企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧具体解决方案
治理商业贿赂专项工作实施方案样本（三篇）
治理商业贿赂专项工作实施方案样本____年治理商业贿赂专项工作实施方案一、背景和目标商业贿赂是世界各国普遍存在的社会问题，对企业经营环境和市场秩序造成了巨大的威胁。
为了加强对商业贿赂的治理，提升市场竞争环境，确保公平竞争和法治经营，制定此项工作方案。
具体目标为：加大对商业贿赂的惩治力度，提升企业合规意识，净化市场环境，构建公平竞争的市场秩序。
二、工作原则1. 法治原则：以法律法规为依据，明确违法红线，依法惩治商业贿赂行为。
2. 综合施策原则：采取综合施策，综合运用法律手段、行政手段、经济手段等，形成合力打击商业贿赂。
3. 严厉惩治原则：对商业贿赂行为进行严厉打击，决不姑息纵容。
4. 整合资源原则：整合各部门、各层级资源，形成合力推进治理工作。
三、工作任务1. 完善法律法规体系（1）制定和修订相关法律法规，明确商业贿赂的违法行为和处罚措施。
（2）建立健全商业贿赂信息发布制度，公开曝光典型商业贿赂案件，警示企业和公众。
2. 加大打击力度（1）加强执法力量，增加打击商业贿赂的执法人员数量，提高执法效率。
（2）加强国内和国际合作，共同打击跨国商业贿赂行为。
（3）建立举报奖励制度，鼓励并保护举报商业贿赂行为的人员。
3. 强化企业合规意识（1）加强对企业合规培训，提高企业员工对商业贿赂的认识和能力。
（2）推动企业建立合规机构，加强内部合规管理，规范企业经营行为。
（3）加强对上市公司及其高管的监管，确保企业合规经营。
4. 构建公平竞争的市场秩序（1）加强市场监管，对涉嫌商业贿赂的企业进行调查，严厉打击商业贿赂行为。
（2）推动公平竞争审查体系建设，规范市场竞争秩序，保护竞争者合法权益。
（3）加强行业协会和商会的自律管理，引导企业遵守商业道德和行业规范。
5. 提升公众参与度（1）加强对公众的宣传教育，提高公众对商业贿赂的认识和警惕性。
（2）建立商业贿赂举报平台，方便公众举报商业贿赂行为，保护举报人权益。
四、工作措施1. 完善法律法规体系（1）草拟和修订商业贿赂相关法律法规，包括《反商业贿赂法》、《反垄断法》等，并加强宣传推广。
治理商业贿赂工作操作方案
治理商业贿赂工作操作方案为了加强公司对商业贿赂的治理，确保公司的合法经营和道德规范，制定如下操作方案：一、制定公司反商业贿赂政策制定反商业贿赂政策，并通过公司内部通告、企业文化宣传等方式向所有员工宣传，并确立公司员工在进出口贸易、采购、销售、市场推广等业务中的合规交易原则。
二、加大反商业贿赂教育力度公司应加强员工培训和教育，通过多种形式和渠道向员工灌输反贿赂的理念和态度，让员工知晓商业贿赂的危害和严重后果，帮助员工建立正确的价值观和做人做事的基本准则。
三、建立反商业贿赂内部控制机制制定完善的内部控制制度，设立反商业贿赂工作委员会或联络组织，制定反商业贿赂操作流程和管理制度，建立合规审查、风险评估、识别响应和处置等环节。
四、建立内部举报机制建立内部举报责任制，公司应向员工提供方便快捷的举报渠道，鼓励员工举报，引导员工依法依规发现并报告商业贿赂行为，提供保护举报人利益的政策和机制。
五、加强商业贿赂风险管理公司应建立商业贿赂风险管理制度，认真识别和评估可能存在的商业贿赂风险，采取各种有效的预防措施并制定应对应急措施，提高公司反商业贿赂风险控制的能力。
六、加强对供应商、经销商、代理商的管理要加强对供应商、经销商、代理商等关键合作伙伴的管理，识别合作伙伴的反商业贿赂风险，加强对其合规要求的培训和审核，以保证天然气企业的供应商管理规范化、透明化、合法合规化。
七、加强对商业贿赂风险的监测和评估公司应建立完善的反商业贿赂监测和评估机制，加强对商业贿赂风险的监测和预警、监督和管理，并及时调整和完善反贿赂计划和预防措施。
八、加强商业贿赂的法律教育公司应加强员工对商业贿赂法规与规范的认识，提高员工合法合规经营的意识和风险控制能力，确保公司员工在从事各项业务时遵循合法合规经营、忠于公司的原则。
以上是治理商业贿赂工作的操作方案，公司将严格执行这些工作措施，加强各项管理措施的完善与检查，不断提升治理商业贿赂的效能，以确保公司的持续发展和道德规范的稳定。
2024年治理商业贿赂工作实施方案
2024年治理商业贿赂工作实施方案一、背景商业贿赂是一种常见的不道德行为，损害了商业环境的公平竞争，影响了经济的发展和社会的稳定。
为了促进公平竞争，推动经济的可持续发展，我们制定了2024年治理商业贿赂工作实施方案。
二、目标通过加强监管，完善法律法规，提高公众意识和企业责任感，建立有效的监督机制，全面治理商业贿赂，发展健康的商业环境。
三、重点工作1.加强法律法规建设（1）制定和修订相关法律法规，明确商业贿赂的界定和惩罚力度，增加对商业贿赂行为的打击力度。
加大法律法规宣传力度，提高企业和公众的法律意识和法治观念。
（2）推进商业秘密保护法的制定和实施，加强对商业秘密的保护，减少商业贿赂行为的发生。
2.强化企业内部管理（1）建立健全企业内控制度和风险管理机制，明确责任和权限，加强对商业贿赂行为的预防和打击。
（2）加强企业合规培训，提高员工的法律意识和职业道德，加强对商业贿赂行为的警示教育。
（3）建立举报制度，保护举报人的权益，加大对商业贿赂行为的查处力度。
3.加强监督执法力度（1）加强监督执法力量的建设，增加执法人员的数量，提高执法人员的能力和素质，加强对商业贿赂行为的打击和惩治。
（2）加大对商业贿赂案件的审理力度，确保案件的公正、公平和及时审理，增加对商业贿赂犯罪行为的打击力度。
4.加强国际合作（1）加强对国际商业贿赂问题的研究和交流，借鉴国际经验，加强与其他国家和地区的合作，建立健全的国际商业贿赂治理机制。
（2）加强与其他国家和地区的法律、执法和司法合作，共同打击跨国商业贿赂行为，维护国际公平竞争和经济秩序。
四、工作措施1.加强宣传教育，提高公众和企业的知晓率和重视程度，增强治理商业贿赂的合力。
（1）开展宣传咨询活动，面向企业和公众开展商业贿赂问题的宣传教育，加大对商业贿赂行为的警示力度。
（2）加强网络宣传，通过互联网、微信、微博等新媒体平台宣传商业贿赂的危害性，提高公众对商业贿赂问题的关注度。
2.加强监管力量的建设，提高监管效能。
公司开展治理商业贿赂专项工作实施方案
公司开展治理商业贿赂专项工作实施方案一、背景与目标商业贿赂，这个名词在我国已经引起了广泛关注。
它不仅损害了市场公平竞争，还严重影响了社会风气。
为了从源头上治理商业贿赂问题，我们公司决定开展专项工作，确保企业健康、可持续发展。
二、组织架构1.成立治理商业贿赂专项工作领导小组，由公司高层领导担任组长，各部门负责人为成员。
2.设立治理商业贿赂办公室，负责日常工作，协调各部门共同推进专项工作。
三、具体措施1.加强宣传教育（1）组织全体员工学习相关法律法规，提高法律意识。
（2）通过内部刊物、宣传栏、培训等方式，普及商业贿赂的危害性。
（3）举办专题讲座，邀请专业人士授课，提升员工对商业贿赂的认识。
2.完善制度体系（1）制定公司反商业贿赂制度，明确违规行为和处理措施。
（2）建立健全内部监督机制，确保制度执行到位。
（3）加强合同管理，防止商业贿赂行为在合同签订过程中发生。
3.强化监督执纪（1）设立举报渠道，鼓励员工积极举报商业贿赂行为。
（2）对举报线索进行核查，严肃处理违规行为。
（3）对涉及商业贿赂的员工，依法依规予以处理。
4.深化合作与交流（1）与政府、行业组织、同行业企业建立合作关系，共同打击商业贿赂。
（2）参加相关论坛、研讨会，分享治理商业贿赂的经验。
四、工作进度安排1.第一阶段（1-3个月）：开展宣传教育，提高员工法律意识。
2.第二阶段（4-6个月）：完善制度体系，加强内部监督。
3.第三阶段（7-9个月）：深化合作与交流，共同打击商业贿赂。
让我们携手共进，为打造一个公平、公正、透明的商业环境而努力！注意事项：1.注意保密性。
在开展治理商业贿赂专项工作时，要确保举报渠道的保密性，避免举报人受到报复。
同时，对举报线索的核查过程也要严格保密。
解决办法：设立独立的举报系统，如举报、在线举报平台等，确保举报人的信息不被泄露。
对核查过程实行封闭管理，仅限于相关人员知晓。
解决办法：开展心理辅导，帮助员工正确面对问题，引导他们积极改正错误。
反商业贿赂工作方案、体会、总结、致辞、自查报告
一、工作方案嘿，同志们，咱们这回要聊的是反商业贿赂工作方案。
这事儿咱们得当回事，毕竟商业贿赂那可是破坏市场秩序、损害公平竞争的毒瘤。
咱们得想法子把它割掉，下面是我的一些思路：1.建立反商业贿赂工作小组，由公司高层领导挂帅，各部门负责人参与，形成合力。
2.制定反商业贿赂制度，明确禁止的范围、行为和处罚措施，让员工知道底线在哪里。
3.加强宣传教育，定期举办反商业贿赂培训，提高员工的法律意识和道德素质。
4.建立举报机制，鼓励员工积极举报商业贿赂行为，保护举报人合法权益。
5.定期开展自查自纠，对可能存在商业贿赂的环节进行梳理，发现问题及时整改。
6.加强内部监督，对采购、销售、财务等关键岗位进行重点监控，防范商业贿赂风险。
二、体会写了这么多年方案，我最大的体会就是：反商业贿赂这件事儿，必须从源头抓起。
只有把制度、教育、监督等环节做到位，才能让商业贿赂无处藏身。
1.制度是关键。
没有规矩不成方圆，制度就是反商业贿赂的规矩。
只有明确了制度，员工才知道什么是不能做的，企业才能正常运行。
2.教育是基础。
员工的法律意识和道德素质是反商业贿赂的基石。
只有提高了员工的教育水平，才能让他们自觉抵制商业贿赂。
3.监督是保障。
内部监督是反商业贿赂的重要手段。
只有加强监督，才能及时发现和纠正商业贿赂行为。
1.员工的法律意识和道德素质得到了提高，对商业贿赂的抵制意识明显增强。
2.商业贿赂行为得到了有效遏制，企业运营更加规范。
3.公司内部监督机制不断完善，反商业贿赂工作得到了全面加强。
四、致辞亲爱的同事们，大家好！今天，我非常荣幸站在这里，与大家分享我们公司在反商业贿赂方面所取得的成果。
在此，我要向大家表示衷心的感谢和崇高的敬意！反商业贿赂工作关系到企业的长远发展，关系到市场秩序的公平正义。
我们公司始终把反商业贿赂作为一项重要工作来抓，经过全体员工的共同努力，取得了显著成效。
让我们继续携手前行，共同为打造一个公平、公正、透明的商业环境而努力！五、自查报告1.对采购、销售、财务等关键岗位进行梳理，未发现明显商业贿赂行为。
治理商业贿赂工作操作方案
治理商业贿赂工作操作方案一、前言商业贿赂已成为制约经济发展和社会进步的顽疾，严重的商业贿赂不仅会破坏市场竞争，摧毁企业形象，而且还会对国民经济、社会稳定和公共利益等方面产生严重损害，因此，防止和打击商业贿赂是社会治理的重要任务之一。
本文以企业为视角，提出治理商业贿赂的操作方案。
二、建立严格的内控制度企业应建立完善、严格的内部控制制度，从源头上预防商业贿赂。
制度的建立要围绕公开、公正、公平的原则，包括制度的制定、审批和执行流程等方面，要注意将其完全落实到企业在各个环节和岗位上的职能与活动中，对可能出现商业贿赂、行为不端的风险进行评估、防范和控制。
具体做法：1.制定反商贿赂方案的手册制定红花美女娱乐网址商业贿赂处理手册，规范员工的行为准则，指导员工如何识别并防范商业贿赂，合理设置和维护企业内部控制制度。
2.建立财务审计体系企业应当建立包括使用内部审计、外部审计、税务审计以及其他专业机构审计等在内的完备的审计体系，对企业的财务、业务、运营等方面进行全面审计，防止商业贿赂。
3.创建可靠的供应商管理体系企业应加强对供应商的管理，有与供应商签订的合同规定，从源头上防止商业贿赂。
在供应商管理中, 加强对中介的控制和监督, 避免中介利用其优势地位牟取暴利。
4.严格内部审批管理企业须建立完善内部审批管理体系, 制定适当的授权和限额制度,严格防范僚化和窃取公司资源行为, 确保各项财务交易与企业利益保持一致。
三、严格执行审批制度对可能存在商业贿赂的关键业务环节，如采购、招投标等，企业应该明确设立开支审批、采购审批、产品供应审批、财务审批等程序，确保每个环节的审批制度得到很好的执行，从而减低商业贿赂的风险，防止商业贿赂行为的发生。
1.加强对采购过程监督加强对采购过程的监督,防止企业员工在采购过程中的违法行为,建立完备的采购管理体系,制度规范化,透明化，需要定期对价格、供应商、客户和市场进行调研和市场比价。
2.完善招投标制度在招投标方面, 制定标准的投标规则,明确企业在招投标过程中的行为准则,严格把关招投标过程中的监督和审批程序,确保投标的公开透明,防止不法分子利用漏洞实施商业贿赂行为。
治理商业贿赂工作操作方案(2篇)
治理商业贿赂工作操作方案商业贿赂是一种破坏社会秩序和经济正常竞争环境的丑恶现象，严重损害了公平竞争的市场环境和企业诚信形象。
为了有效治理商业贿赂现象，建立健全的防范机制，需要制定一套全面的操作方案。
一、加强制度建设建立健全企业反腐败管理制度，包括明确的行为规范、内部控制措施和责任追究机制。
制定《商业贿赂防范指引》，明确了商业贿赂的种类、防范方法和惩处措施，以明确标准指导企业员工的行为。
二、加强监督检查建立严格的监督检查机制，加强对企业商业贿赂行为的监督和检查。
定期进行内部审计和外部审计，对企业的财务状况和经营行为进行监督检查，发现问题及时处理。
三、加强宣传教育加强对员工的宣传教育，增强员工的法律意识和廉洁意识。
组织反商业贿赂培训班、讲座，提高员工对商业贿赂的认识和防范意识，引导员工维护企业诚信形象，远离商业贿赂。
四、加强合作与交流加强企业之间、企业与政府之间的合作与交流，建立稳定互信的合作关系，共同推进商业贿赂治理工作。
建立联防联控机制，加强信息共享，实现全员参与、全面合作的商业贿赂治理格局。
五、加大惩处力度对发生商业贿赂行为的企业和个人，依法严厉惩处，加大处罚力度。
建立失信企业名单，对商业贿赂行为较为严重的企业进行公开曝光，引导社会舆论监督，形成强大执法威慑力。
六、推动制度完善不断推动商业贿赂治理制度的完善，及时调整和改进操作方案。
根据实践经验和治理效果，对操作方案进行评估和调整，不断优化商业贿赂治理体系，提高治理效率和效果。
在全社会共同努力下，通过有效的操作方案和措施，可以逐步减少商业贿赂现象的发生，维护公平竞争的市场环境，促进经济的健康发展。
商业贿赂治理工作需要各方密切合作，形成合力，共同建设廉洁的商业环境，共同推动社会诚信建设，共同维护社会和谐稳定的发展局面。
治理商业贿赂工作操作方案（2）为贯彻落实___、___开展治理商业___专项工作的部署，促进企业依法经营、规范管理和廉洁从业、健康发展，根据《___国资委___〈治理产权交易中商业___工作实施方案〉___》（国资发纪检〔___〕46，就在开展治理商业___专项工作中，做好治理产权交易环节和交通建设领域商业___工作提出如下操作方案。
反商业贿赂实施方案范本（二篇）
反商业贿赂实施方案范本一、背景和目的商业贿赂是一种影响公平竞争和市场秩序的不良行为。
为了维护公平竞争环境，加强公司的商业道德和合规意识，制定反商业贿赂实施方案是必要的。
该方案旨在明确公司对商业贿赂的态度，提供反商业贿赂的具体指引和操作措施，加强内部控制和风险管理，从而防范和打击商业贿赂行为。
二、适用范围该实施方案适用于公司内部所有员工和外部与公司关联的合作伙伴，包括供应商、客户、代理商等任何与公司有业务往来的单位或个人。
三、基本原则1. 遵守法律法规：公司及其员工必须遵守所在国家和地区的反商业贿赂法律法规，并严格按照法律法规执行相关要求。
2. 诚信经营：公司坚持诚信经营原则，拒绝任何形式的商业贿赂行为，包括直接或间接的贿赂、行贿、回扣等。
3. 公平竞争：公司积极倡导公平竞争，不以不正当手段获取商业利益，维护市场秩序和公共利益。
4. 严禁行贿：公司严禁向任何政府官员、员工、客户或供应商行贿，包括给予现金、礼品、旅游、款待等，也不允许接受任何形式的行贿。
5. 尊重合作伙伴：公司尊重合作伙伴的合法权益，不存在以不正当手段获取商业利益的意图和行为。
四、操作指引1. 员工教育培训（1）公司应制定反商业贿赂相关的培训计划，并定期进行培训，确保员工了解法律法规和公司的反商业贿赂政策。
（2）培训内容包括但不限于法律法规讲解、商业贿赂案例分析、识别商业贿赂行为的指引等。
2. 内部控制和审计（1）公司应建立有效的内部控制制度，确保工作流程的规范性和透明度。
（2）制定并执行审计计划，对重点业务环节进行风险评估和内部控制的检查，发现并防范商业贿赂行为的发生。
3. 合作伙伴管理（1）公司应建立合作伙伴准入和评价制度，并对合作伙伴进行反商业贿赂的培训和考核。
（2）公司与合作伙伴签订合作协议时，应明确合作伙伴不得从事商业贿赂等违法行为。
4. 举报机制（1）公司应建立举报商业贿赂的机制，确保员工可以匿名举报商业贿赂行为。
（2）对于涉嫌商业贿赂的举报，公司应及时调查并给予相应的处理和处罚。
公司开展治理商业贿赂专项工作实施方案
公司开展治理商业贿赂专项工作实施方案一、前言商业贿赂是当今企业界面临的严重问题，它在业务交易和运营中到处可见，已成为影响企业形象、造成经济损失的重要因素。
为了防范和打击商业贿赂，保证企业合法合规经营，公司开展治理商业贿赂专项工作实施方案，旨在从人员、制度、技术、文化等多方面入手，坚决杜绝商业贿赂，打造诚信企业形象。
二、人员管理1.建立全员反贪污制度公司应制定全员反贪污制度，并定期进行宣传和培训，使全体员工了解反贪污的政策和法规，严格遵守公司规定，不得从事任何违反法律法规和公司规定的商业贿赂行为。
2.严格选拔人才公司在招聘时应严格把关，将反贪污意识、诚信精神作为岗位要求之一，并对应聘者进行背景调查，排除不良元素。
3.加强内部监督公司应设立专门的监察机构，对那些工作职责与资产流动联系比较密切的人员进行例行性的审计和监督，实现对内部人员的常态化管控。
三、制度建设1.设立专项经费公司应当为贿赂治理专项工作投入足够的经费，确保专项工作的开展畅通无阻。
2.规范业务流程在业务办理下进行规范化、流程化，建立包括申请、审批、执行、清算等环节的监控机制，切实保障业务流程的合规性。
3.建立违规处罚制度公司应建立完善的违规处罚制度，规定执法检查、整改、资产调离、口碑恢复、法律诉讼等复杂化治理手段，严惩商业贿赂行为。
四、技术支持1.用好经验和技术公司应利用现代技术手段和先进的管理经验，建立风险警示体系，实现员工、业务、投资等风险的预测和评估，采取针对性的风险管理措施。
2.建立防范体系公司应对业务流程中的风险进行梳理和归纳，建立一套科学规范的防范体系，有效的解决商业贿赂引起的风险问题。
五、文化建设1.提升员工诚信意识公司应充分发挥人性化制度的杠杆作用，引导员工自觉遵守诚信规定，提高员工诚信意识，增强员工的法律责任意识，倡导诚信行为。
2.树立公益意识公司应树立公益意识，积极投身中国社会责任项目，并通过各种途径，提高员工公益意识和参与度，引导他们将社会责任作为工作的一部分。
反商业贿赂实施方案范本(三篇)
反商业贿赂实施方案范本引言：商业贿赂是一种严重的社会问题，不仅破坏了市场经济的公平竞争环境，也损害了商业伦理和社会道德。
为了建立一个公正、透明的商业环境，必须采取切实有效的措施来打击商业贿赂。
本文提出了____年反商业贿赂的实施方案，以期在未来几年内取得显著的成果。
一、加强立法和法律执行能力为了有效打击商业贿赂，首先需要完善相关的法律体系，并加强其执行力度。
具体措施包括：1.制定更加严厉的反商业贿赂法律：针对商业贿赂的不同场景和模式，制定更加详细、明确的法律条文，严禁商业贿赂行为，并明确相关责任和处罚。
2.加大对商业贿赂的打击力度：加大法律执法力度，建立专门的反商业贿赂执法机构，组织专业的执法团队，加强对商业贿赂行为的监测、侦查和惩治。
3.完善法律责任和处罚措施：明确商业贿赂的法律责任和处罚措施，重点打击高额贿赂和重大商业贿赂，对违法行为者进行严厉的法律制裁，同时对举报人给予必要的保护和奖励。
二、加强监管机构建设为了保障反商业贿赂工作的顺利进行，必须加强监管机构建设，提升其能力和效率。
具体措施包括：1.加强监管机构的组织建设：建立完善的反商业贿赂监管机构，明确职责和权限，加强内部机构的沟通和协作，建立高效的工作机制。
2.加强监管机构的人员培训和素质提升：加强对监管机构人员的培训和学习，提高他们的专业素质和法律意识，增强他们的执法能力和执行力度。
3.加大监管机构的资金投入：为监管机构提供足够的人力、物力和财力支持，确保其能够有效履行职责，开展反商业贿赂的工作。
三、建立完善的举报机制和奖励制度举报是打击商业贿赂的重要手段之一，必须建立一个公正、透明的举报机制和奖励制度，鼓励广大人民群众积极参与到反商业贿赂的工作中。
具体措施包括：1.建立便捷的举报渠道：建立多种途径的举报渠道，包括电话、邮件、网站等，提供方便快捷的举报方式，并且保护举报人的个人信息和权益。
2.加强举报信息处理和调查工作：建立快速反应机制，对接收到的举报信息进行及时、准确的处理和核实，并积极进行调查取证，追究涉嫌商业贿赂行为者的责任。
企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧具体解决方案
企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧
具体解决方案
1.建立合规制度和流程：企业应该建立包括反舞弊和反商业贿赂的合规制度，明确相关政策、规定和流程。
制定详细的合规指引，明确员工的行为准则和道德规范。
同时，建立举报渠道和受理机构，鼓励员工以及其他利益相关方对违规行为进行举报，保护举报人的权益。
2.加强员工培训和意识教育：企业应该定期开展反舞弊和反商业贿赂的培训，向员工普及相关法律法规和政策，增加员工的法律意识和风险意识。
通过案例解析和模拟演练等方式，加强员工对舞弊和商业贿赂行为的辨识和警觉性。
同时，通过内部沟通和媒体宣传，提高员工对企业反舞弊和反商业贿赂工作的认同感和参与度。
3.建立内部控制机制：企业应该建立完善的内部控制机制，确保所有重要业务流程的透明度和可追溯性。
采用分工与协作的原则，区分职责和权限，减少个人操作和操控的机会。
同时，建立审计和监控制度，对关键业务环节进行监测和评估，及时发现和纠正潜在的风险和问题。
4.持续监测和评估：企业应该建立持续监测和评估的机制，对违规行为进行发现和处置。
通过数据分析和风险评估，及时发现和预防潜在的舞弊和商业贿赂行为。
同时，定期进行合规审核和内部控制的自查，发现问题及时改进和完善。
以上是企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧的具体解决方案，企业可以根据自身情况和具体需求进行调整和实施。
最重要的是，企业要树立诚信意识，建立风险防控的文化氛围，使反舞弊和反商业贿赂工作成为企业发展的重要支撑和竞争优势。
治理商业贿赂专项工作实施方案范本(三篇)
治理商业贿赂专项工作实施方案范本____年治理商业贿赂专项工作实施方案一、背景和目标商业贿赂是当前社会中普遍存在的现象，不仅严重破坏市场经济的公平竞争环境，也损害了企业的声誉和社会的公信力。
为了加强商业贿赂的治理工作，促进公平竞争和法治环境的建设，制定本方案。
本方案的目标是建立健全的商业贿赂治理体系，加强监督和执法力度，提高商业贿赂违法成本，减少商业贿赂行为，保护企业和消费者的合法权益，促进经济的健康发展。
二、主要任务1.加强法律法规的制定和完善，严禁商业贿赂行为。
完善反商业贿赂法律法规体系，包括商业贿赂的定义、认定标准和惩治措施等。
加强对商业贿赂行为的打击力度，严惩违法者，形成有威慑力的法治环境。
2.加强宣传教育，提高法律意识和道德水平。
通过宣传教育活动，普及商业贿赂的危害性和违法性，增强公众对商业贿赂的警觉性和抵制意识。
加强对企业和从业人员的培训，提高法律意识和道德水平，增强自觉防范和抵制商业贿赂的能力。
3.建立健全商业贿赂预警机制，加强监测和预防。
建立商业贿赂监测机构，对市场主体的经营行为进行监测和分析，及时发现和预警商业贿赂违法行为。
加强对商业贿赂的风险评估，提供相应的防范措施，促进企业自我管理和监督。
4.加强执法力度，提高查处商业贿赂行为的效率和公正性。
成立专门的商业贿赂执法机构，加强人员培训和专业化建设。
加强与相关部门的协作，形成执法合力，加大对商业贿赂违法行为的查处力度，提高查处效率和公正性。
5.加强国际合作，有效打击跨境商业贿赂。
加强与国际组织和其他国家的合作，共同打击跨境商业贿赂行为。
加强信息交流和案件协作，追缴涉及跨境商业贿赂的资金和财产。
三、实施措施1.加强法律法规的制定和完善（1）制定反商业贿赂法。
明确商业贿赂的定义、认定标准和惩治措施等，加大对商业贿赂违法者的处罚力度，提高违法成本。
（2）完善商业贿赂的监管制度。
建立企业制度，明确内部的部门和人员责任，对商业贿赂行为进行监管和追责。
反舞弊调查工作实施方案
反舞弊调查工作实施方案一、背景。
随着社会的发展和经济的快速增长，反腐败和反舞弊工作显得尤为重要。
舞弊行为不仅会损害企业的利益，还会破坏正常的市场秩序，影响社会的稳定和发展。
因此，建立健全的反舞弊调查工作实施方案，对于企业的健康发展和社会的和谐稳定具有重要意义。
二、目的。
本实施方案的目的在于规范和指导企业在反舞弊调查工作中的具体操作，保障调查工作的公正、透明和高效进行，最大程度地保护企业的利益和社会的公共利益。
三、实施步骤。
1.明确调查对象。
在进行反舞弊调查工作时，首先需要明确调查对象。
调查对象可以是企业内部员工、外部合作伙伴或其他相关方。
在明确调查对象后，需要对调查对象的涉案行为进行充分的调查和了解，确保调查工作的针对性和有效性。
2.收集证据。
在明确调查对象后，需要对涉案行为进行证据收集。
证据可以包括书面文件、电子邮件、财务记录等。
在收集证据的过程中，需要注意保护证据的完整性和真实性，确保证据的有效性和可靠性。
3.分析证据。
收集到足够的证据后，需要对证据进行充分的分析和比对。
通过对证据的分析，可以更加清晰地了解涉案行为的具体情况，为后续的调查工作提供有力的支持。
4.调查报告。
在完成证据分析后，需要编写调查报告。
调查报告应当客观、真实地反映调查的结果和结论，对涉案行为进行清晰的描述和分析，为企业管理层和相关部门提供决策依据。
5.采取措施。
在完成调查报告后，需要根据调查结果采取相应的措施。
对于违规行为，需要及时采取纠正措施，并对相关责任人进行处理。
同时，还需要对企业内部的制度和管理进行调整和完善，预防类似问题的再次发生。
四、注意事项。
在实施反舞弊调查工作时，需要注意以下几点：1.保护调查对象的合法权益，遵守相关法律法规，确保调查工作的合法性和合规性。
2.加强内部管理，建立健全的内部控制机制，预防舞弊行为的发生。
3.加强员工教育和培训，提高员工的法律意识和职业道德，增强员工的舞弊防范意识。
4.加强监督和检查，定期对企业的经营活动进行审计和检查，及时发现和纠正问题。
反商业贿赂实施方案
反商业贿赂实施方案商业贿赂是一种违法行为，破坏了公平竞争的原则，不仅损害企业的商誉，也威胁到整个社会秩序。
因此，制定反商业贿赂实施方案非常重要。
在这篇文章中，我将提供一些反商业贿赂实施方案的建议，帮助企业有效预防和打击商业贿赂行为。
1.制定明确的反商业贿赂政策：企业应该制定明确的反商业贿赂政策，并将该政策传达给所有员工。
政策应该明确表明企业对商业贿赂的零容忍立场，并详细说明可能面临的法律后果和处罚。
2.定期培训员工：企业应定期对员工进行反商业贿赂培训，提高员工的法律意识和职业道德。
培训应包括什么是商业贿赂、商业贿赂的法律后果以及如何预防和举报商业贿赂等内容。
3.加强内部控制：企业应加强对内部控制的管理，确保公司资源的合理分配和使用。
建立透明的审批制度，确保所有交易和决策都得到适当的审批和记录。
同时，建立有效的内部审计机制，及时发现和纠正潜在的违规行为。
4.建立举报机制：企业应建立一个匿名举报机制，鼓励员工主动揭发商业贿赂行为。
该举报机制应该提供保护举报人的安全和隐私，同时设立奖励制度，激励员工积极参与反商业贿赂行动。
5.与供应商建立合作伙伴关系：企业应与供应商建立诚信和公平的合作伙伴关系，遵守交易的规定和合同，并且不接受或提供任何形式的回扣和贿赂。
建立供应商评估机制，定期审核供应商的商业行为，避免合作中出现违规行为。
6.强化法律合规：企业应积极配合政府和执法机关的反商业贿赂行动，并确保公司遵守所有相关的法律和法规。
企业应建立法律合规部门和流程，定期审查和更新公司的规章制度，以确保与反商业贿赂相关的信息得到及时传达和执行。
7.加强行业自律组织的作用：企业应积极参与行业自律组织，并促进行业间的交流合作。
通过与其他企业分享反商业贿赂经验和最佳实践，共同推动整个行业的合规和透明度。
8.遵守国际标准：企业应积极遵守国际反贿赂标准，如《联合国反腐败公约》和《经济合作与发展组织反贿赂公约》等。
这些标准提供了参考和指导，帮助企业建立全面的反商业贿赂体系。
2024年治理商业贿赂专项工作实施方案(2篇)
2024年治理商业贿赂专项工作实施方案一、背景和目标：商业贿赂是目前我国经济发展面临的一个突出问题，严重破坏了市场经济秩序和公平竞争环境，损害了企业的信誉和社会的公信力。
为了切实加强商业贿赂的治理工作，确保市场经济健康有序发展，我们制定了2024年治理商业贿赂专项工作实施方案。
二、工作重点和措施：1. 完善法律法规：加强对商业贿赂行为的预防和打击力度，修订完善相关法律法规，明确商业贿赂的定义、处罚标准和追责机制，提高司法机关对商业贿赂案件的查处效率。
2. 加强宣传教育：利用各种宣传渠道，加强对商业贿赂的宣传教育，增强公众对商业贿赂的认识和警惕，提高社会对商业贿赂的共识和抵制意识。
3. 建立举报机制：建立健全商业贿赂举报制度，明确举报奖励政策，保护举报人的合法权益，鼓励广大市民积极参与到商业贿赂的举报工作中，形成全社会共同参与的执法合力。
4. 推动企业自律：加强对企业的监管和约束，要求企业建立健全合规机制和风险防控措施，推行内部管理制度和外部监督机制，建立企业诚信档案，对违法违规企业进行公示和惩戒。
关的专业化建设，提高案件查处能力和查控手段。
加强跨部门协作，形成打击商业贿赂的合力。
6. 加强国际合作：积极加强国际合作，共同打击跨国商业贿赂行为。
与相关国家和地区建立合作机制，加强情报信息的交流，共同制定打击商业贿赂的方案和行动计划。
三、工作计划和时间表：1. 第一季度：a. 完善商业贿赂相关的法律法规，提请相关部门审议和批准。
b. 开展商业贿赂宣传活动，提高公众对商业贿赂的认识和抵制意识。
c. 建立商业贿赂举报机制，制定具体操作细则。
2. 第二季度：a. 开展商业贿赂专项检查，加大对涉嫌商业贿赂的企业和个人的监管力度。
b. 建立企业诚信档案，对涉嫌商业贿赂的企业进行公示和惩戒。
c. 开展商业贿赂案件的集中审理，提高案件查处的效率。
3. 第三季度：a. 继续开展商业贿赂宣传活动，加大对商业贿赂的警示教育力度。
国有企业反商业贿赂合规指引
国有企业反商业贿赂合规指引国有企业反商业贿赂合规指引简介商业贿赂是指企业为了谋取经济利益而向相关的商业合作伙伴或政府官员提供财物、礼品或其他意图诱使对方违背职权的行为。
商业贿赂不仅违法，还会严重损害国有企业的声誉和可持续发展，因此，国有企业应制定反商业贿赂合规指引，管理和约束企业内外所有相关人员的行为。
一、制定明确的政策国有企业应制定明确的反商业贿赂政策，并进行全员培训和内部宣传。
该政策应包括以下内容：1.明确禁止商业贿赂行为，强调零容忍态度；2.说明贿赂定义及相关法律法规；3.列举外部和内部的反贿赂规定；4.阐述违规行为的处罚措施；5.要求员工举报贿赂行为，并提供保护措施。
二、建立合规机构国有企业应成立专门的合规机构负责反商业贿赂合规工作，该机构应具备以下职责：1.制定和完善反贿赂合规制度和流程；2.组织培训和宣传工作，提高员工的反贿赂意识；3.定期进行内部合规风险评估，并采取措施降低风险；4.建立举报渠道，接受和调查监督举报，并保护举报人的合法权益；5.协助内部和外部审计机构进行合规审计。
三、建立合规流程国有企业应建立完善的反贿赂合规流程，包括以下环节：1.商业伙伴尽职调查：在与商业伙伴合作前，对其进行背景调查，确保不存在严重违法及商业道德问题；2.风险评估：对涉及商业贿赂风险较高的交易或项目进行风险评估，确保合规性；3.合规审批：对涉及商业贿赂的重要决策进行严格的内部审批程序，确保合规性；4.财务控制：建立健全的财务管理制度，确保财务流程的透明度和合规性；5.合规监督：定期进行合规监督和现场检查，发现问题及时纠正并追责。
四、建立培训计划国有企业应制定全员培训计划，提高员工的反贿赂意识和能力，包括以下内容：1.法律法规培训：对相关法律法规进行系统培训，使员工了解贿赂的定义、相关法律法规和司法解释；2.反贿赂政策宣传：向员工宣传公司的反贿赂政策和标准，并告知违规行为的后果；3.案例分享：通过分享实际案例，增加员工对贿赂问题的敏感度；4.沟通技巧培训：培训沟通技巧和利益冲突解决方法，使员工在商业交往中更加谨慎。
企业反腐败调查流程与合规风险防范要点
企业反腐败调查流程与合规风险防范要点2023年修订后的新《公司法》规定了董事、监事、高级管理人员对公司负有忠实义务，应当采取措施避免自身利益与公司利益冲突，不得利用职权牟取不正当利益。
今年3月1日实施的《刑法修正案（十二）》新增加了非国有企业人员的非法经营同类营业罪、为亲友非法牟利罪，将过去较为突出的非国有企业高管、员工的舞弊行为进行刑法规制。
在此法律框架下，企业对高管、员工开展反腐败控制有了更好的制度规范。
2024年2月，腾讯集团反舞弊调查部官方公众号发布消息称2023年全年，腾讯在加大打击内部腐败行为的力度方面取得了显著进展，通过调查发现并处理了70余起触犯“腾讯高压线”的案件，涉及120余名员工被解聘，以及近20人因涉嫌犯罪被移送至公安机关。
本文结合笔者在企业反腐败工作中的实践探索以及涉及企业腐败案件的辩护经验，讨论开展企业反腐败调查的流程，以及在反腐败调查中应当注意防范的法律风险，确保企业反腐败调查在合法、合规的框架内进行。
一、企业反腐败线索的发现企业内部常见的贪腐、舞弊行为包括：1.虚假报销；2.商业贿赂（员工及其利益相关人索要、收受来自他人的贿赂、借款等其他利益）；3.泄露企业秘密以非法获利（泄露公司商业秘密，泄露代码、经营信息，开标前泄露投标文件、标底、评标委员会成员信息等）；4.不正当竞争（从事与企业存在商业竞争的行为，如员工自营或参与经营与企业有竞争关系的业务）；5.利益冲突（存在与企业有利益冲突的行为，如员工本人或其存在共同利益关系的人，投资与企业有合作关系的企业、与企业开展关联交易）。
从公开披露的案例来看，销售环节与采购环节是企业内部贪腐、舞弊行为的重灾区。
企业发现内部贪腐、舞弊线索的渠道主要有：企业内部或外部人员举报；审计发现问题；在日常检查中发现问题；行业监管部门、行政执法机关或者司法机关移送线索等。
企业可向员工、合作第三方公开接受贪腐、舞弊行为举报渠道、联系方式，扩大反腐败的线索来源。
反舞弊工作实施方案
反舞弊工作实施方案一、背景。
随着社会的发展，各种形式的舞弊行为层出不穷，给企业和社会带来了严重的损失和影响。
因此，建立和完善反舞弊工作机制，对于维护企业和社会的正常秩序，具有重要的意义。
二、目标。
1. 建立健全的反舞弊工作机制，提高企业内部舞弊行为的防范和监督能力。
2. 提升员工的道德素质和法律意识，增强对舞弊行为的警惕和防范意识。
3. 加强对外部合作伙伴和供应商的监督和管理，减少外部舞弊风险。
三、实施方案。
1. 建立健全的内部控制制度。
建立健全内部审计、风险管理和内部监督机制，明确各岗位的职责和权限，加强对企业内部各项业务活动的监督和管理，及时发现和纠正可能存在的舞弊行为。
2. 完善舞弊预防和监控体系。
建立完善的舞弊预防和监控体系，包括建立舞弊风险评估模型、加强对关键业务环节和重要岗位的监控，提高对异常交易和异常行为的识别和报警能力。
3. 提升员工的法律意识和道德素质。
加强对员工的法律法规培训，提高员工对舞弊行为的认识和警惕意识，树立正确的职业道德和企业文化，营造廉洁的企业环境。
4. 加强对外部合作伙伴和供应商的管理。
建立供应商准入和评估制度，加强对供应商的监督和管理，规范采购和合作流程，减少外部舞弊风险，确保企业合作的诚信和合法性。
5. 健全舞弊行为的查处和处理机制。
建立健全舞弊行为的举报和处理机制，保护举报人的合法权益，依法查处和处理各类舞弊行为，维护企业和社会的正常秩序。
四、保障措施。
1. 加强领导重视，建立健全的反舞弊工作领导小组，明确工作责任和目标。
2. 加强宣传教育，利用企业内部媒体和培训平台，加强对反舞弊工作的宣传教育，提高员工的反舞弊意识。
3. 加强监督检查，建立健全的监督检查机制，对反舞弊工作进行定期检查和评估，及时发现和纠正工作中存在的问题。
4. 加强信息化建设，利用信息技术手段，建立健全的反舞弊信息管理系统，提高对舞弊行为的监控和管理能力。
五、总结。
建立健全的反舞弊工作机制，是企业健康发展的重要保障。
反商业贿赂各项工作指引
反商业贿赂各项工作指引打击商业贿赂是一项长期而艰巨的任务，需要政府、企业和社会各方面的共同努力。
为了更好地开展打击商业贿赂工作，本文从组织领导、政策制定、宣传教育、清理整顿、执法监察、法律责任和社会监督等方面提出以下指引：一、组织领导打击商业贿赂工作需要明确主要负责人和相关职责，建立健全工作机制。
各级政府应设立打击商业贿赂工作小组，负责组织协调和监督检查工作。
同时，企业也应建立相应的反商业贿赂工作机构，落实责任制，确保打击商业贿赂工作的有效开展。
二、政策制定应研究制定商业贿赂相关法律法规，完善反商业贿赂政策体系。
明确商业贿赂行为的定义、表现形式和处罚措施，加强对商业贿赂行为的惩处力度。
同时，要制定相关实施细则和操作办法，使法律法规更具可操作性。
三、宣传教育应开展多种形式的宣传教育活动，提高公众对商业贿赂的认识。
通过媒体、公益广告、宣传册等方式，普及商业贿赂的危害性，加强反商业贿赂宣传教育。
同时，还要加强对企业员工的教育和培训，提高其反商业贿赂意识和能力。
四、清理整顿应加强对商业贿赂的排查与整治，严肃惩处违法犯罪行为。
政府和企业应定期开展自查自纠工作，对发现的商业贿赂问题及时进行处理。
对涉嫌商业贿赂的人员要依法严惩，坚决杜绝姑息迁就。
五、执法监察应加强对商业贿赂的执法监察，严格落实检查、调查程序。
政府监管部门应加强对企业、事业单位和个人的监察力度，严格依法实施监察。
同时，要加强对商业贿赂案件的调查处理，确保公正执法、透明执法。
六、法律责任应依法追究商业贿赂行为的法律责任，切实保障权利人的合法权益。
对商业贿赂行为人应依法追究其刑事责任、民事责任和行政责任。
同时，要加大对受害人的赔偿力度，充分保障受害人的合法权益。
七、社会监督应鼓励公众、媒体等对商业贿赂进行监督，营造良好的社会监督氛围。
公众和媒体可以对商业贿赂行为进行举报和曝光，政府和企业应积极回应和处理。
同时，要加强社会舆论引导，树立反商业贿赂的社会风气。
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企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧具体解决方案地区时间：2018年8月22-23日北京2018年8月28-29日上海2018年8月30-31日深圳培训费用：6500 元/人（讲师授课费、教材资料费、专用发票、午餐及茶点等）谁应该参加 Who Should Attend？企业董事长/总经理/副总经理首席合规官/合规总监/合规经理首席财务官/财务总监/财务主管内审/内控总监/经理法律顾问/法务部经理/主管风险管理总监/经理调查总监/经理企业调查相关人士，包括人力资源总监/经理等舞弊可以说存在于每一个企业，只是程度的区别而已。
“水至清则无鱼，人至察则无徒”观念几乎充斥整个中国社会。
传统观念中的糟粕直接导致了执法不严。
中国市场经济发展现状在企业反舞弊中突显立法不足。
建筑、医药、能源领域企业舞弊已经危及国计民生。
2015年中国企业反舞弊联盟在上海宣布成立。
以阿里巴巴、万科等明星企业试图建立职场的不诚信档案,以提高企业反舞弊能力,营造廉洁的商业环境。
随着经济全球化，许多企业职务犯罪嫌疑人潜逃海外、隐匿赃款，如何迅速反应追回企业损失、防止舞弊者移民海外成为反舞弊不可缺失的课题。
公力救济立法不足、执法不严。
本课程针对中国企业反舞弊现状研讨如何私力自助。
培训收益 Course Benefits1、全方位的内部调查实务培训，优化调查流程与切入谈话技巧2、收集、分析各种舞弊证据，作出正确的最终报告3、主要知识点穿插案例“以案说法”、知名企业反腐经典案例剖析4、针对调查取证途径、真假文件的鉴别及外包资源使用的全面分析5、战略性的规划调查的重要步骤，同时避免调查过程中的法律问题6、揭露真相的高效谈话技巧，避免报复以及之后在工作场合的不恰当行为7、收集并分析各种必需的证据，做出正确的最终报告并且采取行动8、全面讲解《反不正当竞争法》修订精髓9、2017年反不正当竞争法企业商业贿赂合规风险10、界定员工个人经济犯罪与单位犯罪法律标准与实务判断11、反舞弊对企业规章制度的要求与建设12、诉讼支持（刑事报案、损失追索、合同纠纷、知产保护、劳资纠纷，商业机密保护）13、为企业重大决策提供参考（重大人事任命、管理层更替、高管舞弊对策）14、深度学习并了解工商及公安部门对商业贿赂的认定依据15、重新评估新法下企业面临的商业贿赂合规风险16、多个互动模拟练习+实践演练+案例分享课程大纲一、什么是企业舞弊（一）企业舞弊的概念企业舞弊，一般是指企业内、外人员采用欺骗、滥用权利等违法、违规手段，谋取不正当利益，损害公司利益的行为；或谋取不当的企业利益，同时可能为自己或他人带来不当利益的行为。
企业舞弊的法律定义、审计学定义。
关于企业舞弊因素的理论介绍与实践意义1、舞弊三角论：压力、机会和借口2、GONE理论：贪心、机会、需要、暴露3、舞弊风险因子理论：个别风险因子与一般风险因子■冰山理论：可见因素与隐蔽因素。
■实践意义：利用人事尽调扎进篱笆（具体介绍人事尽调的手段与方法）。
二、企业反舞弊的法律制度1、中国企业反舞弊的立法不足■国有企业、外资企业、私营企业的不同待遇。
2、中国刑法反舞弊简介3、商业秘密与商业贿赂（反不正当竞争法中反舞弊规定）1.侵犯商业秘密与公司机密1）商业秘密是指的商业秘密，是指不为公众所知悉、具有商业价值并经权利人采取相应保密措施的技术信息和经营信息。
不为公众所知悉：有关信息不为其所属领域的相关人员普遍知悉和容易获得。
具有商业价值：有关信息具有现实的或者潜在的商业价值，能为权利人带来竞争优势保密措施：具有下列情形之一，在正常情况下足以防止涉密信息泄漏的，应当认定权利人采取了保密措施：1、限定涉密信息的知悉范围，只对必须知悉的相关人员告知其内2、对于涉密信息载体采取加锁等防范措施；3、在涉密信息的载体上标有保密标志；4、对于涉密信息采用密码或者代码等；5、签订保密协议；6、对于涉密的机器、厂房、车间等场所限制来访者或者提出保密要求；7、确保信息秘密的其他合理措施。
2）、公司机密是指公司在没有（法定或者商业道德范畴下亦不侵害用户知情权）披露义务的前提下，明确要求员工保守的一切与公司相关的信息。
保守公司机密的依据是员工负有合同义务。
2、商业贿赂是指经营者以排斥竞争对手为目的，为使自己在销售或购买商品成提供服务等业务活动中获得利益，而采取的向交易相对人及其职员或其代理人提供或许诺提供某种利益，从而实现交易的不正当竞争行为。
商业贿赂的主要表现形式为商业回扣，合法的佣金和折扣不应视为商业贿赂行为。
1、非国家工作人员受贿罪2、对非国家工作人员行贿罪3、受贿罪4、单位受贿罪5、行贿罪6、对单位行贿罪7、介绍贿赂罪8、单位行贿罪3、华为反舞弊（贪腐）措施1）员工侧防范措施1、华为员工商业行为准则2、内部控制的三层防线3、《E M T自律宣言》4、坦白与严厉追究5、公布违法犯罪案例6、除名信息公开查询，惩戒严重违纪离职员工，增加违规成本2）客户侧防范措施1、《合作伙伴廉洁诚信承诺书》2、华为合作伙伴行为准则3、公布渠道黑名单公示4、发布反腐败政策5、鼓励合作伙伴举报贪腐行为4、新《反不正当竞争法》反商业贿赂条款的变化1）明确了商业贿赂受贿方的范围——“交易相对方”新《反不正当竞争法》第七条第一款明确了商业贿赂受贿方的范围，规定经营者不得贿赂下列单位或个人以获取交易机会或竞争优势：1、交易相对方的工作人员；2、交易相对方委托办理相关事务的单位或者个人；3、利用职权或者影响力影响交易的单位或者个人（例如经办人员的女友、情人、父母、利益关联方）。
界定了商业贿赂的本质，即受贿方利用职务之便进行利益交换从而破坏市场竞争。
2）删除了账外暗中给予、收受回扣视同行贿、受贿的规定但依据刑法及相应司法解释，该修订对于执法影响不大。
3）员工实施贿赂推定为经营者行为新《反不正当竞争法》第七条第三款规定：经营者的工作人员进行贿赂的，应当认定为经营者的行为；但是，经营者有证据证明该工作人员的行为与为经营者谋取交易机会或者竞争优势无关的除外。
这一条款要求经营者加强内部反贿赂制度、合规制度、规范财务提成制度，要求经营者对于员工加强内训管理。
4）加大了针对商业贿赂的行政处罚力度新《反不正当竞争法》第十九条规定：经营者违反本法进行商业贿赂的，由监督部门没收违法所得，处十万以上三百万以下的罚款，情节严重的，吊销营业执照。
第三十一条规定：违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
与1993年相比，新版《反不正当竞争法》显著提高了针对商业贿赂的行政处罚力度，罚款上限从20万元提升至300万元，并增加了吊销营业执照的严厉处置。
5）反不正当竞争法的修订对照学习表6）《公司法》中的反舞弊规定1、公司归入权2、忠实勤勉7）《联合国反腐败公约》、美国《海外反腐败法》对中国企业的影响1、《联合国反腐败公约》■刑事定罪方面，《公约》将贿赂外国公职人员及国际公共组织官员，贪污、挪用、占用受托财产，利用影响力交易等行为确定为犯罪。
对腐败的制裁，除刑事定罪外，还包括取消任职资格、没收非法所得等。
■规定的犯罪进行国际合作，包括引渡、司法协助、执法合作等。
■对外流腐败资产的追回提供合作与协助，包括预防和监测犯罪所得的转移、直接追回财产、通过国际合作追回财产、资产的返还和处置等。
2、ＦＣＰＡ的主要内容■适用对象：所有有美资参与的公司都可能涉及到该法律。
子公司出现向所在国公职人员贿赂问题，有控制权的母公司就要承担责任。
■制裁措施：刑事追诉、民事责任、贸易限制3、天津德普公司贿赂案、葛兰素史克贿赂案、昆明沃尔玛贿赂案8）职务犯罪中的潜逃海外的追诉与引渡1、红色通缉令2、引渡法3、海外追赃4、上海泛鑫保险陈怡追讨案5、闫永明案9）职务犯罪中的追赃与退赔1、刑法、刑事诉讼法中的追赃与退赔2、关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定3、附带民事诉讼问题与民事索赔权10）企业舞弊经典案例剖析1、真功夫“蔡达标”案2、高通无线通信技术公司财务职务侵占案三、企业舞弊的常见表现形式：1、商业贿赂2、侵占贪污3、挪用资金4、滥用职权5、同业竞争6、商业秘密7、刑法中企业舞弊常见的罪名8、违反《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、财税法规、公司规章制度等等一般违法违规行为。
四、中国企业反舞弊调查（一）企业反舞弊调查现状1.反舞弊调查的概念2.反舞弊调查、行政查处理、刑事侦查、民事诉讼的关系3.反舞弊调查的困境与建议（1）调查难（2）报案控告（立案）难（3）公共关系部门的作用（二）企业应当建立反舞弊调查制度1、建立反舞弊调查制度的必要性弥补立法不足的重要措施、维护企业利益的利器2.反舞弊调查的原则（1）、反舞弊调查应当遵循的基本原则：企业利益至上、合法、忠于事实、保密、保障自身安全。
（2）、反舞弊调查应当遵循的其他原则：及时高效；秘密调查；独立判断；廉洁自律；回避3.反舞弊调查的机构组建（1）调查人员的组成1）、企业内部调查人员的确定。
2）、选聘专业机构关于专业调查公司关于律师、会计师事务所、鉴证机构4.调查的一般方式（2）调查切入点的选择（3）调查方案的制定（4）调查工作的一般方法5.反舞弊调查的取证方式（1）证据的种类1）根据证据来源分为，原始证据与传来证据2）根据证据与案件主要事实的证明关系分为，直接证据与间接证据。
3）根据证明作用分为，有罪证据与无罪证据4)根据证据的表现形式不同，分为言词证据与实物证据。
（2）证据的收集方法①.物证②.书证③.鉴定意见与审计报告④.检查记录⑤.电子数据（详解传真、短信、微信、、电子邮件、网页、数据储存介质等电子数据证据的采集调取）⑥.证人证言⑦.被调查者陈述（3）证明标准与内心确信（4）举证责任（5）举证责任分配（6）举证责任转移6.反舞弊调查的禁忌（1）非正常渠道的获取个人信息，只能作为参考信息使用（2）严禁剥夺人身自由（3）把握法律威压与敲诈勒索的界限（4）严禁伪造证据（5）不得捏造杜撰7.反舞弊调查的处理建议反舞弊调查应当就查证的事实或者线索作出结论性意见，并给予决策者相应建议。
（1）无舞弊事实的处理建议：恢复名誉、终结调查（保密）、纠正决定、责令赔偿、提起诉讼（2）有舞弊事实的处理建议：保密搁置、纠正决定、纪律处分、责令赔偿、提起诉讼、刑事控告未查清事实的处理建议：重新调查、保密搁置、纠正决定、刑事控告。
8.反舞弊调查案例解析（现场互动分析或根据办案经历分析）。
五、控告、报案与起诉1.舞弊案件的管辖机关2.制作报案控告文书（情况紧急的，可以直接携带证据材料与公章口头报案）3.报案的证据要求①主体证据材料②涉嫌犯罪行为的客观证据材料③编制证据目录被调查人不构成犯罪，但是确实损害了企业利益，给企业造成损失的，应当通过民事诉讼维护企业合法权益。