企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧具体解决方案

企业反舞弊调查与合规指引及反商业贿赂操作实务技巧具体解决方案

地区时间：

2018年8月22-23日北京

2018年8月28-29日上海

2018年8月30-31日深圳

培训费用：6500 元/人（讲师授课费、教材资料费、专用发票、午餐及茶点等）

谁应该参加 Who Should Attend？

企业董事长/总经理/副总经理

首席合规官/合规总监/合规经理

首席财务官/财务总监/财务主管

内审/内控总监/经理

法律顾问/法务部经理/主管

风险管理总监/经理

调查总监/经理

企业调查相关人士，包括人力资源总监/经理等

舞弊可以说存在于每一个企业，只是程度的区别而已。“水至清则无鱼，人至察则无徒”观念几乎充斥整个中国社会。传统观念中的糟粕直接导致了执法不严。中国市场经济发展现状在企业反舞弊中突显立法不足。建筑、医药、能源领域企业舞弊已经危及国计民生。

2015年中国企业反舞弊联盟在上海宣布成立。以阿里巴巴、万科等明星企业试图建立职场的不诚信档案,以提高企业反舞弊能力,营造廉洁的商业环境。

随着经济全球化，许多企业职务犯罪嫌疑人潜逃海外、隐匿赃款，如何迅速反应追回企业损失、防止舞弊者移民海外成为反舞弊不可缺失的课题。

公力救济立法不足、执法不严。本课程针对中国企业反舞弊现状研讨如何私力自助。

培训收益 Course Benefits

1、全方位的内部调查实务培训，优化调查流程与切入谈话技巧

2、收集、分析各种舞弊证据，作出正确的最终报告

3、主要知识点穿插案例“以案说法”、知名企业反腐经典案例剖析

4、针对调查取证途径、真假文件的鉴别及外包资源使用的全面分析

5、战略性的规划调查的重要步骤，同时避免调查过程中的法律问题

6、揭露真相的高效谈话技巧，避免报复以及之后在工作场合的不恰当行为

7、收集并分析各种必需的证据，做出正确的最终报告并且采取行动

8、全面讲解《反不正当竞争法》修订精髓

9、2017年反不正当竞争法企业商业贿赂合规风险

10、界定员工个人经济犯罪与单位犯罪法律标准与实务判断

11、反舞弊对企业规章制度的要求与建设

12、诉讼支持（刑事报案、损失追索、合同纠纷、知产保护、劳资纠纷，商业机密保护）

13、为企业重大决策提供参考（重大人事任命、管理层更替、高管舞弊对策）

14、深度学习并了解工商及公安部门对商业贿赂的认定依据

15、重新评估新法下企业面临的商业贿赂合规风险

16、多个互动模拟练习+实践演练+案例分享

课程大纲

一、什么是企业舞弊

（一）企业舞弊的概念

企业舞弊，一般是指企业内、外人员采用欺骗、滥用权利等违法、违规手段，谋取不正当利益，损害公司利益的行为；或谋取不当的企业利益，同时可能为自己或他人带来不当利益的行为。

企业舞弊的法律定义、审计学定义。

关于企业舞弊因素的理论介绍与实践意义

1、舞弊三角论：压力、机会和借口

2、GONE理论：贪心、机会、需要、暴露

3、舞弊风险因子理论：个别风险因子与一般风险因子

■冰山理论：可见因素与隐蔽因素。

■实践意义：利用人事尽调扎进篱笆（具体介绍人事尽调的手段与方法）。

二、企业反舞弊的法律制度

1、中国企业反舞弊的立法不足

■国有企业、外资企业、私营企业的不同待遇。

2、中国刑法反舞弊简介

3、商业秘密与商业贿赂（反不正当竞争法中反舞弊规定）

1.侵犯商业秘密与公司机密

1）商业秘密

是指的商业秘密，是指不为公众所知悉、具有商业价值并经权利人采取相应保密措施的技术信息和经营信息。

不为公众所知悉：有关信息不为其所属领域的相关人员普遍知悉和容易获得。

具有商业价值：有关信息具有现实的或者潜在的商业价值，能为权利人带来竞争优势

保密措施：

具有下列情形之一，在正常情况下足以防止涉密信息泄漏的，应当认定权利人采取了保密措施：

1、限定涉密信息的知悉范围，只对必须知悉的相关人员告知其内

2、对于涉密信息载体采取加锁等防范措施；

3、在涉密信息的载体上标有保密标志；

4、对于涉密信息采用密码或者代码等；

5、签订保密协议；

6、对于涉密的机器、厂房、车间等场所限制来访者或者提出保密要求；

7、确保信息秘密的其他合理措施。

2）、公司机密

是指公司在没有（法定或者商业道德范畴下亦不侵害用户知情权）披露义务的前提下，明确要求员工保守的一切与公司相关的信息。

保守公司机密的依据是员工负有合同义务。

2、商业贿赂

是指经营者以排斥竞争对手为目的，为使自己在销售或购买商品成提供服务等业务活动中获得利益，而采取的向交易相对人及其职员或其代理人提供或许诺提供某种利益，从而实现交易的不正当竞争行为。商业贿赂的主要表现形式为商业回扣，合法的佣金和折扣不应视为商业贿赂行为。

1、非国家工作人员受贿罪

2、对非国家工作人员行贿罪

3、受贿罪

4、单位受贿罪

5、行贿罪

6、对单位行贿罪

7、介绍贿赂罪

8、单位行贿罪

3、华为反舞弊（贪腐）措施

1）员工侧防范措施

1、华为员工商业行为准则

2、内部控制的三层防线

3、《E M T自律宣言》

4、坦白与严厉追究

5、公布违法犯罪案例

6、除名信息公开查询，惩戒严重违纪离职员工，增加违规成本

2）客户侧防范措施

1、《合作伙伴廉洁诚信承诺书》

2、华为合作伙伴行为准则

3、公布渠道黑名单公示

4、发布反腐败政策