SAP培训讲义(FICO概览)V3-中石油

凭证类型 凭证编码 输出方式 凭证流
那 威 出 品 必 属精品
24
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
报表
在线生成报表
凭证
报表请求
关键指标
No. of Sold-to party: 239 Sold-to party Inc. Orders Orders
ABC Company Don Ltd .
19
那 威 出 品 必 属精品
控制范围
公司代码
销售组织 分销渠道
客户 客户
中国石油集团ERP项目
灵活的编码结构
集团公司 (法人)
财务管理 区域
经营范围
公司代码 (公司)
业务区域
控制监督 区 域
采购区域
销售区域
折旧区域
工作地点/ 任 务
物料/产品
集团公司层 法人层 控制监督层 本地层次 管理单元 本地物理 组织单元
财务会计体系
外汇管理 财务信息系统
固定资产百度文库
银行
债券和 融资管理
现金管理 和预测
应付账款
发票 确认
应付账
总账
特殊目的扩展总账
银行账 应收账 合并
应收账款
信用 管理
采购
仓库
生产30 那威出品必属精品
那 威 出 品 必 属精品
仓库
销售
中国石油集团ERP项目
会计科目表
运行的会计科目表提供有效总分类账主记录的定义
信贷控制范围
警告： 用户已超 过当前的 信用额度
用于信贷管理，一客户会在某一 具体的信贷控制范围内定义信贷 额度。在会计和销售部门每次过 帐到客户帐户时检查客户的限制。 如果过帐总量超过该限度，系统 根据系统配置发出一条警告消息 或冻结定单。在任何时候使用系 统评估，您就可以获得客户信用 控制限制等信息。
财务模块概述
SAP R/3财务系统概述 SAP R/3财务系统组织架构 SAP R/3财务系统基本元素
那 威 出 品 必 属精品
12
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
公司代码
公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独 立的帐户）。以下示例是公司集团中的一家公司。
那 威 出 品 必 属精品
18
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
SAP R/3组织架构图
获利能力段 -
经营范围
获利能力段
控制范围
利润中心 业务范围一 业务范围二
业务范围三
利润中心 公司代码
利润中心 公司代码
CCoo成sst t本CCe中ennt心eterr
工厂
那 威 出 品 必 属精品
那 威 出 品 必 属精品
20
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
SAP 基本元素
资本
资金来源
资本投资
支出
现金
生本产后勤保障过本资程
出
金
供应商
采购
生产
销售
客户
商
采购订单
物料 购
仓库
处 仓库
产
销售订单
售产品
户
理
KM
服务
服务
A
A
T
地区
地区
采购组织
材料资源
销售组织
人员
固定资产
项目
折旧织
能力资源
中国石油集团ERP项目
SAP系统
FI/CO模块概览
中国石油集团ERP项目内部顾问 2007年08月
中国石油集团ERP项目
目录
一、 SAP系统概述 二、 财务模块概述 三、 财务会计 四、 管理会计
那 威 出 品 必 属精品
2
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
SAP概要介绍
SAP 为“Systems, applications and products in the data processing” 的简写。
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
报表产生的方式
凭证
在线 生成报表
输出
系统中存储的数据
拉
拉
推
R/3 信息系统 (LIS, HIS, …)
R/3
管理信息 系统
SAP BW 业务信息仓库
输出
输出
输出
那 威 出 品 必 属精品
26
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
SAP灵活的报表方式
业务场景
那 威 出 品 必 属精品
21
那 威 出 品 必 属精品
组织机构 主数据 业务操作
凭证
报表
中国石油集团ERP项目
主数据
总分类帐
银行主数据 固定资产
供应商 主数据 客户 主数据
主数据：是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过 程中的对象：在一段期间内,信息往往保持不变；每个主数据 具有单一的名字或数字编号，包括总分类帐、固定资产供应商 、客户、物料等等。主数据中包含了不同层面的数据，是业务 操作的对象，可以被不同的功能模块所调用。在不同的应用中 提供数据来源，结合系统设置实现业务的自动化。
银行
管理会计 内部会计
灵活
那 威 出 品 必 属精品
8
那 威 出 品 必 属精品
内部报表
中国石油集团ERP项目
财务会计与管理会计：满足报告需要
财务会计 管理会计
外部报表
现金流量表
资产负债
损益表 (P/L)
法定合并
内部报表 生产成本
成本中心 报表
利润中心 报表
毛利报表 管理合并
那 威 出 品 必 属精品
功能范围
功能范围是根据生产、管理、销售以及分销、市场推广、研制开发等所要求 的销售成本会计核算将费用进行分类。通过将成本细分为这些功能区域，成 本会计核算可给出企业成本的构成并表明这些费用的经济目的。
成本
功能范围 生产 销售与分销 管理
那 威 出 品 必 属精品
17
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
表 1 .2 表 12
特性 m / 特性 n
特性
T时im间e单U元nit
合并的关键指标
398 157 005
销售组织
客户
W星e期ek
March
11
Mo Tu We Th Fr Sa Su
收到的订单
销售
行项目
发货数量
...
那 威 出 品 必 属精品
27
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
那 威 出 品 必 属精品
4
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
SAP财务管理：集成性
运作系统
行业特定 系统
企业信息结构
ERP 系统
付款系统
CRM 系统
SCM 系统 电子商务 系统 业务伙伴 系统 5
企业应用集 成
共享主数据和源数据
业务智能
数据分 类
会计核算
数据仓库
数据分 类
中间设备
数据分 类
共享业务功能
分析数据转移 / 交易触发
那 威 出 品 必 属精品
5
那 威 出 品 必 属精品
分析应用软件
战略业绩管理 业务分析器 战略利益相关者管理
中国石油集团ERP项目
SAP财务管理：实时的会计系统
商务智能
SD 销售
MM 供应
HR 工资 / 福利
AM 折旧
PP 物资
财务合并
总帐 . . .
科目表 科目 币种 1,...
Walter AG Chris Corp. Otto SA. Tom Inc.
Sold-to party ABC Company
Sales Org. Inc. Orders Orders
Quant . Ord . Items Quant . Ord . Items
销售订单
那 威 出 品 必 属精品
25
目录
一、 SAP系统概述 二、 财务模块概述 三、 财务会计 四、 管理会计
那 威 出 品 必 属精品
28
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
财务会计
系统集成与总分类账 应收及信用管理 应付及付款管理 资产管理
那 威 出 品 必 属精品
29
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
那 威 出 品 必 属精品
3
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
mySAP ERP功能介绍
•mySAP ERP Financials •mySAP ERP Operations
•mySAP ERP Human Capital Management •mySAP ERP Corporate Services
例如： 资产主数据包含资产名称，地点，数量，资本化日期 以及产地、规格等其他一些相关信息。每个资产主数据均应建 立在所属资产分类下；资产分类决定了该资产的号码间隔和不 同折旧范围内的折旧方法。
那 威 出 品 必 属精品
22
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
业务操作
业务操作是根据实际的业务需求，在对SAP系统完成配置，维护相关的数据之 后，在系统中进行业务功能实现的过程。
J FM AM JJ AS O ND
财务日历
结帐业务 日记帐 余额审计试算 资产负债表准备 销售 / 采购退税处理
报表处理 总帐信息系统 关键指标评估 获利分析评估
那 威 出 品 必 属精品
6
那 威 出 品 必 属精品
现金 管理
特殊目的评估
特殊目的 帐套
行业特定
管理会计
计划 利息计算 书信往来、归档
预算审批 预算执行
中国石油集团ERP项目
财务会计与管理会计：标准与灵活性
财务会计 外部会计
标准
税务 审计
会会计计报报表表 ...................................... ...................................... ::::::::::::::::::::::::::::::::::::::
中国石油集团ERP项目
ERP 全面完整财务管理系统
EC
企业管理
EIS 合并
预算
TR 现金管理 资金管理 市场风险管理 基金管理
IM 投资管理
FI
总帐 法定合并 应收帐 应付帐 资产会计 预算
准备
那 威 出 品 必 属精品
7
那 威 出 品 必 属精品
利润中心
CO 管理成本控制 作业成本方法 产品成本 获利分析 项目成本
公司 代码 1
公司 代码 2
公司 代码 3
那 威 出 品 必 属精品
14
那 威 出 品 必 属精品
公司 代码 4
公司 代码 5
中国石油集团ERP项目
集团公司
集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。
公司
资产 负债
收入
费用
公司代码
利润/ 损失
那 威 出 品 必 属精品
15
那 威 出 品 必 属精品
SAP公司成立于1972年，总部位于德国沃尔多夫市，是全球最大的企业管理 软件及协同商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。目前，全球 有120多个国家的超过19,300家用户正在运行着60,100多套SAP软件。财富 500强80%以上的企业都正在从SAP的管理方案中获益。目前SAP所提供的产品 包括：R/3, SRM, CRM, PLM, Enterprise Portal,BW,SEM,APO…
每一个公司代码只能有唯 一 运营的会计科目表
会计科目表
公司 代码
公司 代码
公司 代码
那 威 出 品 必 属精品
31
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
附加科目表
附加科目表可提供附加报告能力。
本地会计科目表 - 满足本地化的国 家报告需求。
营C运as会h 计/ 1科131目00表
现金 / 113100
独立会计实体
公司
资产 负债
收入
=
费用
利润/ 损失
那 威 出 品 必 属精品
13
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
多公司代码
在交易中，操作经常是在许多不同的国家和地区进行的。因为许多政府和税收 管理机构需要每个公司作为一个独立的法律实体，因此公司代码经常要为每一 个国家定义一个或多个。
客户主数据 物料主数据
销售订单 1xxx
项目
物料
数量
10
HD-1300 1
20
P-103
2
销售订单
公司代码 销售组织 分销渠道
产品线
工厂
存储地点
那 威 出 品 必 属精品
23
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
凭证
凭证可以是实际的业务单据在系统中的体现，也可以看作是系统中业务操作的记录 同凭证相关的最主要的概念有：
中国石油集团ERP项目
两个附加结构 -- 功能区域与信贷控制范围
SAP R/3 提供了 2 个附加本地结构以满足某些特殊的要求。
功能区域提供增强的报告功能， 如经营、销售、管理、生产等 费用的报告与分析。
信贷控制范围提供了对用户的信用控制
那 威 出 品 必 属精品
16
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
本地会计科目表
现金 / 100000
公司集团会计科目表
9
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
SAP R/3 财务会计(FI)
FI
应付帐款
应收帐款
总
帐
固定资产
总帐 会计科目表维护 科目余额 期末处理 过帐 结帐
应付会计 供应商主记录维护 发票管理 科目余额 付款/预付 汇票 自动付款
应收帐款 客户主记录维护 发票管理 科目余额 收款/预收 汇票 信贷管理
资产会计 资产主记录 采购, 转移, 清理，报废 折旧 投资批准 年终结算
那 威 出 品 必 属精品
10
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目
目录
一、 SAP系统概述 二、 财务模块概述 三、 财务会计 四、 管理会计
那 威 出 品 必 属精品
11
那 威 出 品 必 属精品
中国石油集团ERP项目