同城票据、贷记凭证及电汇
贷记凭证、支票和电汇区分【2017-2018最新会计实务】
2017-2018年度会计实操优秀获奖文档首发！
贷记凭证、支票和电汇区分【2017-2018最新会计实务】
【2017-2018年最新会计实务经验总结，如对您有帮助请打赏！不胜感激！】贷记凭证:是同城结算的一种结算方式,是付款人委托开户银行将款项支付收款人的一种结算方式.
贷记凭证是本市银行结算的票据,是委托自己的开户行从自己帐户上付款给对方的票据,因此是贷方.这是相对于支票的,支票是对方公司给你支票,你交到你的开户行柜面,填写进帐单,委托你的开户行到对方帐户上去收款的票据,是由收款方交到银行.
“贷记凭证”和”支票”和”电汇”的使用区别?
支票在同城用(同一交换区域)
电汇用在给异地汇款(有时也可以用于同城,成本较高)
贷记凭证是个比较宽的名称,我估计你指的是银行进帐单,有一联是作为”贷记凭证”用于交换进帐,主要是配合支票,汇票等结算凭证使用,给银行用来记账的.
后语点评：会计学作为一门操作性较强的学科、每一笔会计业务处理和会计方法的选择都离不开基本理论的指导。
为此，要求我们首先要熟悉基本会计准则，正确理解会计核算的一般原则，并在每一会计业务处理时遵循一般原则的要求。
会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。
学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。
要深入钻研，过细咀嚼，独立思考，切忌囫囵吞枣，人云亦云，随波逐流，粗枝大叶，浅尝辄止。
同城票据交换业务管理及管理知识分析介绍
同城票据交换业务管理及管理知识分析介绍一、同城票据交换业务管理概述同城票据交换业务指的是在同一城市范围内进行的票据交换活动。
作为一项重要的金融业务，同城票据交换业务管理是确保交易的顺利进行和风险控制的关键。
本文将介绍同城票据交换业务管理的相关知识和管理技巧。
二、同城票据交换业务的风险与管理同城票据交换业务面临的主要风险包括信用风险、流动性风险和市场风险。
信用风险是指交易对手无法按时支付票据本金和利息的风险；流动性风险是指票据市场出现交易不活跃、价格波动大等问题；市场风险是指政策、经济等外部因素对票据市场的影响。
针对这些风险，同城票据交换业务的管理需要注重以下几个方面：1. 建立科学的风险评估体系风险评估是同城票据交换业务管理的基础，需要建立科学、全面的评估指标和方法。
包括对交易对手的信用评级、票据品种的风险定价、对市场风险的预判等等。
2. 健全的内部风控体系内部风控体系是确保同城票据交换业务管理顺利进行的重要保障。
包括建立合理的业务流程、风险控制指标和风险警示机制，定期进行风险评估和监控，及时发现和应对潜在风险。
3. 加强信息披露和透明度信息披露是提高同城票据交换业务管理效率和降低风险的重要举措。
需要对票据市场、交易对手、票据品种等信息进行全面、及时地披露，提高交易参与者的透明度和决策效果，促进市场的稳定发展。
4. 加强合规管理同城票据交换业务管理需要严格遵守法律法规，加强合规管理。
包括遵守票据交换市场的相关规则和制度，落实交易对手的资质审查和交易准入制度，做好交易数据的收集和报送工作等。
三、管理知识分析同城票据交换业务管理需要掌握相关的管理知识和技巧，下面从组织管理、人力资源管理、财务管理和市场营销等方面进行分析：1. 组织管理组织管理是实施同城票据交换业务管理的基础。
需要建立科学、合理的组织结构和管理流程，明确各个部门的职责和权限，确保业务流程的顺利进行。
2. 人力资源管理人力资源管理是保障同城票据交换业务管理运作的关键。
银行同城票据交换业务管理办法
银行同城票据交换业务管理办法银行同城票据交换业务管理办法第一章总则第一条为规范银行同城票据交换业务，促进票据市场的健康稳定发展，制定该办法。
第二条银行同城票据交换业务是指银行间在同城开展票据交换的业务。
第三条同城票据交换业务应当遵循公开、公平、诚信、规范的原则。
第四条同城票据交换业务应当依据国家有关法律法规的规定，遵循市场化的原则。
第五条银行同城票据交换业务管理机构应当依据本办法和其他有关法律、法规、规章及制度，对同城票据交换业务进行规范和监督管理。
第二章业务机构和业务主体第六条银行同城票据交换业务机构是指中国人民银行，商业银行、城市商业银行、非银行支付机构等银行间机构。
第七条银行同城票据交换业务主体是指从事同城票据交换业务的金融机构或者个人。
第八条同城票据交换业务主体须具备以下资格条件：（一）取得实缴资本不低于规定金额的金融机构。
（二）符合国家有关信用风险管理规定以及金融监管要求。
（三）通过银行同城票据交换业务机构认定并签订业务合作协议。
第三章业务规则第九条同城票据交换业务应当遵循以下业务规则：（一）业务范围：同城票据交换业务主要包括人民币票据交换、外币票据交换等。
（二）交换时间：同城票据交换业务机构应当按照规定的时间、周期组织同城票据交换业务。
（三）交换方式：同城票据交换业务应当通过发送电子票据、纸质票据等方式交换。
（四）资格审核：同城票据交换业务应当按照相关规定进行资格审核。
（五）交换流程：同城票据交换业务应当按照预定的流程完成操作。
（六）交换费用：同城票据交换业务机构应当按照相关规定收取交换费用。
第四章监督管理第十条银行同城票据交换业务管理机构应当建立完善的监督管理制度，对同城票据交换业务进行日常监督管理。
第十一条监督管理机构应当加强易派系及讲解的宣传工作，提高业务主体的合规意识，加强市场风险防范。
第十二条监督管理机构应当定期对业务主体进行风险评估、信用评价，并按照考核结果对其进行分类管理。
同城票据交换系统的业务处理流程
同城票据交换系统的业务处理流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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同城票据交换完整版
同城票据交换HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】票据交换同城票据交换是指收、付款人在同城或同一票据交换区域内不在同一行处开户的企事业单位和个人之间办理资金清算，由开户银行将有关的结算票据持往票据交换所相互交换。
通过这种交换各家银行之间不必逐笔划转款项和单独传递票据，从而可以减少资金清算的中间环节，节省人力、缩短票据资金的在途时间。
票据交换按照票据流向分为提出票据和提回票据，这里的票据包括各类支付票据和凭证。
票据交换单位根据参加交换场次不同分为甲类票据交换单位和乙类票据交换单位。
甲类票据交换单位是指距离中心较近按规定能够参加午场和晚场两场交换；乙类票据交换单位是指距离中心较远只能参加晚场一场交换。
票据抵用是指收、付款人之间受理借方票据，在提交开户银行后要等银行间票据进行清算，将款项从付款人账户付出后，收款人才能支用，即“先付后收，收妥抵用”。
票据抵用时间实行“隔场抵用”，即对提出的借方票据，在下一场交换结束确认没有提入退票后方可抵用。
一、提出票据交换提出票据交换按照资金收付分为提出代付和提出代收。
（一）、提出代付1、概念：客户提交他行转账支票、银行汇票、银行本票等支付凭证，要求入我行客户账。
我行通过人行票据交换系统向他行开户付款行提出他行支付凭证申请划回款项到我行客户账。
（就是我们常说的正存支票、汇票、本票等）2、客户提交他行转账支票、银行汇票、银行本票等支付凭证和我行入账凭证（进账单等），受理柜员按照不同凭证的种类审核凭证要素及真实性无误，并将有关个人名章加盖齐全后扫描票据原件并录入收款人账号、金额、交换号等相关信息后提交任务。
由分行账务中心复核后，提交系统登记提出票据登记簿。
（二）、提出代收1、概念：客户提交本行支付凭证和他行入账凭证委托我行通过人行票据交换系统向在他行开户的收款人划付款项。
（就是我们常说的倒存）2、受理柜员受理客户提交的本行支付业务凭证（支票等支付凭证）和他行贷记凭证（我行进账单等），经审核凭证要素及真实性无误后将有关个人名章加盖齐全后扫描录入，系统自动对需验印验密和圈存的支付凭证完成验印验密和圈存处理，全部通过后信息上传分行账务中心。
XX银行同城票据交换业务操作规程
XX银行同城票据交换业务操作规程第一节基本操作要求第一条本操作规程根据人民银行《四川省同城票据交换管理办法》（成银发[2003]280号）《关于进一步规范成都市同城票据交换准入和退出工作的通知》（成银营发[2002]133号）有关规定制定。
第二条同城票据交换包括自动清分系统模式、电子同城票据交换模式和手工同城票据交换模式。
同城票据交换自动清分系统模式是指成都区域内票据交换和资金清算采取提出票据打磁码，清分机自动清分，电脑处理数据，资金差额清算的办法。
电子同城票据交换模式是指应用电子同城票据交换系统，采用磁介质导入或现场录入方式处理提入、提出业务，票据现场清分，资金实行差额清算的票据交换模式。
手工同城票据交换模式是指采用手工处理提入、提出业务，票据现场清分，资金实行差额清算的票据交换模式。
第三条基本规定一、同城票据交换应遵守“贷方票据先付后收，他行票据收妥抵用，银行不垫款”的原则。
二、同城票据交换的票据有：汇票、支票、本票、进账单、电汇、信汇、托收承付、委托收款及其需要交换的票据。
三、各交换机构应指定专人保管、使用票据交换专用章，保管、使用票据交换专用章的人员和票据交换通讯员（票据交换业务未采用外包方式的行）不得办理同城票据交换业务。
四、人民银行对同城票据交换业务实行准入准出审批的制度，凡需要参加（变更或撤消）的机构须在规定期间前向当地人民银行或省分行运营部报送相关材料。
五、各交换机构应遵守同城票据清算中心规定的交换场次和交换时间，及时提出、提入票据，不得缺场和误场。
六、各交换机构须购置打码机、译码笔、一次性锁片等机具或耗材。
译码笔、一次性锁片视同重空管理，一次性锁片实行消号制度。
（适用于自动清分系统模式）七、各交换机构必须按时向人行票据交换所缴纳票据交换的相关费用。
八、各交换机构必须按照当地人民银行印发的交换机构名册及变动表，正确办理各项票据交换业务。
九、票据交换业务采用外包方式的行，应将与代办公司签署的协议复印件，报省分行运营部备案。
电汇常识
电汇常识电汇常识异地汇款用电汇，向银行要电汇凭证，我只办过企业的，只要知道对方单位的户名，帐号及开户行，和开户地就可以了，一式三联，盖好财务章名章之后交给银行，最多3日内到达，同行甚至可以当天到达，根据具体银行而定电汇和支票的区别？结算地区不同：电汇适用异地结算，支票适用同城结算金额不同：电汇根据所汇金额不同收手续费，各地不同，一般5-20元不等，支票结算不需要手续费。
手续不同：电汇需要出纳填写电汇单到银行专柜办理，支票结算只需要出纳开具交给收款人即可。
到帐时间也不一样：支票一般三个工作日左右到帐，电汇一般两个小时，最晚一个工作日就能够到帐。
请问关于银行票据的定义?电汇、信汇、支票、汇票、本票的区别?按照我国票据法的规定，银行票据包括汇票、本票和支票。
票据可以从不同的角度进行不同的分类。
票据按照付款时间分类，可以分为即期票据和远期票据。
即期票据是指付款人见票后必须立即付款给持票人，如支票及见票即付的汇票、本票。
远期票据是付款人见票后在一定期限或特定日期付款的票据。
票据按受款人记载方式不同可以分为记名票据和不记名票据。
记名票据是指在票据上注明受款人姓名可由受款人以背书方式转让，付款人只能向受款人或其指定的人付款的票据。
不记名票据是指票面上不记载受款人姓名，可不经背书而直接以交付票据为转让，付款人可以对任何持票人付款的票据。
电汇是由汇款人以定额本国货币交于本国外汇银行换取定额外汇，并述明受款人之姓名与地址，再由承办银行（汇出行）折发加押电报式电传给另一国家的分行或代理行（汇入行）指示解付给收款人的一种汇款方式。
电汇是以电报作为结算工具，其传送方向与资金流动方向相同，所以电报是顺汇的一种。
电汇是收款较快、费用较高的一种汇款方式，汇款人必须负担电报费用，所以通常只有金额较大或有急用的汇款才用电汇方式。
信汇实际上是：客户将款项委托给银行，由银行通过邮寄方式将款项汇入到客户指定的收款人的当地银行转入收款人手中。
同城票据交换业务介绍
随着经济的发展，同一城市内不同银行之间的业务往来日益频繁，大量的代 收、代付票据需要进行清算。为了提高清算效率，同城票据交换业务应运而 生。
同城票据交换的意义
提高清算效率
通过集中清算，同城票据交换 可以减少银行之间的清算成本
，提高清算效率。
促进经济发展
快速、高效的资金流动有助于促 进经济的发展。同城票据交换业 务能够加速资金的周转，提高资 金使用效率。
商业汇票交换
定义
特点
流程
商业汇票交换是指同城结算中 ，各单位将收到的商业汇票送 存开户银行，由银行集中办理 交换并清算资金的一种方式。
商业汇票交换适用于企业之间 的贸易资金结算，具有使用范 围广、结算期限灵活等特点。
各单位收取客户商业汇票后， 将汇票送存自己开户银行，由 银行将汇票交换给对方银行， 对方银行再根据汇票金额从其 账户中划款。
02
同城票据交换业务种类及 特点
支票交换
定义
支票交换是指同城结算中，各单位将相互代收的支票交存对方银 行，由银行集中办理交换并清算资金的一种方式。
特点
支票交换具有简单、快捷、高效的特点，适用于各类企业和机构 之间的资金清算。
流程
各单位收取客户支票后，将支票送存自己开户银行，由银行将支票 交换给对方银行，对方银行再根据支票金额从其账户中划款。
成功案例一
背景
某城市中心支行同城票据交换系统面临业务量增长、处理效率 低下的问题。
措施
对原有系统进行全面优化升级，采用更先进的硬件设备和软件平 台，重新设计业务流程，提升系统处理速度和稳定性。
结果
系统处理能力得到显著提升，业务处理时间大幅缩短，提高了同 城票据交换的效率和质量。
成功案例二
银行电汇的使用
银行电汇的使用银行结算单指电汇单、进账单等结算票据,是记证之原始凭证,对账单只是核对账目作业不作为记证原始凭证.现金存银行凭缴款单、取钱凭支票存根做为原始凭证银行结算？答：是指通过银行帐户的资金转移所实现收付的行为，即银行接受客户委托代收代付，从付款单位存款帐户划出款项，转入收款单位存款帐户，以此完成经济之间债权债务的清算或资金的调拨。
2、银行结算的种类？答：银行结算的种类有：1）银行汇票 5）支票2）商业汇票 6）汇兑3）银行本票 7）委托收款4）信用卡 8）托收承付3、何谓银行汇票？答：银行汇票是客户将款项交存当地银行，由银行签发汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据。
银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
业务特点：票随人到、方便灵活、兑付性强、使用广泛。
适用范围：异地或同城结算。
适用对象：单位各种款项结算。
使用提示：1．银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金，但现金银行汇票的申请人和收款人均必须为个人。
2．银行汇票背书后可以转让。
现金汇票不能背书转让。
3．银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。
4．持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知。
在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章须与预留银行签章相同。
未在银行开立存款账户的个人持票人，可以向选择的任何一家银行机构提示付款。
提示付款时，除在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章外，还应填明本人身份证件名称、号码及发证机关。
5．银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。
如何办理现金汇票挂失？收款人应到兑付行或签发行申请办理有关挂失手续。
在具体办理时，应填写挂失申请书，注明“挂失”字样。
之后，将已填写好的挂失申请书提交银行。
转帐汇票是否办理挂失？对于已填写了收款单位或个体经济户名称的转帐汇票，银行不办理挂失手续。
同城票据交换业务介绍
Co（n一ten）t d用es于ig维n,护1同0 城ye交ar换s 所ex号pe参ri数en信ce息。
（二） 各级结算业务管理员根据本地区人行要求，输 入交换所号、交换所名称、每天交换次数、年终交换次数 等输入项。
（三） 根据前台柜员录入选项，对同城交换所信息进 行新增，更改，删除。
（三）交换所号、交换行号、交易模式、本行机构号 （默认本机构）、清算机构号、交换场次等信息，集中提 入机构号（若交易模式为仅提出为必输项）等输入项。
（四）交易成功后，系统回显“交易成功”。
交换营业日历维护
welcome to use these PowerPoint templates, New 维护C（o一nt）en本t d交e易sig由n各, 1一0、ye二a级rs分ex行p结er算ien业c务e 管理员负责
（二）交换行名册维护交易属于后台集中处理模式。 （三）维护同城交换行名册信息。 （四）输入交换所号、交换行号等信息： （五）根据录入选项，对同城交换行名册进行新增，更 新，删除。 （六）交易成功后，系统回显“交易成功”，打印电子 通用凭证，也可导出EXCEL文件，支持打印。
交换名册文件导入
w（elc一o）m本e t交o 易us由e各th一es、e二Po级w分er行P结oin算t 业te务mp管la理te员s,与N前ew
一、基本规定
4.同城票据交换包括提出借方票据、提出贷方票据、 提入借方票据、提入贷方票据、提出借方票据退票、提出 贷方票据退票、提入借方票据退票、提入贷方票据退票、 提入借方票据入账、交换提出、交换轧差、交换收妥入账、 同城交换登记簿查询、同城交换清单打印、交换参数维护、 同城交换轧差参数维护、交换所号维护、交换营业日历维 护、交换行名册维护、交换行名册文件导入等交易。
银行同城票据交换业务操作规程
银行同城票据交换业务操作规程
（节选）
第二条同城票据交换科目设置
（一）“清算资金往来”下设的二级科目“广州大同城清算资金往来”和“当地手工同城清算资金往来”，核算我行参加广州和佛山票据交换提出和提入的款项。
1、“广州大同城清算资金往来”科目下设“次日户”、“退票户”、“代收户”等三个三级科目，其中“次日户”科目核算当日发生的提入、提出款项；“退票户”科目核算提入票据的退票交易款项；“代收户”核算提出借方票据暂收的款项。
2、“当地手工同城清算资金往来”科目下设“次日户”、“退票户”、“代收户”等三个三级科目，其中“次日户”科目核算当日发生的提入、提出款项；“退票户”科目核算提入票据的退票交易款项；“代收户”核算提出借方票据暂收的款项。
第三条提出票据的处理流程
（一）业务审核
客户持支票及进账单提交网点或营业部，柜员应审核以下要素：
1、票据是否真实，支票必须记载的事项是否齐全，出
票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；
2、支票是否超过提示付款期限，是否为远期支票；
3、背书转让的支票其背书是否连续、签章是否符合规定、背书使用粘单的是否按规定加盖骑缝章，持票人是否在支票的背面作委托收款背书；
4、持票人的名称、支票的各项要素与进账单上填写的内容是否一致；检查收款人账户是否为挂失或其他不允许入账状态，如是，应提示客户提供其他入账账号；
5、柜员审票无误后，在进账单回单联上加盖“他行票据、收妥作实”戳记后返还客户。
银行各票据介绍
银行各票据介绍:
1.现金解教单:此票据一式二联,如公司收到现金,则用此传票送交银
行,做公司收款
2.进账单:此票据一式三联,如公司收到支票,则用此传票送交银行作
公司收款
3.外汇划款凭证:此单据一式五联,用作公司国内外汇划款用及外汇
兑换人民币用(此凭证第二联需加盖银行印签章及法人/授权人章方可有效)
4.支票:用作同城支付及公司提备用金用.开票需加盖银行印签章及
法人/授权人章,如提备用金,支票背面也需要加盖这两枚章
5.贷记凭证:此票据一式四联,用作公司同城往来款项的结算,支付时
需在第二联加盖银行印签章及法人/授权人章方可生效
6.电汇凭证:此票据一式三联,用作公司外地往来款项的结算,支付时
需在第一联加盖银行印签章及法人/授权人章方可生效
7.购汇申请书:此票据一式三联,用在公司购买外汇用,购买时每一联
均需加盖银行印签章及法人/授权人章方可生效
8.境外汇款申请书:此单据一式五联,用作公司支付国外往来账款,支
付时每一联均需加盖银行印签章及法人/授权人章方可生效
9.银行本票申请书:此票据一式三联,用作公司支付往来账项,同城异
地均可,申请时需在第二联加盖银行印签章及法人/授权人章方可生效,申请通过后,银行会代为开出本票交至公司手中.
此文段供嘉泽内部使用。
会计实务：贷记凭证、支票和电汇区分
贷记凭证、支票和电汇区分
贷记凭证:是同城结算的一种结算方式,是付款人委托开户银行将款项支付收款人的一种结算方式.
贷记凭证是本市银行结算的票据,是委托自己的开户行从自己帐户上付款给对方的票据,因此是贷方.这是相对于支票的,支票是对方公司给你支票,你交到你的开户行柜面,填写进帐单,委托你的开户行到对方帐户上去收款的票据,是由收款方交到银行.
“贷记凭证”和”支票”和”电汇”的使用区别?
支票在同城用(同一交换区域)
电汇用在给异地汇款(有时也可以用于同城,成本较高)
贷记凭证是个比较宽的名称,我估计你指的是银行进帐单,有一联是作为”贷记凭证”用于交换进帐,主要是配合支票,汇票等结算凭证使用,给银行用来记账的.
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。
同城票据交换业务介绍
（二）结算业务管理员根据本地区人行的规定，对同 城交换轧差参数进行统一维护。
（三）结算业务管理员输入交换所号、交换行号、提 出借方票据值、提出贷方票据值、提入借方票据值、提入 贷方票据值、提出借方退票值、提出贷方退票值、提入借 方退票值、提入贷方退票值、提出借方转销值、提入借方 票据电子信息是否及时入账（浙江）等输入项。
一、基本规定
4.同城票据交换包括提出借方票据、提出贷方票据、 提入借方票据、提入贷方票据、提出借方票据退票、提出 贷方票据退票、提入借方票据退票、提入贷方票据退票、 提入借方票据入账、交换提出、交换轧差、交换收妥入账、 同城交换登记簿查询、同城交换清单打印、交换参数维护、 同城交换轧差参数维护、交换所号维护、交换营业日历维 护、交换行名册维护、交换行名册文件导入等交易。
支付结算管理
业务参数维护－同城参数维护
先
（业务管理员权限操作）
后
机构管理
（综合管理员权限操作）
交换参数维护 交换所号维护
同城交换名册表维护
（交
对 休
换
息所
日营
和 节
业
假日
日历
的 维
维
护护
）
机构维护
交换所号维护
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本交易由各一、二级分行结算业务管理员负责维护
Co（n一ten）t d用es于ig维n,护1同0 城ye交ar换s 所ex号pe参ri数en信ce息。
（二） 各级结算业务管理员根据本地区人行要求，输 入交换所号、交换所名称、每天交换次数、年终交换次数 等输入项。
同城票据、贷记凭证及电汇
1）同城票据清算是指在同一个城市(或区域)，不同行处把相互代收代付的结算凭证，按照规定时间，集中到某一固定地点相互交换，轧计差额，并清算应收应付资金的一种方法。
同城票据清算的基本规定1、对参加交换的行处，核定交换号码。
2、确定交换场次和时间。
3、票据交换分“提出行”、“提入行”两个系统处理.4、提出交换的票据分借方票据(代付/应收票据)和贷方票据(代收/应付票据)两种。
①提出的借方票据和提入的贷方票据是指付款单位在他行开户，收款单位在本行开户的票据②提出的贷方票据和提入的借方票据是指收款单位在他行开户，付款单位在本行开户的票据。
同城票据清算的具体做法(计算机处理)1、统一交换票据(凭证)格式，用打码机处理提出票据。
2、填制“交换提出报告单”连同票据凭证提出交换。
3、交换所清分、打印及提回交换凭证。
4、打制“交换差额报告单”送人民银行营业部门办理转帐。
5、提入行将票据及凭证处理入帐。
同城票据清算的帐务处理(一)提出借方凭证，借记本科目贷记“其他应付款”科目。
发生退票，借记“其他应付款”科目，贷记本科目。
已过退票时间未发生退票，借记“其他应付款”科目，贷记“吸收存款”等科目。
提出贷方凭证，借记“吸收存款”等科目，贷记本科目；发生退票做相反的会计分录。
(二)提入借方凭证，提入凭证正确无误的，借记“吸收存款”等科目，贷记本科目。
因误提他行凭证等原因不能入账的，借记“其他应收款”科目，贷记本科目。
再提出时，借记本科目，贷记“其他应收款”科目。
提入贷方凭证，提入凭证正确无误的，借记本科目，贷记“吸收存款”等科目。
因误提他行票据等原因不能入账的，借记本科目，贷记“其他应付款”科目。
退票或再提出时，借记“其他应付款”科目，贷记本科目。
(三)将提出凭证和提入凭证计算轧差后为应收差额的，借记“存放中央银行款项”等科目，贷记本科目；如为应付差额做相反的会计分录。
同城票据清算使用的单证及用途1、提出清算票据清单，由提出行按提入行分类逐笔编制，分提出借方票据清单和提出贷方票据清单两类。
银行同城交换集中提入与提出业务操作规程(模版)
同城交换集中提入与提出业务操作规程一、概述（一）同城票据交换是指在同一票据交换区域内，使用当地人民银行认可的票据或结算凭证作为资金划付凭据，完成跨行资金划付的业务。
（二）同城交换业务票据：同城提入票据包括提入借方票据和提入贷方票据，提入借方票据包括转账支票、汇票等票据，提入贷方票据包括进账单、委托收款凭证和税单等凭证；同城提出票据包括提出借方票据和提出贷方票据，提出借方票据包括转账支票、银行汇票、银行本票和同城特约委托收款等凭证，提出贷方票据包括进账单、委托收款凭证、税单、网银支付凭证（同城业务）等凭证。
（三）同城交换集中提入业务是指由分行集中处理中心代替网点，集中完成票据的提入和记账工作，所有票据提入业务的审票、验印、大额核实及记账、退票等工作全部由中心记账人员完成，网点可通过核心系统的报表打印和影像系统打印客户回单和记账清单。
同城交换集中提出业务是指网点受理审核客户提交的票据，分行集中处理中心审核记账后，再由网点将票据通过同城系统进行票据实物交换，实现跨行资金划付。
（四）同城交换业务岗位设置要求1、同城交换集中提入业务：集中处理中心对集中提入业务可根据情况分不同的批次分别处理，但同一个批次的业务要经过数据补录、影像采集、中心记账三个岗位处理；对于同一批次的业务，以上三个岗位的经办人员不能为同一人，这三个岗位的人员均可以兼做清分打数工作，应由数据补录人员在补录明细业务的同时，按照结算制度的要求审核票据。
2、同城交换提出业务：营业网点同城交换提出业务应经过经办、复核、后台柜员三个岗位处理，其中后台人员负责保管“同城清算专用章”（不得兼管当地人行要求在同城票据交换提出票据上加盖的其他章戳），按当地票据交换中心的要求，对将提出票据统一进行复核、打码及清分。
（五）同城交换集中提入业务通过影像采集系统完成。
1、影像采集系统对数据进行“应用-批次-文档”三级结构管理：在一个模版下可以支持多个应用，同一个应用可以在多个模版下运行，应用的名称可以自定义为提入网点的机构代号；在一个应用下可以建立多个批次，每个批次拥有唯一的批次代码；同一批次下可以建立多个文档，最基础的影像数据就存入文档中，每个文档会在创建时由系统生成唯一的批次号，作为与票据内容录入环节的唯一匹配标识。
银行同城票据交换业务标准化操作流程
银行同城票据交换业务标准化操作流程银行同城票据交换业务是指在同一城市范围内，由不同的银行之间，通过互相代理、转移、清算、结算等方式，以实现票据的兑付、贴现和交换等业务。
为了确保此业务的顺利进行，需要制定相应的标准化操作流程，具体如下：一、信息采集1、收集交易信息在进行银行同城票据交换业务之前，需要各方当事人提供必要的交易信息，包括：汇票号码、付款人名称和账号、收款人名称和账号、票面金额、出票日期、到期日、背书信息等等。
2、核对信息在收到交易信息后，各收单银行需要对提供的信息进行核对。
如果发现问题，需要及时联系对方银行予以更正。
3、确认无误核对无误后，各银行需要确认交易信息的准确性。
确认无误后，即可进行下一步操作。
二、票据转移1、制定转移计划在进行票据转移之前，各方当事人需要制定转移计划。
计划中需要包括：票据的转移路径、转移的时间、转移的方式等等。
2、签订转移协议在转移计划确定之后，各方当事人需要签订转移协议。
协议需要包括：票据转移的目的、转移的条件、转移的方式、转移的时间等等。
3、执行转移计划在签订转移协议之后，各方当事人需要按照转移计划执行票据转移。
票据需要将原票据和背书补充签名的票据一起转交给下一个银行。
三、清算结算1、制定清算方案在银行同城票据交换业务中，清算主要包括：票据兑付清算、票据贴现清算、票据交换清算等等。
为了保证清算的顺利进行，各方当事人需要制定清算方案。
2、签订清算协议在制定清算方案之后，各方当事人需要签订清算协议。
协议中需要包括：清算的目的、清算的条件、清算的方式、清算的时间等等。
3、执行清算在签订清算协议后，各方当事人需要按照清算方案执行清算操作。
清算过程中需要注意的是：必须核对清算数据的准确性和一致性，以确保清算的正确性和完整性。
四、后续处理在完成清算结算之后，各方当事人需要对银行同城票据交换业务的后续处理进行统一安排。
包括：存档、审核等等。
此时，需要注意保护客户的隐私信息，保证交易的安全性。
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1）
同城票据清算是指在同一个城市(或区域)，不同行处把相互代收代付的结算凭证，按照规定时间，集中到某一固定地点相互交换，轧计差额，并清算应收应付资金的一种方法。
同城票据清算的基本规定
1、对参加交换的行处，核定交换号码。
2、确定交换场次和时间。
3、票据交换分“提出行”、“提入行”两个系统处理.
4、提出交换的票据分借方票据(代付/应收票据)和贷方票据(代收/应付票据)两种。
①提出的借方票据和提入的贷方票据是指付款单位在他行开户，收款单位在本行开户的票据
②提出的贷方票据和提入的借方票据是指收款单位在他行开户，付款单位在本行开户的票据。
同城票据清算的具体做法(计算机处理)
1、统一交换票据(凭证)格式，用打码机处理提出票据。
2、填制“交换提出报告单”连同票据凭证提出交换。
3、交换所清分、打印及提回交换凭证。
4、打制“交换差额报告单”送人民银行营业部门办理转帐。
5、提入行将票据及凭证处理入帐。
同城票据清算的帐务处理
(一)提出借方凭证，借记本科目贷记“其他应付款”科目。
发生退票，借记“其他应付款”科目，贷记本科目。
已过退票时间未发生退票，借记“其他应付款”科目，贷记“吸收存款”
等科目。
提出贷方凭证，借记“吸收存款”等科目，贷记本科目；发生退票做相反的会计分录。
(二)提入借方凭证，提入凭证正确无误的，借记“吸收存款”等科目，贷记本科目。
因误提他行凭证等原因不能入账的，借记“其他应收款”科目，贷记本科目。
再提出时，借记本科目，贷记“其他应收款”科目。
提入贷方凭证，提入凭证正确无误的，借记本科目，贷记“吸收存款”等科目。
因误提他行票据等原因不能入账的，借记本科目，贷记“其他应付款”科目。
退票或再提出时，借记“其他应付款”科目，贷记本科目。
(三)将提出凭证和提入凭证计算轧差后为应收差额的，借记“存放中央银行款项”等科目，
贷记本科目；如为应付差额做相反的会计分录。
同城票据清算使用的单证及用途
1、提出清算票据清单，由提出行按提入行分类逐笔编制，分提出借方票据清单和提出贷方票据清单两类。
清单一式两联，一联提出行留存，作同城行处往来科目传票附件，一联随票据送提入行。
2、提出清算票据汇总计数单，由提出行按提入行分类汇总编制，计数单一式二联，一联交人民银行清算总台，一联留提出行清算员交换时核对数据。
3、票据交换资金清算差额报告单，一式二联，用于轧算提出、提入借(贷)方票据交换资金应借应贷差额，由人民银行清算总台产生，第一联贷记凭证，第二联借记凭证。
即贷方差额，第一联人行或管辖行作贷记传票，第二联交换行作借记传票；借方差额，第一联交换行作贷记传票，第二联人行或管辖行作借记传票。
未在人民银行开立存款户的二级交换行处，差额报告单审查无误后，由清算行盖章，一联清算行留存，另一联交换行作记账凭证。
4、提入清算票据汇总清单，由人民银行清算总台提供，每个提入行一份，按提出行分类汇总编制。
提入行清算员用于核对本场提入数据。
5、退票通知书(退票专用凭证)，用于交换差错及退票处理，由提出行编制，通知书一式二联，一联提出行留存，一联随退票送应退票据的行处
2）
贷记凭证：是同城结算的一种结算方式，是付款人委托开户银行将款项支付收款人的一种结算方式。
贷记凭证是本市银行结算的票据，是委托自己的开户行从自己帐户上付款给对方的票据，因此是贷记。
（这是相对于支票的，支票是对方公司给你支票，你交到你的开户行柜面，填写进帐单，委托你的开户行到对方帐户上去收款的票据，是由收款方交到银行。
）
“贷记凭证”和“支票”和“电汇”的使用区别？
支票在同城用（同一交换区域）
电汇用在给异地汇款（有时也可以用于同城，成本较高）
3）
电汇:通过电报办理汇兑。
电汇TT，贸易术语，英语名是：Telegraphic Transfer，电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。
电汇是汇兑结算方式的一种。