 １０ 万元 ，但实际上还银行 的 ２ 钱却是 ３ Ｏ 万元 ，如此 ，这２ ０ 元 的 ６ ４万 差 额 ，税 务机 关就会 认定是 盈余 ，但 事 实上这２ ０ ４ 万元 的确 还 了银行 ，又哪 来 的盈余呢？ 当然 ，只要熟 悉税务 法令 ，许 多 不必 要 的困扰总是 可 以避免 的。譬如 不 良资产应 该尽量 将其 折 旧、营业 场
合理节税108招，招招有效（老板和会计要看）！
合理节税108招，招招有效（老板和会计要看）！导读：合理节税是合法的，节税的本质是“改变交易”。
节税的本质是改变交易，而不是触犯税法。
老板和会计必须要知道的节税秘籍！合理节税的秘籍一、改变公司注册地区在不同的地点缴纳的税金是不同的，很多企业都是通过在地区设立公司，进行节税。
比如：陕西杨凌，是国家农业示范区，涉农企业一律免税。
找到适合企业的地区，可以合理节税。
二、利用企业性质节税案例：广东一位做美容美发产品的老板，她把原来的一家公司变成了三家公司，分别注册成一般纳税人、小规模纳税人和个体工商户，其中个体工商户由于不用缴纳企业所得税，利润最高。
三、业务拆分业务拆分是指把企业的一项业务拆分成两项业务，通过业务拆分把企业的税负降低。
比如：一家卖空调的企业，可以把传统的空调业务拆分成销售和安装两项业务。
这样，销售需要缴纳17%的税，而安装只需要3%的税。
按照传统的方式，企业卖一台空调5000元，这5000元既包括空调的价钱，又包括上门安装的钱。
如果不拆分，企业要缴纳5000元的17%作为税款，也就是850元，如果把5000元拆分成空调4500元和上门安装500元，那么4500元的销售金额要17%的税，而500元的安装费只要3%的税，一共780元，一台空调省下70元的税。
四、改变经营方式对于娱乐业来说，营改增之前要按照20%的营业税缴税。
案例：一家KTV要降低税负，把这家KTV以一家餐饮企业营业，只是装修的比较像KTV，具备KTV功能，并且顾客吃饭消费500元以上就可以让顾客以100元的价格唱歌。
餐饮税率是6%，这样500元的餐饮消费交25元的税金，100元的娱乐消费要20元的税金，这样一共才交税45元，节省了75元。
如果企业营业额达到6000万，就能节省下750万的税。
有些消费场所的发票写着“某某音乐餐厅有限公司”，就是改变了经营方式。
五、转移利润转移利润也叫转移定价，这同时也是合理避税的一种方法。
如上游公司通过定价把利润转移到下游低税率的公司。
如何合法节税
如何合法节税在当今的经济环境中，合法节税已经成为企业和个人财务管理中的重要一环。
合法节税不仅能够减轻税负，增加可支配收入，还能促进资源的合理配置和经济的健康发展。
然而，合法节税并非是偷税漏税，而是在法律允许的范围内，通过合理的规划和安排，达到降低税负的目的。
接下来，让我们一起探讨一些合法节税的方法和策略。
首先，我们要明确合法节税的概念。
合法节税是指纳税人在不违反税法的前提下，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，尽可能地减少税负，提高经济效益的行为。
与偷税漏税不同，合法节税是在法律允许的框架内进行的，是对税法的合理利用。
对于企业而言，合理利用税收优惠政策是一种常见的合法节税方式。
政府为了鼓励某些行业或地区的发展，会出台一系列的税收优惠政策。
企业应该密切关注这些政策，并根据自身的业务情况，积极争取享受相应的优惠。
例如，对于高新技术企业，国家通常会给予企业所得税税率的优惠；对于小型微利企业，也有相应的税收减免政策。
此外，一些地区为了吸引投资，会设立税收优惠的园区，企业在这些园区内注册和经营，可能会享受到税收返还等优惠。
企业在进行成本核算时，也可以通过合理的方式进行节税。
比如，合理增加员工的福利支出，如提供员工培训、健康体检、工作餐等，这些福利支出可以在企业所得税前扣除，从而降低企业的应纳税所得额。
同时，对于一些固定资产的折旧和摊销，企业可以根据税法的规定，选择合适的折旧方法和摊销期限，以达到节税的目的。
在财务管理方面，企业可以合理安排资金的筹集方式。
比如，在债务融资和股权融资之间进行权衡。
债务融资所支付的利息通常可以在企业所得税前扣除，而股权融资的股息分配则不能在税前扣除。
因此，在一定的条件下，适当增加债务融资的比例，可以降低企业的税负。
个人在合法节税方面也有一些方法可以采用。
比如，个人可以充分利用个人所得税的专项附加扣除政策。
目前，个人所得税专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等项目。
创业者如何合法避税
创业者如何合法避税在创业的道路上，除了要关注业务的发展和市场的拓展，合理的税务规划也是至关重要的一环。
合法避税不仅可以减轻企业的负担，还能让资金得到更有效的利用，为企业的发展创造更有利的条件。
那么，创业者应该如何合法避税呢？首先，要充分了解税收政策。
税收政策是不断变化的，创业者需要时刻关注国家和地方出台的税收优惠政策。
比如，对于某些特定行业或地区，政府可能会给予税收减免或优惠税率。
例如，高新技术企业往往能享受到较低的企业所得税税率。
再比如，一些地区为了吸引投资和促进经济发展，会对新注册的企业在一定期限内给予税收优惠。
只有熟悉这些政策，才能在合法的范围内最大程度地降低税负。
合理利用税收减免项目也是一个重要的方法。
比如，企业的研发费用可以在计算应纳税所得额时加计扣除。
这意味着，如果企业投入了一定的资金用于研发，那么在计算所得税时，可以将这部分研发费用多扣除一些，从而减少应纳税所得额。
此外，企业招聘残疾人等特定人群就业，也可以享受相应的税收减免。
创业者还可以考虑选择合适的企业形式。
不同的企业形式在税收政策上可能存在差异。
例如，有限责任公司和个人独资企业的纳税方式就有所不同。
有限责任公司需要缴纳企业所得税，股东在分配利润时还需要缴纳个人所得税；而个人独资企业则只需要缴纳个人所得税。
在创业初期，可以根据业务特点和预计的盈利情况，选择更有利于税收的企业形式。
在成本核算方面，创业者要做到规范和精细。
合理增加成本支出可以减少应纳税所得额。
比如，合理的员工薪酬、办公费用、差旅费等都可以计入成本。
但需要注意的是，这些成本支出必须是真实、合理且有合法凭证支持的。
不能为了避税而虚构成本，否则将面临税务风险。
固定资产折旧也是一个可以利用的方面。
根据税法规定，不同类型的固定资产有不同的折旧年限和折旧方法。
创业者可以选择加速折旧的方法，在前期多计提折旧，减少应纳税所得额。
但同样要注意，折旧方法的选择必须符合税法规定。
税收筹划还可以从存货计价方法入手。
如何利用税收优惠政策合法节税
如何利用税收优惠政策合法节税在当今的经济环境中，合法节税已成为企业和个人财务管理中的重要一环。
税收优惠政策为我们提供了合法降低税负的途径，但要想充分利用这些政策，需要对其有深入的了解和合理的规划。
首先，我们要明确什么是税收优惠政策。
简单来说，税收优惠政策是国家为了鼓励某些特定的经济行为、行业发展或者社会目标的实现，而给予纳税人的税收减免、扣除、抵免等优惠措施。
这些政策通常涵盖了各个领域，如科技创新、环保节能、小微企业发展、区域经济发展等。
对于企业而言，合理利用税收优惠政策可以有效降低成本，提高竞争力。
例如，高新技术企业可以享受企业所得税税率优惠，从通常的25%降至 15%。
要获得这一优惠，企业需要满足一系列条件，如拥有核心自主知识产权、研发投入占比、高新技术产品（服务）收入占比等。
因此，企业如果有条件朝着高新技术企业的方向发展，就应该积极筹备，提前规划，确保能够享受到这一优惠政策。
再比如，小型微利企业在企业所得税方面也有相应的优惠政策。
根据不同的年度和政策规定，小型微利企业的年应纳税所得额在一定额度内，可以享受较低的税率或者减半征收等优惠。
企业应当关注自身的规模和盈利状况，合理控制业务规模和成本，以满足小型微利企业的标准。
另外，研发费用加计扣除也是一项重要的税收优惠政策。
企业在进行研发活动时发生的研发费用，可以在计算应纳税所得额时加计扣除。
这不仅鼓励了企业加大研发投入，提高创新能力，也直接降低了企业的税负。
企业应当建立健全研发费用的核算制度，准确归集和核算研发费用，确保能够充分享受这一优惠。
在增值税方面，也有不少税收优惠政策。
比如，对于小规模纳税人，月销售额未超过一定标准的免征增值税。
此外，针对某些特定行业，如农业生产者销售的自产农产品、避孕药品和用具等免征增值税。
企业需要根据自身的业务情况，判断是否符合这些免税条件。
对于个人来说，税收优惠政策同样不容忽视。
个人所得税专项附加扣除就是一个很好的例子。
如何合法避税最佳实践分享
如何合法避税最佳实践分享税收是国家财政收入的重要来源，但对于企业和个人来说，减少税负是一种合理的追求。
合法避税是指通过合规手段，依法合规地减少纳税责任，是一种正当行为。
本文将分享一些合法避税的最佳实践，帮助企业和个人降低税务成本。
一、合理利用税法优惠政策税法为了鼓励和支持企业和个人的发展，设置了不同的税收优惠政策。
合理利用这些政策是合法避税的最佳实践之一。
企业应详细了解适用于自身行业和经营模式的优惠政策，并合理调整经营方式、组织结构等，以最大限度地享受税收优惠。
例如，对于创业板上市公司，可以考虑利用个人所得税的优惠政策。
个人所得税法规定，创业板上市公司的员工在一定条件下，享受个人所得税免征或减征的待遇。
企业可以合理设计员工的薪资结构、股权激励方案，减少员工的个人所得税负担，提高员工的工作积极性和发展空间。
二、合法开展跨国交易在全球化的经济环境下，很多企业都会面临跨国交易的情况。
合法开展跨国交易是一种有效的避税策略。
企业可以通过获得跨国收入、选择具有税收优势的国家等方式，降低全球税务负担。
例如，很多企业会选择在税收友好的地区建立跨国子公司，通过将利润在不同国家间进行合理分配，实现合法避税。
此外，企业还可以合理运用关于转让定价的规定，确保通过跨境交易的利润合理分配，避免过分向高税收国家转移利润的风险。
三、优化企业内部结构合理优化企业内部架构和组织结构，也是实现合法避税的重要方式。
通过调整公司的业务流程、合理安排子公司和关联公司的分工和职责，可以最大限度地降低全球税务负担。
例如，对于具有多个子公司的企业，可以通过设立中央采购公司、研发中心等集中管理机构，实现资源的统一配置和共享，减少各地子公司间的跨区域交易，降低税务风险。
此外，企业还可以考虑在税收友好的地区设立总部，通过实现管理和控制的地点转移，改变利润分配和全球税务筹划。
四、合规遵法，避免税务风险虽然合法避税是一种正当行为，但必须遵守税法的规定和要求，避免触碰税务风险。
小企业节税策略解析
小企业节税策略解析在当今竞争激烈的商业环境中，小企业面临着诸多挑战，而合理的税务规划是降低成本、提高竞争力的重要手段之一。
节税并非是偷税漏税，而是在合法合规的前提下，通过合理的策略和安排，减少税务负担，增加企业的利润和现金流。
接下来，我们将深入探讨一些适合小企业的节税策略。
一、充分利用税收优惠政策国家为了鼓励小企业的发展，出台了一系列税收优惠政策。
小企业主应当密切关注这些政策，并确保自己的企业能够充分享受。
比如，对于小型微利企业，年应纳税所得额不超过100 万元的部分，减按 125%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
这一政策对于利润较低的小企业来说，可以显著降低税负。
此外，还有增值税小规模纳税人月销售额未超过 15 万元（季度销售额未超过 45 万元）的，免征增值税等优惠政策。
小企业要及时了解这些政策的具体要求和申请流程，确保符合条件并及时申报享受。
二、合理规划企业组织形式企业的组织形式不同，税收政策也有所差异。
小企业在设立之初，可以根据自身的业务特点和发展规划，选择合适的组织形式。
例如，个体工商户、个人独资企业和合伙企业在缴纳所得税方面，通常只需要缴纳个人所得税，而不需要缴纳企业所得税。
如果企业的利润预计主要分配给个人股东，那么这种组织形式可能在税收上更具优势。
相反，如果企业未来有融资、上市等规划，或者需要承担较大的经营风险，有限责任公司可能是更合适的选择。
因为有限责任公司的股东以其出资额为限对公司承担责任，在一定程度上可以降低股东的风险。
三、优化成本核算与费用扣除小企业应当建立健全的财务制度，准确核算成本和费用，充分利用合法的费用扣除政策。
在成本核算方面，要确保原材料采购、人工成本等各项支出都有合法的凭证，并按照会计准则进行准确核算。
这样可以避免成本核算不准确导致的税负增加。
创业者归纳不同类型企业节税技巧(一)
创业者归纳不同类型企业节税技巧(一)现在的时代是一个创业的时代，很多有志于开拓一番事业的年轻人希望通过创业实现自己的人生价值。
但是，创业必须有一个载体，这个载体就是企业。
设立企业说起来很简单，但是，有很多问题需要考虑。
笔者归纳了一下，我国的企业组织形式有个体工商户、个人独资企业、合伙企业和公司等几种，其中，公司又分为有限责任公司和股份有限公司。
不同组织形式的成立条件、税务负担和面临风险是不同的。
表1：不同类型企业的税负成立依据及成立条件税收负担面临风险个体工商户《中华人民共和国民法通则》缴纳个人所得税个体工商户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担个人独资企业《中华人民共和国个人独资企业法》比照个体工商户的生产、经营所得缴纳个人所得税投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任合伙企业《中华人民共和国合伙企业法》比照个体工商户的生产、经营所得缴纳个人所得税普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任有限责任公司和股份有限公司《中华人民共和国公司法》缴纳企业所得税，基本税率为25％有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任一人有限责任公司《中华人民共和国公司法》，注册资本最低限额为人民币十万元缴纳企业所得税，基本税率为25％股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任成立企业如何节税通过李先生的案例，上面问题的表达会更加清楚。
李先生等4人打算开办一家服装商场，注册资本200万元，预计2010年应纳税所得额200万元，现有两种企业组织形式可供选择：方案1：4人合伙每人出资50万元，订立合伙协议，利润均分，风险共担，成立合伙企业。
方案2：4个股东每人出资50万元，成立有限责任公司。
问题是，假定应纳税所得额即企业的税前会计利润，税后利润全部作为红利平均分配给投资者。
在方案1中，4人共需缴纳多少个人所得税？在方案2中，需要缴纳多少企业所得税和个人所得税？采取何种方式经营最为合算？对于方案1的税负计算而言，先要了解以下法律法规：《国务院关于个人独资企业和合伙企业征收所得税问题的通知》（国发2000]16号）规定，自2000年1月1日起，对个人独资企业和合伙企业停止征收企业所得税，其投资者的生产经营所得，比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。
浅谈创业初期企业如何合理节税
浅谈创业初期企业如何合理节税作者：张连云来源：《现代经济信息》 2018年第18期合法性是避税筹划的前提条件。
但在会计实线过程中难免会遇到：有的公司老总对某些涉税事项、涉税环节分不清合法与非法界限，往往会提出一些影响避税筹划合法性的要求；有的公司老总希望将背离税收立法宗旨的避税行为通过筹划方案合法化；还有的公司老总要求将违反税收政策、法规的行为纳入筹划方案。
面对以上各种情况，财会人员必须态度鲜明地维护税法的权威性，决不能为了公司的利益和保住自己的饭碗而放弃原则，迁就公司，更不能受某些利益驱动，屈从于公司老总的压力。
坚持合法原则，将良好的职业道德贯穿于避税筹划的全过程。
创业初期企业节税工程的突破口：“远离法规或靠近法规”。
顺应法规，是节税工程的基本前提，“远离法规”或“靠近法规”是节税工程的根本指导思想。
什么叫远离法规呢？远离法规不是违背法规，更不是抛弃法规。
而是在对政府制定的税法进行比较分析后进行的最优化选择。
从销售下手。
选择不同的销售结算方式，推迟收入确认的时间。
企业应当根据自己的实际情况，尽可能的延迟收入确认的时间。
例如某汽车销售公司，当月卖掉100 台汽车，收入2000 万左右，按17% 的销项税，要交300 多万的税款，但该企业马上将下月进货税票提至本月抵扣。
由于货币的时间价值，延迟纳税会给企业带来意想不到的节税效果。
什么又是靠近法规呢？就是如果税收的规定对企业有利，就创造条件，让你的经营行为符合这个有利规定的范畴。
比如，《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条规定了免缴土地使用税的情形：国家机关、人民团体、军队自用的土地；由国家财政部门拨付事业经费的单位自用的土地；宗教寺庙、公园、名胜古迹自用的土地；市政街道、广场、绿化地带等公共用地；直接用于农、林、牧、渔业的生产用地，从使用的月份起免缴土地使用税5 年至10 年。
例如，有一个企业是经营休闲娱乐和度假的，该场地所占面积相当大，其中包括很多绿地、人工湖等。
如何合法节税
如何合法节税在如今的经济社会中，税收是每个人和企业都需要面对的重要事项。
合法节税不仅可以为个人和企业节省成本，还能提高资金的使用效率。
那么，如何在合法的前提下进行节税呢？首先，我们要明确一点，合法节税并非偷税漏税，而是在遵守法律法规的基础上，通过合理的规划和安排，降低税负。
对于个人而言，了解税收政策是节税的第一步。
比如，个人所得税中有一些专项附加扣除项目，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等。
如果您符合这些条件，一定要及时申报扣除，这能在一定程度上减少应纳税所得额，从而降低税负。
此外，合理规划个人的投资和理财方式也能起到节税的作用。
比如，购买国债和一些特定的金融产品可能会享受税收优惠。
对于企业来说，合法节税的策略则更加多样化。
企业可以充分利用税收优惠政策。
国家为了鼓励某些行业或领域的发展，会出台相应的税收优惠政策。
企业应当密切关注这些政策，并确保自身符合条件，以享受相应的税收减免。
比如，对于高新技术企业，国家通常会给予较低的企业所得税税率。
合理规划企业的成本和费用也是节税的重要手段。
企业应确保所有合法的成本和费用都得到充分列支，例如员工培训费用、研发费用等。
这些费用在计算企业所得税时可以扣除，从而降低应纳税所得额。
在固定资产折旧方面，企业可以根据自身情况选择合适的折旧方法。
不同的折旧方法会对每年的折旧额产生影响，进而影响企业的税负。
企业的组织形式也会对税收产生影响。
例如，有限责任公司和合伙企业在税收政策上就有所不同。
在设立企业时，需要综合考虑各种因素，选择最适合的组织形式。
另外，合理安排企业的收入确认时间也很关键。
通过适当推迟收入的确认，或者提前确认一些费用，可以在一定时期内降低企业的应纳税所得额。
在进行合法节税时，还需要注意以下几点：一是要保持税务筹划的合法性和合规性。
任何节税方案都不能违反法律法规，否则将面临严重的法律后果。
二是要提前规划。
税务筹划不能等到业务发生后才进行，而是要在业务开展之前就做好规划。
如何合法节税
如何合法节税在当今的经济环境下，合法节税已经成为企业和个人财务管理中一个重要的环节。
合法节税并非偷税漏税，而是在法律允许的范围内，通过合理的规划和安排，降低税负，提高经济效益。
接下来，让我们一起探讨一下如何合法节税。
首先，要充分了解税收政策。
税收政策是不断变化和更新的，只有时刻关注最新的政策动态，才能及时发现节税的机会。
例如，政府为了鼓励某些行业或领域的发展，会出台相应的税收优惠政策。
企业如果能准确把握这些政策，并将自身的业务与之相结合，就有可能享受到税收优惠。
对于企业而言，合理利用税收优惠政策是节税的重要途径之一。
比如，高新技术企业可以享受 15%的企业所得税优惠税率；小型微利企业也有相应的所得税减免政策。
企业在进行业务规划和决策时，应充分考虑自身是否符合这些优惠政策的条件，并积极申请享受优惠。
此外，企业的成本核算和费用扣除也是节税的关键。
合理增加成本和费用支出，可以减少应纳税所得额。
例如，企业可以合理加大研发投入，不仅有助于提升企业的竞争力，还能在税收上享受加计扣除的优惠。
同时，对于员工的培训费用、办公费用等，也应做到合规核算和扣除。
在个人所得税方面，也有一些合法的节税方法。
比如，充分利用专项附加扣除政策。
个人所得税专项附加扣除包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等。
纳税人应如实申报这些扣除项目，以减少应纳税额。
另外，个人还可以通过合理规划投资和理财来节税。
例如，购买国债的利息收入免征个人所得税；购买符合条件的商业健康保险，其支出可以在计算个人所得税时扣除。
税务筹划也是合法节税的重要手段之一。
税务筹划是指在纳税行为发生之前，在不违反法律法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税或递延纳税目标的一系列谋划活动。
在进行税务筹划时，需要综合考虑各种因素，包括企业的经营状况、财务状况、发展战略等。
例如，企业在选择组织形式时，可以根据自身的情况，选择成立有限责任公司、个人独资企业或者合伙企业。
创业之节税避税
创业之节税避税随着市场经济日益发展，创业已经成为现代人的一种生活方式，越来越多的人加入到了创业的大军中。
然而创业不仅是风险和机遇并存，还不可避免的面临诸多的税务问题。
在这篇文章中，我们将探讨创业者在创业过程中如何有效避税，为自己的企业和个人开出一份良好的财务效益。
1. 购置固定资产购置固定资产是避税的一个有效手段。
固定资产折旧可以按照固定资产的原值规模计算，相对于营业额、利润等实际收入，折旧可以减少企业的应纳税额。
例如，在公司创始期，购买的电脑、办公家具等都可以视为固定资产，设置好折旧政策，有利于降低企业的税负。
当然，也需要遵循相关法规，不得滥用。
2. 合理运用员工福利企业可以适当提供员工福利和津贴，通过发放的福利扣减企业的应纳税额。
例如，企业可以给员工提供士们公积金，以及为员工提供节日福利发放节礼品、津贴等等来避税。
在合法、合理、透明范围内给予员工福利，对提高员工工作积极性，也具有积极作用，还可以树立企业形象，但也需要符合税务规定，需要注意合理性。
3. 合理分拆公司公司分拆是一个有效的避税策略。
例如，将公司分拆成几个公司，每个公司都可以享受少量的应纳税额，从而有效降低公司交税的总税额。
但是，这种方法也需要注意，包括前后公司财务关联性以及税务审查等方面都需要纳入考虑。
4. 合理运用税收减免政策在国家税收政策的支持下，创业者可以利用一些税收优惠政策，例如小型微利企业减免税、技术开发费用加计扣除、企业所得税优惠等政策可以降低企业的应纳税额，从而达到避税的目的。
但是利用政策需了解法律法规，以及注意相关细节条款，保证遵循规定合理使用，实现真正有效的减税效果。
5. 合理运用债务债务也是一个避税的方法。
公司可以通过贷款等方式增加债务，通过支付借款利息降低应纳税额。
债务也有其风险，需要谨慎考虑和规划，结合实际情况进行选择运用。
综上所述，创业不仅要有良好的创意和商业模式，还需要注意财务税务方面的问题。
适当运用这些避税方法，对于减轻企业经营负担，提高创业者创业动力和企业的成长速度都将产生重要而积极的影响。
创业小财税知识点总结
创业小财税知识点总结一、税务登记在创业初期，税务登记是非常重要的环节。
创业者需要根据自己的业务类型和规模进行税务登记，包括增值税一般纳税人登记、小规模纳税人登记、企业所得税纳税人登记等。
税务登记完成后，创业者就可以合法地进行企业经营活动，并且可以享受相应的税收优惠政策。
二、税收政策创业者需要了解国家对于创业企业的税收政策，包括税收优惠政策、税收减免政策等。
例如，国家对于初创企业给予一定期限的免征企业所得税政策，创业者可以根据自己的业务情况，选择适合自己的税收政策，减轻企业的税收负担。
三、税收筹划税收筹划是指合法地利用税收政策，降低企业税负的一种行为。
创业者可以通过合理安排企业的经营活动，选择适合的税收政策，从而减少企业的税收支出。
税收筹划需要注意合法性，不得采取违法手段进行避税，否则将会受到税务机关的处罚。
四、税收申报创业者需要定期向税务机关进行税收申报，包括增值税申报、企业所得税申报、个人所得税申报等。
创业者应当及时准确地进行税收申报，避免因漏报、错报等问题导致税务风险。
同时，创业者还需要了解税务机关的申报时间和要求，避免错过申报期限，导致罚款和滞纳金的产生。
五、税收管理创业者需要建立健全的税收管理制度，包括财务核算、税收申报、税务合规等方面。
创业者可以委托专业的财务人员或者会计师事务所进行税收管理，也可以通过培训和学习，提升自身的税收管理能力。
建立健全的税收管理制度，可以有效地规避税务风险，保障企业的经营稳定。
六、税务审计税务审计是指税务机关对企业的税收情况进行审计检查，包括税收合规性、税收申报准确性等方面。
创业者需要了解税务审计的程序和要求，及时配合税务机关进行审计，并且合法维护自己的权益。
在接受税务审计时，创业者应当配合税务机关，提供真实的经营数据和财务报表，避免因为审计不合规而导致的税务风险。
七、税务风险防范创业者需要认识到税务风险的存在，并且采取相应的防范措施。
税务风险可能来自于税收政策变化、财务报表不合规、税收申报错误等方面。
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创业者应关注的合法节税点
简介：企业没有生意也要申报，巧妙分拆租金房产税可以少缴，一日之差缴税两重天，技术入股也可以合法节税……这些税务上的真相你知道吗?
对小微企业来讲，能合理地节约任何一分钱同时又保证安全，有时是关乎生死的问题。
以下梳理几个个创业者必须知道的合法节税税务真相。
1.存款少可迟缴税
企业申报以后就应该及时缴税，但如果由于存款少可以申请迟缴。
存款少到什么情况可以迟缴税?可动用的银行存款不足以支付当期工资，或者支付工资以后不足以支付应交税金。
注意可动用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款，国家指定用途的存款，各项专用存款。
当期工资是企业根据工资制度计算出的应付工资。
如果出现以上情况，企业应及时申请，办理延期缴纳税款的手续。
2.电子商务少缴税
目前我国对电子商务的税务规定还不是很明确，但在网上销售货物也一样要缴纳增值税。
我们讲电子商务少缴税是指印花税。
根据国家税务总局的规定，在供需经济活动中实用电话、计算机联网订货、没有开具书面凭证的，暂不贴花。
因此，在网络已经非常普及的今天，企业完全可以放弃传统的经商模式，改为通过计算机联网订货的形式，所有订货过程都在网上完成，这样就可以节省印花税，并且对销售方、购货方都同样适用，所以，就此一项，就可以将网络租赁的费用赚回一半。
3.技术入股好处多
很多民营企业的老板都是技术专家，个个拥有专利，将专利提供给公司使用，双方没有签订合同，也没有一个明确的说法，究竟属于何种方式使用。
建议老板们将技术专
利作价投入公司，一方面可以改善公司的财务状况，减少投资时的资金压力，一方面，作价入股以后，公司可以计入无形资产，可以合理摊消，可以增加成本费用，减少利润，少缴所得税。
这样一个财务、税务都有利的办法却很多企业家都不了解，以致一边抱怨政府征税太狠，一边拼命缴不该缴的税。
4.不发补贴发双薪
中国企业福利制度的特点是有人情味，逢年过节都会有发一点所谓的过节费，根据个人所得税政策的规定，过节费需要并入当月工资缴纳个人所得税。
税务政策的规定是发放年终双薪可以单独作为一个月的工资薪金计算个人所得税，由于不需要与当月工资合并缴纳个税，因此可以降低税率，减少员工的个人所得税负担。
都是发点钱，过节费交税多，双薪缴税少，所以为了少缴税，应该改变那种过年发点过节费的做法，改成年底发双薪的方式。
千万不要固执己见，认为双薪是外资企业的玩意，我不玩，我还是发过节费，这样就会费力不讨好。
合法节税其实很简单，只要顺着税务规定去安排就可以了。
5.巧妙应对房产税
收过租金的人都知道，12%的房产税是较重的。
收过租金后，交完5%营业税、12%房地产税后所剩无几。
而如果将租金分解成三部分，即房租、场地租赁费、设备租赁费，并重新和客户签订合同，只对房租交房产税，节税何止百万。
想起一句话，这世界并不缺少美，只是缺少发现美的眼睛。
6.没有生意也要申报
企业纳税申报是一项义务，不论企业是否有税要交。
企业可能因为各种原因没有税款要缴纳，例如企业处于筹建期间;企业处于免税期间;企业处于清算期间;清算还没有结束;企业由于经营不理想，没有纳税收入或者收益。
这些情况下，企业可能没有税款要缴纳，但都要按时纳税申报，没有应纳税税款的申报就是所谓的零申报。
零申报只是一个
简单的程序。
一项简单的手续，如果不办理，税务机关可以每次处以罚款2000元。
7.一日之差两重天
张三办家公司，登记在6月30日，李四办家公司，登记在7月1日。
大家对这一天的差异没有在意，大家都向税务机关递交了申请，要求享受新办企业的税收优惠政策。
当年下半年大家都亏损，张三的公司税务机关批复当年已经享受了一年的所得税，明年开始要交所得税，由于当年亏损，算免税也没有实际意义。
李四的公司可以选择今年的利润先缴纳，明年再开始计算享受一年的所得税优惠，由于当年亏损，选择缴税也没有问题，所以李四的公司明年才算免税一年。
根据税务规定：上半年开业的公司当年算一年免税，下半年开业的公司可以选择。
所以，一日之差命运各异，要经营成功，一定要了解税务规定。
8.重设流程纳税少
对于摩托车、汽车公司，设立自己的销售公司就可以避免过高的消费税负担。
公司的产品先销售给销售公司，销售公司再卖给经销商或者客户。
由于消费税在生产环节纳税，销售环节不纳税，因此，销售公司不纳消费税，只要定价合理，就可以少交部分消费税。
有人说：你这种方法属于价格转移，税务机关肯定不能接受。
其实，作为企业经营价值链的一个环节，营销活动也是一个利润的传造环节，一部分利润留在销售公司符合企业实际。
关键是合理划分制造环节的利润和销售环节的利润，根据市场规律，制造环节的利润是很低的，因此，30%-40%的利润分配到销售公司是一个合理的划分。
9.好心也会干坏事
某公司发年终奖，老板觉得张三的表现较好，发6000元，李四表现更加突出，值得嘉奖，发6200。
发完年终奖，李四来找老板质疑：横看竖看，我都比张三表现好，辛苦了一年，表现不如我的张三年终奖金为什么还比我多呢?老板诧异：明明发得多为什么说拿得少?向财务询问，原来不小心猜中了个人所得税得陷阱：张三的奖金要交300元个人所得税，李四的奖金要交595元个人所得税，结果张三拿到5700元，李四拿到5605元。
结果是老板想嘉奖的人拿得少。
老板感慨：这么个小事情都被税务陷阱绊一跤，不懂税法看来要吃亏。
10.先分后卖纳税少
公司投资一家企业占有60%的股权，该企业市场运作良好，公司几年盈利，该60%的股权价值已经涨了不少。
现在想转让股权，财务经理提议应该先把利润分了再转让，这样可以少缴税，老板看不懂：分了再卖价钱自然下降，不分价钱高，为什么先分配就可以节税呢?道理其实很简单：先分配利润，分了以后卖价下降，分回的利润由于没有地区差不存在补税的情况，因此不需要就分回的利润补税。
如果不分，转让价于当时投资价格之间的差额就是转让的投资收益中的一部分就是没有分配的利润。
因此，先分配不用补税，不分配就要缴税，企业应该先分配比较有利。
公司进行股权转让时一定要分析：应不应该先将利润分配了?
11.合同作废也纳税
有些企业的领导喜欢签合同，也喜欢变来变去，签了以后发现不行就作废以后重新来过。
签了合同要缴印花税，即使合同作废。
例如：公司本月签订了合同，申报的时候缴了印花税。
领导作废了该合同，不签了，由于印花税已经缴纳，并且不能退还，因此，由于作废合同导致多缴了税。
还有一个是变更合同，如果合同金额增加了，就要补缴印花税，如果合同金额减少了，不退印花税。
所以，如果合同金额一时不能确定，应该先签订金额未定的合同，等到金额确定以后再补充进去，这样就可以避免多缴税。
12.适用税率看进项
增值税第二条规定：图书销售使用13%税率。
只要企业是一般纳税人，销售图书的税率就是13%。
但有一家公司，也销售图书，也是一般纳税人，税务人员要求该公司按17%纳税。
税务机关有什么依据?税务人员解释：该公司印刷图书的进项发票是17%，如果该
公司适用13%的税率，那不成了缴13%抵扣17%?那税务上怎么平衡?
使用税率只与产品有关，与进项无关。
对于税务人员的解释一定要三思而行，否则就会听得糊涂，纳税也糊涂。
13.预收帐款也要缴税?
听了太多预收款被税务机关要求征税的故事。
增值税条例实施细则第33条规定;预收款在发出货物才产生纳税义务。
财税【2003】16号也再次强调;除了销售不动产，其他服务性业务的预收款不需要先缴纳营业税，在确认收入时再缴纳营业税。
有些企业预收款缴税是因为对方要求开具发票。
其实，收到预收款，向对方开具预收款凭证就可以了。
预收款凭证不属于发票，所以税务机关不监制预收款凭证。
14.出租就不能免税
单位租赁房屋需要按租金缴纳房产税，房产税率为12%，外资企业适用城市房产税税率为18%。
除了房产税还有营业税，出租房屋的收入税负不轻。
对外资企业，广东规定：新购置的房产可以销售免征房产税三年的优惠政策。
有家公司购买了一层办公楼，一半自用，一半出租，去申请免税被税务机关退了回来：房屋出租部分不能免房产税。
企业无奈，只好咬紧牙关缴纳了18%的房产税。
真是冤枉到家。
广东规定的免税条件是不分自用还是出租。
企业多缴了税还被蒙在鼓里
15.多拿进项多抵扣
作为一般纳税人，销项减去进项就是要缴的税，因此，多拿进项就可以少缴税。
这些进项包括多个方面：购买办公用品的进项，购买低值易耗品的进项，汽车加油的进项，购买修理备件的进项。
积少成多，日积月累，企业就能降低税负。
修理备件不是固定资
产，所以进项也可以抵扣。
建议企业在管理人员的名片背面印上企业一般纳税人资料，在采购的时候出示资料尽量要求对方开具专用发票，这也是企业合法节税的一个好方法。