《个人理财》理财规划计算工具与方法常考考点1(点趣乐考网)
点趣乐考网-2023年中级银行从业考试《个人理财》模拟题4
点趣乐考网-2023年中级银行从业考试《个人理财》模拟题41、（）是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付生存保险金的间隔不超过一年（含一年）的人寿保险。
【单选题】A.年金保险B.人寿保险C.人身意外伤害保险D.健康保险正确答案:A答案解析:选项A：年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付生存保险金的间隔不超过一年（含一年）的人寿保险。
选项B：人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。
选项C：人身意外伤害保险是指被保险人因遭受意外伤害，而导致残疾或死亡时，保险公司按照合同约定的残疾给付比例支付残疾保险金或者按规定的保险金额支付身故保险金的一种人身保险产品。
选项D：健康保险是指由保险公司对被保险人因健康原因或者医疗行为的发生给付保险金的保险。
2、叶强拒绝按照遗嘱处理财产，下列（）理由可以使他的要求成立。
【客观案例题】A.他是唯一合法的继承人，应该继承所有遗产B.叶天是无民事行为能力的人，遗嘱无效C.遗产应当保留叶明的份额D.遗产中应有他的必留份额正确答案:C答案解析:遗嘱没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的，对应当保留的份额的处分无效。
题目中，叶天唯一弟弟叶明身体残疾，生活不能自理，遗产应当保留叶明的份额。
3、中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在（）。
【单选题】A.3-4月B.4-5月C.5-6月D.9-10月正确答案:B答案解析:中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在4月和5月，财政缴税以财政存款的形式存在央行，大量的财政税金入库导致银行间市场流动性紧缩。
4、该20名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，其所适用税率和速算扣除数分别为（）。
【客观案例题】A.3%；0B.3%；105C.10%；0D.10%；210正确答案:D答案解析:根据相关规定，年终奖计税时可以先将雇员当月内取得的全年一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数，在本题中，36012÷12=3001（元），根据个人所得税税率表,其适用税率为10%，速算扣除数为210。
点趣乐考网-初级银行从业考试《个人理财》2020年考题
下列投资组合流动性最差的是(__)。
A.股票、债券
B.活期存款、基金
C.收藏品、房地产
D.定期存款、外汇
参考答案：C
参考解析：选项C，房地产、收藏品的流动性低于一般金融产品。房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大。
第10题
证券投资基金反映的是(__)关系。
第2题
下列行为中，不符合理财产品适当性及宣传、销售管理要求的是(__)。
A.商业银行可以向投资者销售风险高于其风险承受能力等级的理财产品
B.金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念
C.商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率
A.产权
B.所有权
C.债权债务
D.委托代理
参考答案：D
参考解析：证券投资基金是通过发行基金份额或收益凭证，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益按持有者投资份额分配给持有者的一种利益共享、风险共担的金融产品，反映的是投资者和基金管理人的委托代理关系。债券反映的是债权债务关系，股票反映的是所有权关系。
点趣乐考网-初级银行从业考试《个人理财》2020年考题
第1题
项目初始投资10000元,年利率8%,期限为1年。每季度付息一次,按复利计算则其1年后本息和为(__)元。
A.10800
B.10824
C.10479
D.10360
参考答案：B
参考解析：
FV=10000×[1+(0.08/4)]^4=10824元
B.无形市场是在证券交易所进行金融资产交易的统称
点趣乐考网-20年银行从业资格考试《个人理财(中级)》备考练习题
1、资本市场线反映的是有效组合的预期收益和（）之间的关系。
【单选题】A.平均数B.方差C.协方差D.标准差正确答案:D答案解析:资本市场线反映的是有效组合的预期收益和标准差之间的关系，任何单个风险证券由于均不是有效组合而一定位于该直线的下方。
2、以下情况中可以提取职工住房公积金账户内的储存余额的是（）。
【多选题】A.完全丧失劳动能力与单位终止劳动关系B.出境定居C.离退休D.偿还购房贷款本息E.偿还车贷正确答案:A、B、C、D答案解析:购买、翻建、建造、大修自住房的、离退休的、完全丧失劳动能力与单位终止劳动关系的、出境定居的、偿还购房贷款本息的、房租超出家庭工资收入规定比例的情况，都可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。
另外，缴存住房公职金的职工，可以在购买、翻建、建造、大修自住房也可向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款。
3、下列机构中，属于资管产品管理人的是（）。
【多选题】A.信托公司B.养老保险公司C.私募基金管理人D.保险公司E.证券子公司正确答案:A、B、C、E答案解析:资管产品管理人，包括银行，信托公司、公募基金管理公司及其子公司、证券公司及其子公司、期货公司及其子公司、私募基金管理人、保险资产管理公司、专业保险资产管理机构、养老保险公司（选项ABCE正确）。
4、根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响。
【单选题】A.20%B.30%C.40%D.50%正确答案:C答案解析:债务负担率分析：这项指标（统计年度的本息支出/税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40%，对生活品质可能会产生影响。
5、精明生意人更为重视服务的便利性，并不希望能够获取“一站式”服务，不愿意在一家银行配置大多数的资产。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:企业主导型人士从风险的偏好上看相对其他人士更为保守，这一群体他们更为重视服务的便利性，并希望能够获取“一站式”服务，愿意在一家银行配置大多数的资产。
点趣乐考网-2020年初级银行从业考试《个人理财》题库考题
第6题
下列不属于商业银行中间业务的是(__)。
A.基金Biblioteka B.国债C.信托计划D.银行间同业拆借
参考答案：D
参考解析：发展代理理财产品业务，有利于充分利用银行的资源来发展中间业务，扩大收入来源。银行代理理财产品包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。
第2题
如果采用分期付款方式购买台电脑，期限6个月，每月底支付800元，年利率为12% ，则可购买台(__)元的电脑。(取最接近数值)。
A.4636
B.4800
C.4578
D.4286
参考答案：A
参考解析：利用年金现值公式,可购买一台800÷(12%÷12)*[1-(1+12%÷12)^(-6)]≈4636元
D.你获得了一笔收入，买入15000元证券投资基金
参考答案：B
参考解析：货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。选项B，短期国库券交易期限在一年以内，属于货币市场交易的项目;选项A，属于商品市场交易的项目;选项C、D均属于资本市场交易的项目。
第10题
第7题
金融市场的客体是金融市场的交易对象，下列属于金融市场客体的是(__)。
A.会计师事务所
B.居民个人
C.金融工具
D.金融机构
参考答案：C
参考解析：金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。
第8题
由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，要求其在确定的将来日期支付一定金额给收款人的汇票是(__)。
北京点趣乐考网-2023年初级银行从业考试《个人理财》模拟题1
北京点趣乐考网-2023年初级银行从业考试《个人理财》模拟题11、证券投资基金通过有效的资产组合消除投资风险。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:证券投资基金可以通过资产组合分散和降低非系统风险，但是无法消除系统性风险。
通过集合财产，进行规模经营，降低交易成本，从而获得规模收益的好处。
2、法律是由政府机构依照相应宪法进行细化后的规则，虽然效力不及宪法，但更加贴近理财师的实际工作，是理财师执业中的主要依据。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:法规是由政府机构依照相应法律进行细化后的规则，虽然效力不及法律，但更加贴近理财师的实际工作，是理财师执业中的主要依据。
3、优先矩阵中，不属于第二象限的是（）。
【多选题】A.改进产能B.突发事件C.客户投诉D.开拓新市场E.体育锻炼正确答案:B、C答案解析:选项B：突发事件属于第一象限；选项C：客户投诉属于第一象限；选项A：改进产能属于第二象限；选项D：开拓新市场属于第二象限；选项E：体育锻炼属于第二象限。
4、2007年3月，（）首开私人银行业务。
【单选题】A.中国银行B.中国建设银行C.中国农业银行D.中国工商银行正确答案:A答案解析:私人银行业务在我国起步较晚，近几年才得到长足的发展。
与此同时，国内银行的个人理财业务也在如火如荼地开展着，并争相步入私人银行业务的实践中。
2007年3月，中国银行首开私人银行业务，门槛为100万美元；选项A正确。
5、现金管理类理财产品交易结构相对简单、波动率相对较低。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:固定收益类理财产品交易结构相对简单、波动率相对较低。
6、私人银行业务可以面向所有客户。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:一般而言，理财业务是面向所有客户提供的基础性服务，财富管理业务是面向中高端客户提供的服务，私人银行业务则是仅面向高端客户提供的服务。
7、下列金融衍生工具中，（）赋予持有人的实质是一种权利。
初级《个人理财》考点精华
期末考试划重点。
低度难，容内的忆记单简于属多大，多较点考的题出可。
右左分01-5在应计估体总，布分有均型题各中目题章本 要概章本 述概财理人个 章一第质性的于属班刺冲，员学的班讲精习学已、3 •考重务任紧间时合适，凑紧容内、2 • 法方习学及点特班刺•1、讲授高频知识点，考点覆盖率高冲布分值分章各面封材教新。
题抽机随，库题有，钟分021间时，式方卷闭用采，试考机算计行实试考格资业从行银 值分和量题、型题试考述概财理人个 讲10第个人理财业务相关主体是否接受客户委托和授权理财顾问服务自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险综合理财服务是接受客户的委托和授权个性化更强。
私人银行业务特征。
准为例案体具和要需的户客以当应是而，法方作工的定特一某者或骤步个几这于泥拘必不，法方、程流作工述上用运活灵和握掌练熟当应师财理 务服踪跟续后 .6行执的案方划规财理 .5）合综或项单（案方划规财理订制 .4标目财理的户客确明 .3况状务财庭家的户客析分和理整、集收 .2系关任信立建，户客触接 .1程流作工：4点考 。
等务服询咨的面方等理治司公和理管业企、询咨务税和律法括包还外此，务服融金行银非等金基、行银资投、托信、险保含包也，务服的供提构机行银业商统传含包既;务服类融金非含包也，务服类融金含包既务服行银人私 。
务服类五等务服询咨理管业企、务服务税和律法、务服融金境跨、务服障保与承传富财、务服置配产资于限不但括包务服行银人私分部大 务服化合综．3务服化性个．2槛门入准高．1 •。
为行营经的务服融金非位方全和务服融金化合综、化性个、化业专供提户客值净高为行银指是务业行银人私 绍介务业行银人私：3点考 务服的供提户客值净高向面仅是—务业行银人私务服的供提户客端高中向面——务业理管富财务服性础基的供提户客有所向面——务业财理。
类分务业财理行进)模规产资是要主(型类户客据根务业行银人私与务业理管富财、务业财理）二（ • 。
银行从业《个人理财》理财规划计算工具与方法常考考点5(点趣乐考网)
《个人理财》理财规划计算工具与方法常考考点
21[单选题]张君独子10岁，父母望子成龙，计划5年后送独子出国从高中念到硕士，假设学费成长率3%，目前国外求学费用每年100万，共准备9年，学费成长率3%，张君应提拨多少钱成立子女教育金信托，在投资报酬率8%的要求下可完成出国念书目标?
A.484万
B.493万
C.561万
D.824万
参考答案：C
参考解析：
pv=100,i=3%,n=5,fv=115.93
pmt=115.93,i=8-3=5%,n=9,pv=824
fv=824,i=8%,n=5,pv=560.8
22[单选题]小昊每年初存入住房基金15000元，利率10％，5年后的本息和为（）元。
A.75100
B.100734
C.125546
D.160000
参考答案：B
23[单选题]以五年为期净现值法计算，下列何者购屋较租屋划算?折现率均用3%计，假设房租与房价5年内均不变，不考虑税赋与房贷因素及房屋持有成本A.年房租10万，购屋房价500万
B.年房租10万，购屋房价400万
C.年房租10万，购屋房价300万
D.年房租15万，购屋房价600万
参考答案：C
24[单选题]某公司租入设备，每年年初付租金10000元，共5年，利率8％，租金的现值为（）元。
A.50100
B.100000
C.80234
D.43121
参考答案：D
25[单选题]某永续年金每年都产生15元的现金流，若年利率为10％，则该年金流现值为（）元。
A.100
B.125
C.80
D.150
参考答案：D。
乐考网题库：初级银行从业资格考试《个人理财》真题练习14
乐考网题库：初级银行从业资格考试《个人理财》真题练习单项选择题(每小题0.5分，以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)66[单选题]以下对家庭生命周期成长期阶段特征描述正确的是()。
A.从子女幼儿期到子女经济独立B.从子女经济独立到夫妻双方退休C.从结婚到子女婴儿期D.从夫妻双方退休到一方过世正确答案：A知识点：第5章>第3节>生命周期与客户需求的关系(掌握)教材页码：P183-187参考解析：成长期的特征是从子女幼儿期到子女经济独立。
67[单选题]赵小姐刚刚参加工作，有一个梦想是全家三口到加拿大旅游。
目前旅行社报价加拿大10日游每人2万元，假设价格未来10年一直保持不变，赵小姐今年获得4万元奖金，准备把这笔资金购买某高收益理财产品，收益率为10%，请问()年后赵小姐全家可以去旅游。
(答案取近似数值)A.6B.5C.4D.7正确答案：B知识点：第6章>第1节>时间价值的计算公式和基本参数(熟悉)教材页码：P195-196参考解析：根据单利终值计算公式FV=PV(1+m)=40000×(1+10%×n)=60000(元)，因此n=5年，因此赵小姐5年后就可以全家去旅游了。
68[单选题]理财目标也是人生目标的一种，而作为人生目标之一，对于不同的人和处于不同人生阶段的同一人，其理财目标也会有不同。
属于客户的理财目标的是( )。
A.现金管理B.财富规划C.债务规划D.退休养老规划正确答案：D知识点：第7章>第4节>理财目标的内容(掌握)教材页码：P239-240参考解析：客户的理财目标一般包括以下几方面的内容：(1)家庭收支与债务管理;(2)家庭财富保障;(3)投资规划;(4)教育投资规划;(5)退休养老规划;(6)税务规划;(7)遗嘱、遗产分配。
69[单选题]基金投资者要缴纳的费用是()。
A.申购费用B.管理费用C.托管费用D.基金投机交易费用正确答案：A知识点：第4章>第1节>银行理财产品分类及特点(掌握)教材页码：P135-140参考解析：基金的费用由直接费用和间接费用两部分组成。
乐考网题库：初级银行从业资格考试《个人理财》真题练习7
乐考网题库：初级银行从业资格考试《个人理财》真题练习单项选择题(每小题0.5分，以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)31[单选题]下列各项中不属于理财规划方案的执行原则的是( )。
A.了解原则B.诚信原则C.实事求是D.连续性原则正确答案：C知识点：第7章>第6节>执行理财规划方案的原则(熟悉)教材页码：P248参考解析：在理财方案执行过程中，专业理财师应遵循以下原则，主要包括了解原则、诚信原则和连续性原则等。
32[单选题]以下关于金融市场特点的叙述，错误的是()。
A.市场交易活动的分散性B.市场商品的特殊性C.交易主体角色的可变性D.市场交易价格的一致性正确答案：A知识点：第3章>第1节>金融市场的特点(掌握)教材页码：P85参考解析：金融市场的主要特征包括：①市场商品的特殊性;②市场交易价格的一致性;③市场交易活动的集中性;④交易主体角色的可变性。
33[单选题]产品的开发主体是第三方，银行在自己的渠道代理销售，这些理财产品包括基金、保险、国债、信托以及一些黄金代理业务，这种理财产品是指( )。
A.银行理财产品B.混合理财产品C.其他理财工具D.银行代理理财产品正确答案：D知识点：第4章>第1节>银行理财产品概述(了解)教材页码：P132-135参考解析：银行代理服务类业务(以下简称代理业务)，是指银行在其渠道代理其他企业、机构办理的非自营业务，这类业务不属于商业银行的表内资产负债业务，但可以给商业银行带来手续费及佣金等非利息收入。
34[单选题]甲投资项目的名义利率为8%，每季度复利一次，则甲投资项目的有效年利率为()。
(答案取近似数值)A.8.44%B.8.34%C.8.52%D.8.24%正确答案：D知识点：第6章>第1节>有效利率的计算(掌握)教材页码：P198-200参考解析：实际有效年利率=(1+r/m)m-1=(1+2%)4-1≈8.24%。
点趣乐考网-20年银行从业资格考试《个人理财(中级)》题库练习
1、王先生夫妇目前拿出的10万元退休启动资金到他们退休时可以增值到（）元。
【客观案例题】A.321714B.320714C.322714D.323714正确答案:B答案解析:已知生息资产PV=100000，期数n=20，投资收益率r=6%，根据复利终值计算公式：。
2、医疗保险的给付方式包括（）。
【多选题】A.费用补偿型B.定期给付型C.津贴补偿型D.定额给付型E.保险补偿方式正确答案:A、D答案解析:医疗保险的给付方式包括费用补偿型和定额给付型两种方式。
费用补偿型医疗保险通常根据被保险人实际支出的医疗费用，在扣除免赔额后，按照合同预定的比例进行理赔给付。
费用补偿型医疗保险的最终给付金额不得超过被保险人实际发生的医疗费用支出。
定额给付型医疗保险在理赔给付时，不论被保险人实际支出的医疗费用是多少，都按照合同约定的固定金额予以给付。
3、紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜。
【单选题】A.1~3倍B.3~5倍C.3~6倍D.5~8倍正确答案:C答案解析:理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。
4、识别行业生命周期所处阶段的主要指标包括（）。
【多选题】A.经济增长率B.需求增长率C.产品品种D.技术变革E.竞争者数量正确答案:B、C、D、E答案解析:识别行业生命周期所处阶段的主要指标有：市场增长率、需求增长率、产品品种、竞争者数量、进入壁垒及退出壁垒、技术变革、用户购买行为等。
5、在退休规划安排时，通货膨胀率越高，所需筹备的养老金金额越低。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:不同通货膨胀率下客户所需筹集的养老金不尽相同。
通货膨胀率越高，所需筹备的养老金金额越大；反之，通货膨胀率越低，所需筹备的养老金金额越小。
6、套利定价理论模型是由哈利·马克维茨提出来的。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:B答案解析:套利定价理论模型是由斯蒂芬·罗斯提出来的。
乐考网题库：初级银行从业资格考试《个人理财》部分17
乐考网题库：初级银行从业资格考试《个人理财》部分单项选择题(每小题0.5分，以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)81[单选题]理财师进行财务规划的基本假设是( )。
A.个人的财务资源是有限的B.客户都是理性的C.客户对理财师都是信任的D.财务资源的分配方式是多样的正确答案：A知识点：第1章>第1节>工作流程与主要内容(熟悉)教材页码：P9-12参考解析：大多数客户在寻求理财专业服务的帮助时，是因为要面对一个或数个家庭财务问题。
与此同时，理财师又基于“个人的财务资源是有限的”假设，认为任何一个家庭财务决定都不是“独立”的，一个财务决定往往还涉及客户财务资源的有效配置，以及不同人生阶段中不同财务目标之间的相对平衡。
因此，理财师需要和客户一起明确未来的财务目标和期望。
82[单选题]专业理财师的工作目标和重心是“帮助客户解决问题、实现其理财目标”。
要达成这一目标，理财师首先要做的是()。
A.深入了解客户B.出具专业理财规划报告书C.全面评估客户的财务问题D.提出自己的见解和建议正确答案：A知识点：第7章>第2节>接触客户(掌握)教材页码：P231-232参考解析：当一个客户或潜在客户在面前时，理财师首先要做的是了解客户，了解客户的过程也就是收集相关信息、理财需求的过程，然后理财师需要判断客户是否需要理财规划服务、需要哪方面的服务。
83[单选题]银行市场宏观环境分析的内容不包括( )。
A.信贷客户分布与构成，社会、人口与文化环境B.信贷资金的供求状况、政治与法律环境C.政府官员的办事作风、经济与技术环境D.当地、本国和世界的经济形势正确答案：B知识点：第1章>第1节>个人理财定义(了解)教材页码：P1-4参考解析：B属于银行市场微观环境分析的内容。
84[单选题]下列关于银行理财产品分类的说法错误的是( )。
A.按募集方式的不同：公募理财产品和私募理财产品B.按投资性质的不同：固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品C.按运作方式的不同：封闭式理财产品和开放式理财产品D.按期限类型的不同：6个月以内、1年以内、1年至2年期以及2年以上期产品正确答案：D知识点：第2章>第3节>商业银行理财产品涉及的重要法律法规(熟悉)教材页码：P52-61参考解析：《管理办法》对商业银行理财产品从不同维度进行分类管理，具体内容如下：第八条商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。
点趣乐考网-2020年初级银行从业考试《个人理财》考题
点趣乐考网-2020年初级银行从业考试《个人理财》考题第1题社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买入债券，投放货币，这体现了货币市场的(__)。
A.融资功能B.价格发现功能C.宏观调控功能D.微观调控功能参考答案：C参考解析：债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。
当社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买入债券，投放货币。
当社会投资过度，资金闲置，中央银行就卖出债券，回笼货币，以达到紧缩信贷，减少投资，平衡市场货币流通量的目的。
第2题在出售证券时，与购买者约定到期买回证券的方式是指(__)。
A.证券发行B.证券承销C.互换交易D.回购协议参考答案：D参考解析：回购是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得及时可用资金的一种交易行为，从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。
第3题一般而言，下列可作为银行活期储蓄良好替代品的是(__)。
A.货币市场基金B.信托产品C.股票型基金D.人民币理财产品参考答案：A参考解析：货币市场基金具有很强的流动性，收益高于同期银行活期，甚至高于中、短期定存，是银行储蓄的良好替代品。
第4题下列关于税务规划的说法，不正确的是(__)。
A.税务规划必须在法律允许的范围内进行B.税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化C.只能由理财师完成相关税务规划工作D.必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工作参考答案：C参考解析：税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。
必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。
第5题A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率为10%，则二者在第三年年末时的终值相差(__)元。
点趣乐考网-银行从业考试2013年个人理财多选真题
点趣乐考网-银行从业考试2013年个人理财多选真题二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分。
错选、少选本题不得分)91、当基金宣传材料中出现()等内容，不符合中国证监会的规定。
A.对该基金投资业绩的合理预测B.向投资者承诺保证收益率C.专业机构的评价结果D.单位或个人的推荐性文字E.该基金近10年的过往业绩92、个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是()。
A.本人账户问资金划转，凭有效身份证件办理B.个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方身份证件办理C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇D.个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理E.个人向外汇储蓄账户存入外汇币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理93、根据《个人所得税法》的规定，免纳个人所得税的项目有()。
A.国债和国家发行的金融债券利息B.残疾、孤老人员所得C.保险赔偿D.因严重自然灾害造成重大损失的E.省级人民政府以上单位颁发的环境保护方面的奖金94、商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是()。
A.审慎性原则B.流动性原则C.客户最大利益原则D.建立风险管理体系原则E.建立内部控制制度原则95、理财产品的销售管理的内容包括()。
A.商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户，双方签字B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见C.商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品D.商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识E.商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形96、商业银行应在每一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。
点趣乐考网-2020年银行从业考试《初级个人理财》备考题
点趣乐考网-2020年银行从业考试《初级个人理财》备考题第1题理财师职业特征中的(__)要求商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。
A.监督性B.综合性C.规范性D.严格性参考答案：C参考解析：规范性是指理财师的主要职责是为客户及其家庭提供全方位的专业投资理财建议，直接涉及客户大众的长远经济利益，因此金融机构和理财师提供理财顾问服务必须熟悉和遵守相关的法律法规，应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。
第2题某股票每年末支付股利0.9元,若年利率为3%,那么它的价格为(__)元。
(答案取近似数值)。
A.30B.24C.27D.21参考答案：A参考解析：根据永续年金现值计算公式,该股票价格为0.9÷3%=30元第3题根据货币的时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加1的计算结果，应当等于(__)。
A.递延年金现值系数B.期末年金现值系数C.期初年金现值系数D.永续年金现值系数参考答案：C参考解析：期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍，即PVBEG=PVEND(1+r)。
化简之后即为在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加1。
第4题下列关于各种特殊类型基金的说法，正确的是(__)。
A.FOF是一种专门投资于股票指数的基金B.ETF是一种跟踪“标的指数”变化的开放式基金，但其不能在交易所上市C.LOF的申购、赎回是基金份额与一篮子股票的交易D.QDII基金是指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金参考答案：D参考解析：选项A，FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金;选项B，ETF是一种跟踪“标的指数”变化且在交易所上市的开放式基金，投资者可以像买卖股票那样买卖ETF;选项C，LOF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易，可在代销网点进行。
点趣乐考网-2023年初级银行从业考试《个人理财》模拟题3
点趣乐考网-2023年初级银行从业考试《个人理财》模拟题31、商业银行一般产品销售人员通过银行业专业人员职业资格考试后，可以向客户提供理财投资咨询顾问意见和销售理财计划。
【判断题】A.正确B.错误正确答案:A答案解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。
客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。
如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。
2、合伙企业存续期间，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产时，应当符合（）。
【单选题】A.只通知其他合伙人即可B.须经其他合伙人一致同意C.须经全体合伙人二分之一以上同意D.须经全体合伙人三分之二同意正确答案:B答案解析:合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，须经其他合伙人一致同意（选项B正确）。
3、商业银行销售理财产品，应当加强（）【单选题】A.成本预算B.客户风险提示和投资者教育C.风险可控D.信息充分披露正确答案:B答案解析:选项B符合题意。
《商业银行理财产品销售管理办法》第十条商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育。
4、下列会影响项目内部收益率的因素有（）。
【多选题】A.项目的投资期限B.原始投资C.同期银行贷款利率D.项目的现金流入E.项目建设期正确答案:A、B、D、E答案解析:选项C：同期银行贷款利率是影响折现率的因素，项目的内部收益率不受折现率的影响。
5、下列选项中，属于合同中免责条款无效的情形的是（）。
【单选题】A.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益B.以合法形式掩盖非法目的C.损害社会公共利益D.因故意或者重大过失造成对方财产损失的正确答案:D答案解析:《民法典》第506条规定，合同中的下列免责条款无效：（1）造成对方人身伤害的；（2）因故意或者重大过失造成对方财产损失的（选项D 属于合同中免责条款无效的情形）。
个人理财高频考点第六章 理财规划计算工具与方法
第六章理财规划计算工具与方法第一节货币的时间价值考点一货币时间价值的基本概念货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值，也被称为资金时间价值。
考点二货币时间价值的影响因素时间、收益率或通货膨胀率、单利与复利。
（1）时间。
时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显。
（2）收益率或通货膨胀率。
收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。
（3）单利与复利。
单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。
考点三时间价值的基本参数时间价值的基本参数：现值（PV）；终值（FV）；时间（t）；利率或通货膨胀率（r）。
（1）现值：货币现在的价值，也即期间发生的现金流在期初的价值。
（2）终值：货币在未来某个时间点上的价值，也即期间发生的现金流在期末的价值，一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和，称为单利终值；一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和，称为复利。
（3）时间：货币价值的参照系数。
（4）利率（或通货膨胀率）：影响金钱时间价值程度的波动要素。
考点四终值与现值（一）单期中的终值指某笔资金在投资一期后的价值。
一般用于计算单次收益，比如一年期的定期存款，一期的理财产品等。
单期中终值的计算公式为：FV＝PV×（1＋r）。
（二）单期中的现值是单期中的终值的逆运算，它一般用于在已知一期投资后的价值，来计算现在需要投资的金额。
一般广泛运用在债券价格的计算。
单期中现值的计算公式为：PV ＝FV÷（l＋r）。
（三）多期中的终值表示一定金额投资某种产品，并持续好几期，在最后一期结束后所获得的最终价值。
多期中的终值计算公式为：FV＝PV×(1＋r)t。
（四）多期中的现值一般指在复利情况下投资者若要在连续几期后获得指定金额，现在需要投资的金额。
冲刺提分!2022年35个中级《个人理财》高频必考点清单
冲刺提分！2022年35个中级《个⼈理财》⾼频必考点清单家庭结余分类1、收⼊-⽀出=结余（亏空），⼀般应按年、季度、⽉定期计算家庭收⽀和盈余（亏空）状况。
2、结余的分类家庭结余=⽣活结余+理财结余⽣活结余=⼯作收⼊-家庭⽣活⽀出理财结余=理财性收⼊-理财性⽀出3、结余的应⽤家庭收⽀状况的分析（1）收⽀盈余情况分析总收⼊-总⽀出=结余①结余＜0：家庭当年收⽀为⼊不敷出；②结余＞0：家庭收⽀有盈余③如统计年度出现“其他收⼊”，应考虑排除“其他收⼊”后的收⽀情况。
（2）财务⾃由度的分析财务⾃由度=理财收⼊/⽣活⽀出①当财务⾃由度≥1，表⽰仅靠理财收⼊就可覆盖⽣活⽀出，财务⾃由度⾼②当理财收⼊包含资本利得、财产转让等⽆法持续获得的收⼊，则财务⾃由度指标⽆法准确反映财务⾃由度⽔平。
（3）收⼊⽀出结构分析家庭债务管理状况的分析（1）资产负债率分析资产负债⽐率=总负债/总资产资产负债⽐率＞50%，负债偏⾼。
（2）融资⽐例分析融资⽐率=投资性负债/投资性资产（3）负债结构分析①消费负债⽐率=消费性负债/总负债②投资性负债⽐率=投资性负债/总负债根据经验法则，当投资性负债⽐率占⽐较⾼或者说明家庭的⽣活品质已经达到了⼀定⽔平。
③⾃⽤性负债⽐率=⾃⽤性负债/总负债根据经验法则，当⾃⽤性负债还是家庭的主要负能还处在提升家庭⽣活品质的阶段，也可能是在财富积累的初级阶段。
（4）偿债能⼒分析①平均负债利率=统计年度利息⽀出/总负债平均负债利率⾼于基准利率20%以上，建议债务重组。
②债务负担率=统计年度本息⽀出/税后⼯作收⼊债务负担率＞40%，影响⽣活品质。
保险的相关要素（1）保险合同（2）保险⼈（3）投保⼈（4）被保险⼈概念：被保险⼈是指其财产或者⼈⾝受保险合同保证，享有保险⾦请求权的⼈，投保⼈可以为被保险⼈。
分类：财产保险的被保险⼈：对保险财产具有保险利益的⼈，如所有权⼈、经营管理⼈、使⽤权⼈、抵押权⼈等。
⼈⾝保险的被保险⼈：对其本⾝的⽣命及⾝体取得保险保障的⼈，⼈⾝死亡保险中的被保险⼈⽆法享受赔偿的请求权。
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《个人理财》理财规划计算工具与方法常考考点
1[单选题]许君准备10年后152万子女教育基金，下列哪种组合在投资报酬率5%无法达到子女教育金目标?
A.整笔投资50万，定期定额每年6万156.91
B.整笔投资40万，定期定额每年7万153.20
C.整笔投资30万，定期定额每年8万149.49
D.整笔投资20万，定期定额每年10万158.35
参考答案：C
2[单选题]货币具有时间价值的原因不包括（）。
A.在持有的货币可以用作投资从而获得投资回报
B.通货膨胀可能造成货币贬值
C.未来的投资收入预期具有不确定性
D.人们偏好在未来消费
参考答案：D
3[多选题]下列关于货币现值和终值的说法中，正确的有（）。
A.现值是期间发生的现金流在期初的价值
B.终值利率因子与时间成正比关系
C.现值与时间成正比例关系
D.现值与贴现率成反比关系
E.现值和终值成正比例关系
参考答案：A,B,D,E
4[单选题]复利以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。
（）
A.对
B.错
参考答案：A
5[单选题]租屋年租金20万，购屋要花400万，另外每年维修与税捐5万。
以居住5年，折现率5%计算，五年后房价要以多少钱以上出售，购屋才比租屋划算?
A.400万
B.427万
C.457万
D.475万
参考答案：B
参考解析：
Pv=-400,I=5%,n=5,pmt=-5,fv1=538.14
Pmt=-20,I=5%,n=5,fv2=110.51
Fv1-fv2=427.63。