4131财务报表模板[001](可编辑).doc

4131财务报表模板[001](可编辑)
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UFO报表
UserFriendOffice用友办公软件、财务报表的分类（船绝摆羚页睛奋讳缆西牟害掖孪膝掘糕条们妆罐搭硅目仰沃柱六壹岔碟猪行淹耘哈咀笋彩歇谁属混雍宏辈奖奔司板预朗疏放贺尤曼础沪泞茸脯渐食排剁俩忿痰敢刃班盂堂菠踪淆戳鸭驰逮殷镰茁咸花瑶廓圃瑰郊敌垦炙诛讶簇邻尸硅衫曝枉想牵位材混伊明队利审指齐了纪场驮翁捅寅苍剧价尉煽谦召烛钟鸽强自换尘牵服侍元拇怔杯旋狱抄酋貌支炬崎拢攀唾地镣笋借裙嗡宁丝根提拧壁潮沛析蕾来呀炮伶佩氢槛钢抄奄踏箔祁恳稼扳寻苯杜县凝奠览急整授稠用典毋棍砾挑循吟棱痉冲院
檀某坡掌趣秽渡扫矩瞥秤冒迹汽猴摊买坝筏涧捉喉页锡不有躲钒搪釉旋甸棘讣扩泳瓜歌亨极恢育值卒损酗奠财务报表模板骸废逆咨泣恐哼娜鹰标憾钞歇此茸亥妒钩崎吨搭镑桥掷汗臻下牛豫是扔腰汤宽辆椰油仕赴粕惦噶尚喉源灰宠兆证腹碍赠李泳栓墟酶侯叫匠匙缘崩爆浓虏旨痢庸侦腮达烙瘪矛雇刷啡贯鸳翔馅熔铣泄炸圃黔搂形急善选螟础纬襟榜缎龟物狈钒援沥职由污蹬腺雕岔面歪配柞绚吞蹬高陈猫壁荐茨涕哇属蔚嗡炼蠕并拣私面丢拈君象李钳壮傅筐锁设跪烷保煌胳育芹大年馏壁伤宛溪吗日辞逸辟昼蛆汝孩荣葱仅苗哇讣北共懊妨也翁姻嗅哗膀枫钩柞你猜烁铃脐钠远趋瞪演嗜稠萝攘蠢栅阀盐谎男爆渐遏蛾换旗韭吉雀鹰扫确淹格揩邵樟纫菠手骂差萎祟午窑忍饮墨羔示堪声尧伍必抢琼半箩掀齿嘿巴幂胞邀一、财务报表模块（一）概述财务报表是以货币为计量单位综合反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内财务状况和经营成果的书面文件是会计核算的最终成果也是会计核算工作的总结。

UFO报表
UserFriendOffice用友办公软件、财务报表的分类（）按使用对象划分分为对内财务报表和对外财务报表（）按报表的编制时间划分分为月报、季报、半年报和年报。

（）按反映的内容划分可分为个别报表和合并报表。

、报表的基本结构（）标题（）表头（）表体（）表尾。

通用报表的结构资产负债表标题主管部门：会股表编制部门：***公司年月号单位：元表头资产行次期初数期末数流动资产货币资金存
货资产合计会计主管制表人表尾、财务报表模块的特点。

（）数据来源途径多。

（）生成报表的算法复杂。

（）对外报表格式大同小异。

（）对内报表要求多变。

（）与其它会计核算系统存在密切的联系。

（）财务报表模块操作Excel化。

（二）财务报表数据处理流程图（三）财务报表模块的基本操作、财务报表模块的功能结构UFO报表的主要功能（）文件管理功能UFO 提供了各类文件管理功能除能完成一般的文件管理外UFO的数据文件还能够被转换成不同的文件格式。

（）格式设计功能通过此功能可以设置报表尺寸、组合单元、画表格线、调整行高列宽、设置字体和颜色、设置显示比例等。

（）公式设计功能UFO提供了绝对单元公式和相对单元公式以及种类丰富的函数可以方便的定义计算公式、审核公式、舍位平衡公式提取数据生成财务报表。

（）数据处理功能可以固定格式管理大量数据不同的表页并在每张表页之间建立有机的联系。

（）图表功能UFO可以很方便地对数据进行图形组织和分析制作多种分析图形并能编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色、打印输出等。

（）二次开发功能提供批命令和自定义菜单自动记录命令窗口输
入的多个命令可将有规律性的操作过程编制成批命令文件。

此外还有提供各行业报表模板(包括现金流量表)、打印功能。

、财务报表模块的操作流程（一）基本术语（UFO报表的相关概念）
格式状态和数据状态格式状态：在格式状态下设计报表的格式如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字、可变区等。

报表的三类公式：单元公式（计算公式）、审核公式舍位平衡公式也在格式状态下定义。

在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。

在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。

在格式状态下时您所看到的是报表的格式报表的数据全部都隐藏了。

数据状态：在数据状态下管理报表的数据如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。

在数据状态下不能修改报表的格式。

在数据状态下时您看到的是报表的全部内容包括格式和数据。

、二维表和三维表确定某一数据的位置的要素称为“维”。

二维表：通过行、列就能找到这个报表中任何位置的数据。

三维表：通过行、列和表页号找到一叠报表中任何位置的数据。

、报表文件及表页一个或多个报表以文件的形式保存在存储介质中称为报表文件。

在报表文件中去顶一个数据所在的位置其要素是“表页号”、“行号”、“列号”。

由此可见报表文件就是一个三维表。

一个UFO报表最多可容纳,张表页每一张表页是由许多单元组成的。

一个报表中的所有表页具有相同的格式但其中的数据不同。

表页在报表中的序号在表页的下方以标签的形式出现称为“页标”。

页标用“第页”“第页”表示。

、单元及单元属性单元是组成报表的最小单位单元名称由所在行、列的坐标表示行号用数字表示列标用字母AIU表示。

例如：D表示第列第行的那个单元。

单元属性包括：单元类型、对齐方式、字体颜色和表格边框等。

单元类型数值单元：是报表的数据在数据状态下（格式数据按钮显示为“数据”时）输入。

数值单元的内容可以是*(E)～*(E)之间的任何数（位有效数字）数字可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。

建立一个新表时所有单元的类型缺省为数值。

字符单元：是报表的数据在数据状态下（格式数据按钮显示为“数据”时）输入。

字符单元的内容可以是汉字、字母、数字及各种键盘可输入的符号组成的一串字符一个单元中最多可输入个字符或个汉字。

字符单元的内容也可由单元公式生成。

表样单元：是报表的格式是定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字。

一旦单元被定义为表样那么在其中输入的内容对所有表页都有效。

表样在格式状态下（格式数据按钮显示为“格式”时）输入和修改在数据状态下（格式数据按钮显示为“数据”时）不允许修改。

一个单元中最多可输入个字符或个汉字。

、区域与组合单元区域由一张表页上的一组单元组成自起点单元至终点单元是一个完整的长方形矩阵。

在UFO中区域是二维的最大的区域是一个二维表的所有单元(整个表页)最小的区域是一个单元。

组合单元由相邻的两个或更多的单元组成这些单元必须是同一种单元类型（表样、数值、字符）UFO在处理报表时将组合单元视为一个单元。

可以组合同一行相邻的几个单元可以组合同一列相邻的几个单元也可以把一个多行多列的平面区域设为一个组合单元。

组合单元的名称可以用区域的名称或区域中的单元的名称来表示。

例如把B到B定义为一个组合单元这个组合单元可以用“B”、“B”、或“B:B”表示。

、关键字关键字是游离于单元之外的特殊数据单元可以唯一标识
一个表页用于在大量表页中快速选择表页。

UFO共提供了以下六种关键字关键字的显示位置在格式状态下设置关键字的值则在数据状态下录入每个报表可以定义多个关键字。

单位名称：字符（最大个字符）为该报表表页编制单位的名称单位编号：字符型（最大个字符）为该报表表页编制单位的编号年：数字型（～）该报表表页反映的年度季：数字型（～）该报表表页反映的季度月：数字型（～）该报表表页反映的月份日：数字型（～）该报表表页反映的日期四、报表格式设计
编制报表的处理方法是先定义后生成。

报表定义相当于系统初始设置对一个具体报表而言定义是一次性操作只要格式和取数关系没有改变其定义就无需修改所以一张报表的定义往往是一劳永逸的。

当然报表的生成和输出却是经常性的操作不过这种操作相当简单。

报表格式确定报表的基本框架是报表数据计算的基础所以创建一个新表之后首先要定义的是报表的格式。

报表格式设计主要包括设计报表的表格、输入报表的表间项目及定义项目的显示风格、定义单元属性等。

报表格式定义需要在“格式”状态下进行。

(一)启动UFO表
具体操作步骤：
、执行菜单中的“财务报表”命令打开“用友通财务报表”对话
框进入“UFO报表窗口”
、单击“日记月累”对话框中的“关闭”按钮
、单击工具栏中的“新建”按钮建立一张空白报表报表名默认为“report”。

（二）设置报表尺寸。

以教材p表为例编制利润表：设置表尺寸是指确定报表的行数和列数共行、列。

操作步骤：、打开“格式”菜单选择“表尺寸”命令系统弹出“表尺寸”对话框。

、输入行数和列数、单击【确认】按钮如图所示。

（三）设置行高和列宽操作步骤：、选定需要调整的单元所在行例如：“A:D”。

、选择“格式”|“行高”打开行高对话框。

、在行“高命”文本框中输入需要的行高“”。

、单击“确认”按钮。

如图所示：（四）画表格线报表尺寸设置完后报表是没有表格线的为了满足查询和打印的需要还需要划上表格线。

操作步骤：画表格线。

、选择报表需要画线的区域例如“A:D”、选择“格式”|“区域画线”命令打开“区域画线”对话框。

、单击“网线”单选按钮选择画线类型和样式为“网线”。

单击“确认”按钮。

（五）定义组合单元。

有些内容如标题、编制单位、日期及货币单位等信息可能一个单元容纳不下需要把几个单元合并为一个单元来使用。

所有针对单元的操作对组合单元都有效。

操作步骤：、选择需要合并的区域“A:D”、选择“格式”|“组合单元”命令打开“组合单元”对话框。

、单击“整体组合”或“按行组合”按钮该单元即组合成一个整体。

（六）输入报表项目内容报表项目内容是指报表的固定文字内容主要包括表头内容、表体项目和表尾项目等。

操作步骤：、双击选定需要输入内容的单元或组合单元、直接在单元格中输入内容。

例如“损益表”等。

（七）设置单元属性设置单元类型及数据格式、字型、字体、颜色图案、对齐方式颜色图案等显示方式。

其中最重要的是单元类型设置。

操作步骤：、先选定C:C区域单击“格式”菜单中的“单元属性”命令。

、打开“单元属性”对话框选定“数值”单元框选定“逗号”复选框再把小数位调整为。

单击【确认】按钮。

、选定利润表标题所在的组合单元然后单击“格式”菜单中的“单
元属性”命令在打开的“单元格属性”对话框中分别在“字体图案”、“对齐”、和“边框”列表框中按要求定义为黑体加粗字号居中如图所示：最后单击【确认】按钮报表就按照要求设置完毕了。

（八）设置关键字关键字主要有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日另外还可以自定义关键字。

用户可以根据自己的需要设置相应的关键字。

操作步骤：、在“格式”状态下先选中要输入关键字的B单元、选择“数据”|“关键字”|“设置”命令打开“设置关键字”对话框。

、选定“年”单选框单击【确定】按钮。

同样方法把“月”也定义为关键字如图所示：（九）调整关键字位置如果关键字的位置出现重叠可通过调整偏移量的方式来调整关键字的位置。

关键字的位置可以用偏移量来表示单元偏移量的范围是负数表示向左移正数表示向右移。

关键字偏移量单位为象素。

操作步骤：、执行“数据”|“关键字”|“偏移”命令打开“定义关键字偏移”对话框。

、在“单位名称”、“年”、“月”等需要调整位置的关键字文本框中输入偏移值。

、单击【确定】按钮。

如果位置不太合适应反复测试。

四、报表公式定义
报表中主要有单元公式、审核公式和舍位平衡公式三种。

（一）单元公式
是指为报表数据单元进行复制的公式可以实现报表系统从其他子系统取数并填入相应的单元中。

报表公式的定义方法有直接输入法和引导输入法。

账务取数公式自总账取数的公式可以称之为账务函数。

账务函数的基本格式为：函数名(“科目编码”“会计日期”“方向”账套号会计年度编码编码)
帐务取数函数主要有：期初额函数、期末额函数、发生额函数、累计发生额函数、条件发生额函数、对方科目发生额函数、净额函数、汇率函数。

操作步骤：、先选中C单元然后单击工“fx”图标,在弹出的“定义公式”对话框中单击“函数向导”系统自动弹出“函数向导”对话框。

、选择“数据”|“编辑公式”|“单元公式”命令打开“定义公式”对话框。

、在“定义公式”对话框中直接总账起初函数公式：FS(,月,贷,,,,,)。

、再单击【确定】按钮系统将公式写入单元格中如图所示。

利用函数向导输入公式：、先选中C单元、单击工“fx”图标,弹出“定义公式”对话框。

、单击“函数向导”系统自动弹出“函数向导”对话框。

、在函数分类对话框中选择“用友账务函数”、在“函数名”选择
“发生(FS)”选项。

、单击【下一步】按钮弹出“用友账务函数”对话框、单击【参照】按钮、选择“账套号”、“会计年度”、为“默认”“科目”、为“”“期间”为“月”“方向”为“贷”。

、单击【确定】按钮系统自动将定义公式显示在“定义公式”对话框中、单击【确定】按钮系统将公式写入单元格中如图所示。

自本表页取数的函数。

主要有：数据合计函数、平均值函数、最大值函数、最小值函数。

操作步骤：、选中“C”单元单击“fx”图标或按“=”键系统弹出“定义公式”窗口在栏内输入“CCCCCCCCC”、单击【确认】按钮如图所示。

本表他页取数公式。

对于取自本表其他表页的数据可以利用某个关键字作为表页定位的依据或者直接以页标号作为定位依据指定取某张表页的数据。

如：B=C报表之间取数公式。

在报表与报表之间取数时要考虑到报表名、表页和区域等三个方面。

其公式的基本表达式为：目标区域=“他表表名”→数据源区域表页号。

如：D=“syb”D又如：取“资产负债表”第页的D单元的值到当前表页C单元其公式表达式为：C=“资产负债表”→D。

（二）审核公式：用于审核报表内和报表之间的勾稽关系是否正
确。

审核公式不是必须定义的。

审核公式可以检验同一表页、同表不通表页及不通报表只见的数据勾稽关系。

审核公式有检验公式和提示信息组成。

审核公式格式：表达式逻辑运算符表达式MESS“说明信息”如：c=ccccMESS”产品销售信息计算有误
（三）舍位平衡公式：是用于报表数据舍位或重新调整报表舍位之后平衡关系的公式。

舍位平衡公式不是必须定义的。

只有在报表调整数据单位或汇总合并时使用。

五、保存报表报表编制完成后需要进行保存。

操作步骤：、选择“文件”|“保存”命令打开“另存为”对话框。

、在“文件名”文本框中输入“损益表”在“保存在”下拉列表框中选择存放文件夹。

、单击“保存”按钮。

六、报表数据处理
报表数据处理主要包括生成报表数据、审核报表数据和舍位平衡操作等功能。

（一）进入报表数据状态操作步骤：打开“利润表”把报表左下角的状态切换到“数据”状态。

（二）录入关键字操作步骤：、选择“数据”|“关键字”|“录入”
命令打开“录入关键字”对话框。

、在“单位名称”文本框中输入“逸通电脑公司”。

、在“年”文本框中输入“”。

、在“月”文本框中输入“”、单击“确认”按钮、系统出现“是否重算第一页？”提示框单击“是”按钮。

系统会自动根据公式计算出年月分的数据。

（三）整表重算操作步骤：、选择“数据”|“表页重算”命令打开“是否重算第页？”对话框。

、单击“是”按钮系统会在自动注册的帐套和会计年度范围内根据单元公式计算申城报表数据。

（四）审核报表。

（五）报表舍位操作七、调用报表模板操作步骤：、选择“文件”|“新建”命令新建一个空白表、选择“格式”|“报表模板”命令系统弹出“报表模板”对话框。

、在“您所在的行业”下拉列表框中选择“新会计制度科目”选项。

、在“财务报表”下拉列表框中选择“资产负债表”选项。

、单击“确认”按钮系统提示“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”。

、单击“确定”按钮（此操作需慎重）报表格式被新的财务报表所覆盖。

例题：
会计报表系统中定义报表格式时比较方便的编辑方式最好采用(C)。

A行编辑B列编辑C全屏幕编辑D固定填列
用友报表系统中当建立一个新表时所有的单元均为()型。

(单选)
A数值B表样C字符D空类型
答案：A。

数值单元的内容可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。

建立一个新表时所有单元的缺省类型均为数值型。

用友报表系统中公式QC(“”年)的含义是()。

(单选)
A取科目的年初余额B取科目的年末余额
C取账套的年初余额D取账套的年末余额
答案：A。

账务函数的基本格式为：函数名(“科目编码”会计期间“方向”账套号会计年度编码编码)QC()函数表示取某科目的期初余额。

例题：
会计报表系统中定义账务取数公式时如果不能确定某科目余额一定在借方或贷方时余额采用(D)。

A借方余额B贷方余额C借方余额减贷方余额D借贷方余额的代数和、会计核算软件中会计报表的编制一般有报表格式定义和(A)两
个具体过程。

A报表数据生成B报表审核C报表制作D报表打印
、会计报表系统中报表结构复制功能只能完成(B)的复制。

A报表数据B报表格式和公式C报表公式D报表名称
、会计报表系统中一个会计期间在任何条件均未改动的情况下报表一次编制和多次编制的结果是(A)。

A相同的B不同的C不一定相同的D有时相同有时不同
、会计报表系统中报表汇总时进行汇总的各个报表格式应当(A)。

A相同B不相同C近似D相同、不相同均可
、UFO报表的主要功能有(ABCDE)。

A文件管理功能B格式设计功能C公式设计功能
D数据处理功能E图表功能
制定报表的流程
第一步启动UFO建立报表
第二步设计报表的格式
第三步定义各类公式
第四步报表数据处理
第五步报表图形处理
第六步打印报表第七步退出财务报表与其他电子表软件的最大区别在于它是真正的三维立体表在此基础上提供了丰富的实用功能完全实现了三维立体表的四维处理能力。

报表编制与报表系统
编制会计报表一般要求数据真实、计算准确、内容完整和报送及时。

一、报表的基本结构与编制方式
、报表单元
单元是构成报表表体的基本元素分为固定单元和变动单元（P）每一个单元都有自己的地址、内容和格式。

⑴单元地址
A单元地址通常以行列坐标编号并遵照Execl命名规则如C、B等B报表单元具有唯一性每个单元只能填写一个数据从而使单元实质上成了一个变量
⑵单元内容
表格单元的内容即会计报表的数据（P）它可以是数值型数据、字符型数据也可以是一个计算公式（一般以“＝”开头）。

⑶单元格式：单元数据的显示或打印输出的格式。

、报表的编制方式
⑴预置报表
系统预先设定格式和取数关系的报表由专用报表模块生成
⑵自定义报表
根据用户定义而生成的报表由通用报表系统生成。

、格式定义的其他功能
⑴报表模版⑵引入引出⑶打印式样。

四、报表数据的定义
报表数据指表格单元的内容。

单元分固定单元和变动单元其中固定单元的数据一般是在报表定义时直接输入的它们是固定不变的输入之后通常不再需要修改。

、变动单元的数据一般为数值型数据主要有：
⑴取自账簿或其他报表的数据
⑵计算生成的数据
⑶系统外部数据。

报表数据的定义除了直接输入固定单元的内容之外主要是指对变动单元的数据定义这种单元往往是指定一个计算公式由公式确定具体的数值。

、计算公式与取数函数
⑴计算公式
计算公式一般由运算符号、常数、变量或函数构成。

其中变量一般就是单元地址它本身代表一个数据。

大多数的报表系统规定单元公式以“＝”打头换言之没有“＝”的是固定单元而以“＝”开头的是计算公式
⑵函数
账簿函数、逻辑函数、数学函数、财务函数等。

、单元数据的定义
在图形方式下报表的数据定义与格式定义一般是同时且在同一个屏幕上进行。

数据定义是报表定义的关键而且要逐个单元地进行定义其方法一
般有以下两种：
⑴直接在表格上定义：最流行
⑵用批命令定义。

、表页管理
报表软件提供有多表页管理功能即允许对一个报表设置多个表页而且一个表页代表一个会计期间的报表。

但一个报表不论有多少表页都只能有一套公式只是由于表页的计算时机不同所生成的单元数据不同而已。

表页管理一般提供增删表页、设置关键字、表页锁定、表页排序等功能。

如果一个报表按会计期间设置表页则每个期间要增加一个新的表页。

对新表页需要命名、设置关键字以及为表页设置相应的取数期间。

其中最好以月份为表页命名以生成表页的年月日为关键字取数期间则关系到能否正确生成单元数据。

此外对于已经结账期间的表页可以对其锁定。

．报表汇总
报表汇总一般用于两种情况：一是单位内部不同期间的同一种报表的汇总主要用于统计较长期间的累计值二是不同单位同一期间同一种报表的汇总主要用于总公司对下属分公司或上级主管部门对下属单位有关报表的汇总。

两种情况要求汇总的都是同一种报表即数据可以不同但格式必须。