上海市会计电算化考试--财务软件讲解

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凭证审核（Cont.）
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凭证审核（Cont.）
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凭证销章（Cont.）
凭证销章同样分为单张和成批两种。销章时，应先进 行凭证查询，找到需要销章的凭证。
单张销章：凭证查询→工具栏“审核”按钮打开凭证 →单击工具栏“审核”按钮去掉审核。
成批销章：凭证查询→编辑菜单→成批销章
审核后的凭证需要销章以后才可以进行修改、删除的 操作。
选择单张审核，弹出尚未审核的凭证，然后单击工具栏 的“审核”按钮后，会在审核人中出现操作员的名称。单击 工具栏中的“上一”或“下一”按钮，审核其它的凭证。
选择成批审核，弹出查询对话框，查询需要审核的凭证 后，然后单击工具栏内的“批审”按钮，审核完成后，会弹 出审核报告，以帮助我们确认审核的正确性。
由于成批审核速度较快，所以我们一般采用成批审核的 方法。但凭证较少时，则可以采用单张审核的方法。
章节内容分为三个部分，分别是建账向导、初始 化设置及账套设置。其中，建账向导只出现在新建账 套里，而打开的帐套里没有建账向导。
在三个部分中，账套设置的得分最高，内容也最 多，是整块考试部分中最重要的部分。在其后的章节 中会具体介绍每部分的设置。
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一、系统登录
系统登录
双击桌面上的“上海市通用会计核算教学软件”，打开 登录界面。
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用户及权限管理（Cont.）
用户的新增
操作员为管理员的情况下，打开工具→用户及权限管理，按 照题目要求，建立用户及用户组。
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用户及权限管理（Cont.）
用户的授权
用户建立完成后，切换操作员为财务主管。打开“用户 及权限管理”，选择需要授权的用户，单击“授权”按钮。
用户的权限一共分为三块，分别是操作权限、报表权限、 科目权限，其中科目权限不需要设置。
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（四）、账套选项
账套选项
在账套选项中只设置凭证及账簿两个类别。凭证类别中 的操作包括：凭证字的设置、结算方式的设置及选项。



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账套选项（Cont.）
账簿类别内的设置非常少，只有两个单选项可以勾选。分别 是账簿余额方向、账簿排列顺序。

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（五）、初始数据
初始数据
在启用账套之前，一般来说，会要求输入一些期初余 额，也就是初始数据。在大部分的考题中，只提供了一个 初始数据的表格，需要考生根据这个表格去修改、增加该 企业的会计科目，并录入初始数据。
如果初始数据试算平衡，就可以启用账套了。
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初始数据（Cont.）
如科目对应的底 纹色为黄色，则 代表此科目具有 下级科目，在录 入金额时可以不 用输入。试算平 衡表时会对此栏 做自动汇总。
（六）、启用账套
启用账套
当试算平衡表平衡后，就可以启用账套了。在启用账套 的过程中，会寻问是否对账套进行备份，此处选择不做备份 处理。
XX年的第一期）
–
括号内的选项一般不变，除非题目中特别要求，比
如书本第15套习题中，要求选择行业为施工企业，科
目代码结构为三级，3 - 2 - 2）
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企业名称属行业

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记账本位币

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会计科目结构

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启用账套的时间、期间

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建账完成
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三、初始化设置
初始化设置一共分为六个部分，如下图所示，其中， “币别”一项不考，所以在此不做讲解。
摘要 摘要栏内不需要输入汉字说明，用数字代替即可。比如第一张凭 证内，所有的摘要都可以用数字1代替。
会计科目 科目栏内只需要输入科目代码，如科目代码不知道，可单击工具 栏内的“获取”去查找。
借贷金额 在输入金额后，按“-”号（负号）可将金额变为负数。
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凭证输入（Cont.）
除了上述内容以外，有些凭证中，可能还需要我们设置一些 其它的选项，如：核算项目、结算方式、数量金额。假设：
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用户及权限管理（Cont.）
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（二）、会计科目
会计科目
在会计科目中可以增加新的会计科目，修改原有的会计 科目。以某科目为例，打开对话框后，能做的设置有：
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会计科目（Cont.）
在辅助核算内， 分核算项目、往 来业务核算、数 量金额核算三种， 其中往来业务核 算不做介绍。
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会计科目（Cont.）
操作权限中，一般多见的设置为总账及维护的权限，其 中，总账分为五个子权限，分别是凭证、账簿、报表、结账、 其它。如题目中要求设置此用户具有总账中的权限，则包含 这五个子权限都要设置。
总账权限指的是账套操作中的权限， 维护权限则指的是初始化设置中的权限。 报表权限和总账中的报表权限有所区别，报表权限中的 报表是指软件本身所提供的报表，我们可以直接查询。而总 账权限中的报表权限（新建）指的是建立一个新的报表。 在权限设置中，最重要的一点是：用户的权限适合范围 必须为：“所有用户”，否则视为错误，不得分。
此提示有两种可能，一是之前已经对所有的凭证过 完账了，第二种可能则是凭证输入时（或建账向导时） 期间发生错误。如果是凭证输入时期输入错误，可返 回到凭证中进行修改。但如果是在建账向导时设置错 误，则需要删除些账套后重做。
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凭证查询（Cont.）
凭证查询 凭证查询分有条件查询及无条件查询两种。 无条件查询时，内容为空，选择底部的全部，全部 有条件查询时，应先在内容项中选择合适的条件。内容可 以选择多项，用“且”与“或”做关联。
核算项目辅助核算分为单一核算项目和多核算项目两种。设 置分别如下：
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会计科目（Cont.）
对某些需要输入数量的科目来说，应该做数量金额辅助核算， 此核算必须要设置单位，如：“吨”
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（三）、核算科目
核算项目
在会计科目中可以设置核算项目辅助核算，但必须先要 在核算项目中增加项目类别，这样科目的核算项目才有对应 的内容。换句话说，如果题目中要求增加核算项目，那接下 来一定会对某会计科目做核算项目的辅助核算。此处以增加 部门为例：
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（一）、凭证
不管是新建的账套，还是打开的账套，凭证里的操作 都是必不可少的，也是操作中比较容易丢分的地方。凭证 里的操作包括： 凭证输入 凭证审核与销章 凭证过账 凭证查询 凭证引出 凭证修改 凭证删除 凭证冲销
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凭证输入




凭证输入（Cont.）


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凭证输入（Cont.）
凭证字的定义
凭证字一般分收、付、转三种，在有些账套中，也分现收、 现付、银收、银付、转（转账）五种。
收 借方科目必有1001或1002 现收 借方科目必有1001 银收 借方科目必有1002
付 贷方科目必有1001或1002 借贷双方科目都有1001或1002 现付 贷方科目必有1001 银付 贷方科目必有1002
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系统登录（Cont.）
在登录窗口中，分为新建及打开两种操作。 新建账套时，用户名、账套栏内为空，不需要设置， 直接单击新建按钮，就可以打开新建的对话框。 而打开账套时，需要设置用户名及账套。在默认的情 况下，先选择用户名为管理员（除非题目中特别指定用户 名称），然后单击“定位账套”按钮，在弹出的窗口中选 择要操作的习题。 在登录窗口中还有一个密码栏，不管是新建账套还是 打开帐套，密码栏内永远都不输入，也就是说，我们所有 的用户都是没有密码的。如果提示需要输入密码，则应该 是用户名选择错误或软件本身出了问题。
转 借贷双方必无1001或1002
在输入凭证时，凭证字的选择一定要非常注意，凭证字 会引起凭证号的改变，所以，一张凭证出错，就有可能会引 起多张凭证同时出错，而且，在默认的情况下，凭证字号是 不可以修改的。同样，在默认情况下，不可以修改的还包括 日期里的期间（也就是年和月）。
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凭证输入（Cont.）
制单人 凭证输入前首先应选择正确的操作员，制单人错不得分
顺序号 一般顺序号不做严格要求，但在考试时，应尽量保持顺序号的连 续性。
日期、期间 在日期栏内双击，可打开日期对话框，选择正确的日期，且注意 期间（年、月）的正确性。
凭证字、号 首先要会定义凭证字的类型。凭证号会随着凭证字自动发生变化。
课 程 介 绍 系 统 登 录 （3） 建 账 向 导 （8） 初 始 化 设 置 （15） 账 套 设 置 （31）
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财务
课程介绍
本章节考试一共为50分，在保存正确的基础之上， 按照步骤给分。此部分在阅卷中比较严格，一般不允 许考生做修改，也就是说，大部分的修改会视为错误 处理，也在一定程度上增加了考试的难度。需要考生 在操作时认真审题。
科目113302（应收款）设置了“部门”辅助核算，在凭证输 入时，就会要求输入“部门”代码，代码可以直接输入，也可以 通过“获取”按钮找到。
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凭证输入（Cont.）
如，科目121101设置了数量金额辅助核算，则在凭证录入时， 会弹出如下提示，单击“否”，然后对此科目设置数量及单价。
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凭证输入（Cont.）
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凭证过账（Cont.）
凭证过账 审核完成以后，就可以对凭证进行过账（记账）。
在凭证过账时，有可能会出现以下错误提示： 1、XX凭证未审核
凭证需要先审核才可以过账 2、XX凭证号不连续
一些错误的删除会导致凭证号不连续，继而出现 断号这种错误。需要返回到凭证中去修改凭证号。 3、本期没有需要过账的凭证
对于银行类科目来说，有可能是要求输入结算方式、结算号、 结算日期。
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凭证审核（Cont.）
凭证审核
凭证输入完成后，会要求对凭证进行审核。凭证审核分 单张审核及成批审核两种。审核后的凭证不可以修改和删除， 如果需要修改，则要对此凭证进行销章。销章同样分单张和 成批两种。