国光电器股份有限公司2008年第一季度报告全文

国光电器股份有限公司2008年第一季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

1.3 公司全体董事以书面表决方式出席了2008年4月23日召开的审议本季度报告的第五董事会第26次会议。

1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司负责人及主管会计工作负责人周海昌先生、会计机构负责人郑崖民先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元本报告期末上年度期末增减变动（％）总资产1,388,498,380.001,404,142,658.00 -1.11%所有者权益（或股东权益）718,589,254.00710,114,007.00 1.19%股本204,460,000.00200,000,000.00 2.23%每股净资产 3.51 3.55 -1.13%本报告期上年同期增减变动（％）营业总收入157,503,888.00161,939,180.00 -2.74%净利润11,558,611.0012,456,671.00 -7.21%经营活动产生的现金流量净额46,149,315.0043,094,007.00 7.09%每股经营活动产生的现金流量净额0.230.27 -14.81%基本每股收益0.060.06 0.00%稀释每股收益0.060.06 0.00%净资产收益率 1.61% 1.93% 下降了0.32个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益1.30% 1.32% 下降了0.02个百分点率非经常性损益项目年初至报告期期末金额处置非流动资产收益23,641.00政府补助2,980,000.00其他营业外收支净额-84,462.00非经常性损益的所得税影响数-354,795.00少数股东损益影响数-375,000.00合计2,189,384.002.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数（名）19,716前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类广东国光投资有限公司20,000,000人民币普通股上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金6,792,271人民币普通股PRDF NO.1 L.L.C 6,191,201人民币普通股中信证券－中信－中信理财2号集合资产管理计划5,612,144人民币普通股中国工商银行－汉鼎证券投资基金4,917,880人民币普通股中国工商银行－诺安股票证券投资基金4,678,127人民币普通股中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金3,695,243人民币普通股MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC2,510,148人民币普通股中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金1,994,629人民币普通股AIG GLOBAL INVESTMENTCORPORATION1,214,351人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，广东国光投资有限公司和PRDF NO.1 L.L.C不存在关联关系或一致行动，该2名股东与上述其余股东也不存在关联关系，未知上述除该2名股东之外的其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。

§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1.合并资产负债表项目变动超过30%的情况及原因1）本报告期末，货币资金比期初增加35.71%，主要是因为本报告期公司加强了应收帐款的回笼。

2）本报告期末，应收帐款比期初减少33.27%，主要是收到了上季度的货款回笼。

3）本报告期末，其他应收款比期初增加40.38%，主要是因为在确认收购广东国光电子有限公司之前产生的委托管理收入而增加的其他应收款。

4）本报告期末，在建工程比期初减少35.85%，主要是因为本报告期在建工程转入固定资产。

5）本报告期末，商誉比期初增加1814万元，为2008年3月31日确认收购广东国光电子有限公司而产生。

6）本报告期末，短期借款比期初增加40.75%，主要是公司为应对人民币升值风险而加大了美元融资。

7）本报告期末，应付帐款比期初减少39.72%，主要是因为本季度比上季报采购额减少。

8）本报告期末，应交税金比期初增加150.45%，主要是因为：a.2008年因新所得税法的实施，计提所得税所使用的税率升高；b.公司在报告期计提了代扣流通股东支付红利所得的个人所得税134万元。

9）本报告期末，应付利息比期初减少32.29%，主要是因为香港子公司的美元贷款利息率降低。

10）本报告期末，其他应付款比期初增加90.46%，主要是因为截止到本报告期末收购广东国光电子有限公司的股权款尚未完全支付，余款在4月初已付清。

11）本报告期末，一年内到期的非流动负债比期初增加48.22%，是因为一年内到期的长期借款增加。

12）本报告期末，预计负债比期初减少63.85%，是因为公司在本报告期一次性支付了已退休人员的3年综合补贴及过渡性医疗保险款59万元。

13）本报告期末，递延所得税负债比期初增加377.06%，主要是因为本报告期所收购的广东国光电子有限公司在收购日（2008年3月31日）的可辨认净资产的公允价值高于其帐面价值而产生了155万元递延所得税负债。

14）外币报表折算差额增加55.63%，主要是因为人民币升值汇率降幅较大所致。

2. 合并利润表项目变动超过30%的情况及原因1）管理费用比上年同期增加86.09%，主要是因为：a.公司为适应市场的需求及提高产品附加值，加大了研发力度和研发投入；b.公司在本季度计提了期权及增值权费用236万元。

2）财务费用比上年同期增加62.13%，主要是因为：a.人民币升值美元汇率降幅比上年同期加剧，致汇兑损失比上年同期增加176万；b.因银行借款平均余额的增加使得利息支出增加。

3）资产减值损失比上年同期增加4243526元，主要是因为上年同期首次执行新企业会计准则，对金融资产的坏帐计提采用个别认定法而产生了坏帐转回。

4）公允价值变动收益比上年同期增加120.92%，是因为公司为冲减人民币升值风险而于上年同银行签定了远期结汇协议，协议上锁定的未来期间结汇美元汇率已比资产负债日的市场美元买入价高，因而预计未来会产生一定收益。

5）投资收益比上年同期增加2190.67%，主要是因为公司同银行签定的锁定美元结汇汇率的远期结汇协议在本报告期实现了469万收益。

6）营业外收入比上年同期增加192.94%，主要是因为公司在报告期收到政府补助298万元。

7）所得税费用比上年同期增加237.13%，主要是因为新所得税法的实施使公司的所得税率上升。

３.合并现金流量表项目变动超过30%的情况及原因1）销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加37.32%，主要是报告期公司加强了到期货款的催收。

2）收到的税费返还比上年同期增加90.32%，主要为本期收到的出口退税比上年同期增加536万元。

3）购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加56.52%，主要是因为本期支付了上季度的部分到期款。

4）支付的各项税费比上年同期减少48.39%，主要是因为本期支付的所得税费用比上年同期减少，已经计提的所得税会在第二季度上缴。

5）支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加40.99%，是因为：a. 研发投入及结汇损失比上年同期增加；b.本报告期归还了广东国光投资有限公司代垫的流动资金款。

6）处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额比上年同期减少99%，主要是因为上年同期公司收到旧厂转让金300万元。

7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期减少47.15%，主要是因为公司在上年处于厂房规模扩建中。

8）投资所支付的现金比上年同期减少40.68%，主要是因为上年同期公司对参股公司广州科苑注资2200万元。

9）取得借款所收到的现金比上年同期减少48.19%，主要是因为报告期的资金需求少于上年同期。

10）偿还债务所支付的现金比上年同期增加50.36%，主要是因为本期归还了部分长期借款。

11）分配股利、利润和偿付利息所支付的现金比上年同期增加725.85%，主要是因为本期已支付了2007年股利分配2527万元。

12）汇率变动对现金的影响比上年同期增加336.92%，主要是因为人民币升值，本期汇率比上年同期降幅加剧。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用1、完成对国光电子的收购。

2007年11月14日，公司第五届董事会第23次会议通过了以人民币4500万元收购广东国光电子有限公司全部股权的议案，2007年11月14日，公司与国光电子全部股东签署了《股权转让协议》，该等股权转让协议于2007年11月22日得到审批机关批准，2008年1月30日完成了该转让的工商变更登记，至2008年4月2日，公司付清了该收购的全部价款，完成了该收购。

2、收讫出售债权的款项2007年11月14日，公司董事会通过了以250万美元转让对美国Conextion System Inc的债权予香港ASIAN LINKER LIMITED 合源有限公司的决定，截止2008年4月3日，公司收到了该转让的全部款项。

3、实施了2007年度分红派息。

本报告期，2008年3月11日公司召开了2007年年度股东大会，审议通过了公司2007年年度报告、2007年度利润分配预案等事项，董事会以2008年3月18日为股权登记日实施了2007年度分红派息方案，执行了股东大会决议。

4、实施了股权激励计划首期行权事宜公司董事会以2008年3月21日为股票期权行权登记日，将公司《股票期权与股票增值权激励计划（修订草案）》首期可行权的446万份股票期权予以了统一行权，公司激励计划股票期权总数为1776万份，已授予股票期权1338万份，本次行权数量占已授予期权的三分之一。

2008年3月24日，公司完成了本次行权相关股份的登记手续，本次行权股票已于2008年3月26日上市，其中高管持有的64万股行权股票自该上市日期起锁定6个月。

本次行权后，公司总股本增加至204,460,000股，其中无限售条件流通股130,832,000股，占总股本的63.99%，有限售条件流通股73,628,000股，占总股本的36.01%。

5、公开增发事宜进展公司董事会于2007年12月向中国证监会提出了公开增发A股2000万股的申请，进入了证监会的审核程序，本报告期，公司董事会向证监会补充申报了2007年年度报告及回复了有关反馈意见函，待进一步审核。