中小企业信贷风险管理

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4、 生成风险的各业务部门应与风险监督和控制的 管理部门相对分离。 管理部门相对分离。 统一风险的评估和计量， 5、 统一风险的评估和计量，统一风险监控和管理 的流程， 的流程，并坚持不懈地注意和坚持每一个细节和环 节。
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商业银行信贷风险管理要求
总体要求: 总体要求: 行为有规、授权有度、监测有窗、检查有力、 行为有规、授权有度、监测有窗、检查有力、 控制有效 。 做好信贷风险管理工作要坚持的“四项原则” 做好信贷风险管理工作要坚持的“四项原则”， 即坚持重在过程控制、坚持发挥内控合力、 即坚持重在过程控制、坚持发挥内控合力、坚 持制度统筹管理和坚持监督检查有效等原则。 持制度统筹管理和坚持监督检查有效等原则。
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（一）出口型企业风险
行业：主要是纺织服装、鞋帽制造、玩具、 行业：主要是纺织服装、鞋帽制造、玩具、家具及 电子制造等行业中的外向型加工、代工企业， 电子制造等行业中的外向型加工、代工企业，一般 其出口销售收入占总销售收入的50 以上。 50% 其出口销售收入占总销售收入的50%以上。 风险：受环球金融危机影响， 风险：受环球金融危机影响，以欧美发达地区为主 要市场的消费需求下降，影响了出口销售（ 要市场的消费需求下降，影响了出口销售（我行近 年劣化的新增不良客户主要为此类型企业） 另外， 年劣化的新增不良客户主要为此类型企业）。另外， 欧美、日本等地区纷纷提高了产品（如玩具、 欧美、日本等地区纷纷提高了产品（如玩具、食品 质量要求，构筑了技术壁垒， 等）质量要求，构筑了技术壁垒，形成实质的贸易 保护主义。 保护主义。 对策：对缺乏自主品牌和定价能力， 对策：对缺乏自主品牌和定价能力，主营收入和利 润率下降明显的出口型企业一般不得新增流动资金 贷款和有信用敞口的贸易融资业务。 贷款和有信用敞口的贸易融资业务。
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小企业信贷风险的主要来源
（一）市场竞争带来的生存风险 大多数中小企业正处于成长期， 一般规模比较小， 大多数中小企业正处于成长期， 一般规模比较小， 发展资本不充足， 设备工艺落后， 技术含量不高， 发展资本不充足， 设备工艺落后， 技术含量不高， 产业层次低， 产品附加值低， 产业竞争力弱， 产业层次低， 产品附加值低， 产业竞争力弱，生产 经营偶然性、随意性较大， 容易受经济周期的影响， 经营偶然性、随意性较大， 容易受经济周期的影响， 对市场波动的承受能力较差。 对市场波动的承受能力较差。在激烈的市场竞争条件 企业的生存面临着巨大的风险。有关数据表明， 下， 企业的生存面临着巨大的风险。有关数据表明， 我国有近30%的私营中小企业寿命不足两年， 有近 我国有近30%的私营中小企业寿命不足两年， 30%的私营中小企业寿命不足两年 60%的中小企业生命周期在 的中小企业生命周期在4 60%的中小企业生命周期在4-5 年。较短的企业生命 周期给银行等外部债权人带来较高的市场风险。 周期给银行等外部债权人带来较高的市场风险。
小企业信贷风险管理
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引言
小企业是国民经济的重要组成部分， 小企业是国民经济的重要组成部分，也是社会主义市场经 济建设的生力军和新农村建设的主体力量。 济建设的生力军和新农村建设的主体力量。但由于小企业 固有的市场弱势地位，以及经营管理上存在的障碍与制约， 固有的市场弱势地位，以及经营管理上存在的障碍与制约， 小企业贷款面临着一系列“成长中的烦恼” 小企业贷款面临着一系列“成长中的烦恼”。如何有效防 控小企业贷款风险，加大对小企业的支持力度， 控小企业贷款风险，加大对小企业的支持力度，促进各类 小企业做大做强，已成为商业银行业务发展中面临的现实 小企业做大做强，已成为商业银行业务发展中面临的现实 商业银行 问题。摸清小企业贷款风险特征，建立和完善运转高效、 问题。摸清小企业贷款风险特征，建立和完善运转高效、 控制严密的管控机制，控制小企业贷款风险迫在眉睫。 控制严密的管控机制，控制小企业贷款风险迫在眉睫。
商业银行信贷风险管理的基本原则与架构： 商业银行信贷风险管理的基本原则与架构： 当前商业银行的风险管理应遵循“集中管理， 当前商业银行的风险管理应遵循“集中管理， 分散控制；专线报告，统一监测；严格问责， 分散控制；专线报告，统一监测；严格问责， 落实奖惩”的原则， 落实奖惩”的原则，
具体是指风险的管理采取总行内控合规部牵头 负责、统一管理；在各专业内有专、 负责、统一管理；在各专业内有专、兼职人员 负责对各自领域风险进行管理， 负责对各自领域风险进行管理，并按照统一的 要求和专门的报告路线向上级行主管部门和本 级内控合规部门报告；对风险的管理和监督， 级内控合规部门报告；对风险的管理和监督， 建立良好的激励与约束机制。 建立良好的激励与约束机制。商业银行的模式 采取总部集中管理与分散化支持型模式的矩阵 式的组织结构，分为职能和地区两个维度。 式的组织结构，分为职能和地区两个维度。
理念培训是内控管理的根本。 理念培训是内控管理的根本。提高信贷人员思 想素质、风险意识和防控技能， 想素质、风险意识和防控技能，增强信贷人员 的免疫力是化解人员道德和操作风险的基础。 的免疫力是化解人员道德和操作风险的基础。 务必抓好信贷人员防范风险方面的培训， 务必抓好信贷人员防范风险方面的培训，增强 主动合规和自我保护意识， 主动合规和自我保护意识，全面提升信贷人员 抵御各类风险的素质。 抵御各类风险的素质。
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有关概念
定义 风险，主要指未来结果的（ 风险，主要指未来结果的（正）负向不确定性。 负向不确定性。 银行风险是银行在经营中由于各种不 确定因素而招致银行经济或收益率偏离预期 波动的可能性。 波动的可能性。
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损失 最小化
回报 最大化
风险在信贷业务中是无可避免的. 信贷风险管理所扮演的角色是识别及降低风险 通过平衡风险与回报之间的关系并且在允许的情况下, 损失 应该被控制在最合理的范围, 而不是最小的范围.
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案例一：某家具制造有限公司
基本情况 该公司于2003 11月与我行建立信贷关系 2003年 月与我行建立信贷关系， 该公司于2003年11月与我行建立信贷关系，私 营企业，主业为生产和销售木制家具、 营企业，主业为生产和销售木制家具、销售皮 革等，70%出口 30%内销 2008年 出口、 内销。 革等，70%出口、30%内销。2008年，该公司业 务发展受外部经济形势的冲击较大， 务发展受外部经济形势的冲击较大，国内外的 消费市场都大幅萎缩，销售量下滑。至当年9 消费市场都大幅萎缩，销售量下滑。至当年9、 10月份 其产品主要销售地—— 月份， ——美国受金融危 10月份，其产品主要销售地——美国受金融危 机影响较大，无法按期收到美国客户货款， 机影响较大，无法按期收到美国客户货款，9 月份已出现延迟缴纳利息的现象。 月份已出现延迟缴纳利息的现象。
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该公司在他行无融资，我行贷款余额800万元， 该公司在他行无融资，我行贷款余额800万元， 800万元 担保方式为保证和抵押。2008年11月份我行在 担保方式为保证和抵押。2008年11月份我行原材料及产成品等存货已空， 备、原材料及产成品等存货已空，与法定代表 实际控制人已无法联系。 人、实际控制人已无法联系。初步判断业主为 逃避债务而选择失踪，失踪前安排转移了存货、 逃避债务而选择失踪，失踪前安排转移了存货、 机器设备。 机器设备。
人员管理是信贷风险管理的核心。 人员管理是信贷风险管理的核心。银行信贷风 险的发生绝大部分是由于信贷人员违反规章制 度操作所造成的，而规章制度的执行者是人， 度操作所造成的，而规章制度的执行者是人， 只有加强了对人的管理和风险教育， 只有加强了对人的管理和风险教育，才能有效 防控风险。人员风险并非不可抗力， 防控风险。人员风险并非不可抗力，只要制度 健全，管理严格到位， 健全，管理严格到位，化解人员风险是可以做 到的。 到的。
然而，谁对信贷风险管理负责？ 然而，谁对信贷风险管理负责？ 商业银行全体信贷人员都要对其负责。 商业银行全体信贷人员都要对其负责。
我们每个信贷人员的行为决定着商业银行作为 一个整体是否都能始终保持对信贷风险的有效 管理和合规经营， 管理和合规经营 ， 这意味着我们都必须要了解 银行的相关法规和政策， 银行的相关法规和政策 ， 了解如何能符合这些 法规政策，并严格遵守。 法规政策，并严格遵守。
风险
回报
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客户没有按时全额归还所欠之债务, 信贷风险 – 客户没有按时全额归还所欠之债务, 而导致银行损失。 而导致银行损失。
措 施
信贷风险管理
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商业银行信贷风险管理原则
五个基本原则： 个基本原则： 风险管理的制度应该考虑合理性和长期稳定性， 1、 风险管理的制度应该考虑合理性和长期稳定性，使其 成为一种能根植于员工中的文化。 能尽可能 成为一种能根植于员工中的文化。 2、 风险管理制度不应过度束缚其层经营部门承担风险的 活动。 活动。 3、 应该鼓励各生成风险的业务经营部门对现存风险进行 时披露， 及 时披露， 而不应该鼓励经营管理者隐匿风险或推迟风 为此，银行应该制定有关业务规章制度， 险。为此，银行应该制定有关业务规章制度，鼓励及早对 风险进行揭示，严厉惩戒掩盖风险的行为。 风险进行揭示，严厉惩戒掩盖风险的行为。
岗位制约是信贷风险管理的关键。 岗位制约是信贷风险管理的关键。任何银行信 贷工作人员、任何业务操作行为都必须有制约， 贷工作人员、任何业务操作行为都必须有制约， 要做到前后台操作有效分离（五岗分离）， ），必 要做到前后台操作有效分离（五岗分离），必 须坚持双人会同或授权操作， 须坚持双人会同或授权操作，做到管人与管事 相结合， 相结合，把风险管理贯穿于所有信贷岗位履职 和业务受理的始终。 和业务受理的始终。
重点监督是信贷风险管理的保障。 重点监督是信贷风险管理的保障。要加强对重 要岗位、重点环节、 要岗位、重点环节、重要业务以及新兴业务的 风险防控， 风险防控，把风险案防分析作为客户经理行为 动态管理的有效载体， 动态管理的有效载体，重视对重点人群和重点 人员的排查分析和风险防控， 人员的排查分析和风险防控，有效解决管理中 的短板问题。 的短板问题。