【最新文档】费用入账不及时的整改措施-优秀word范文 (15页)

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费用入账不及时的整改措施
篇一：工作中存在的不足及改进措施
通过近一段时间的工作，反省自身，还存在许多不足和缺点，现将近期的工作、学习中存在的不足和缺点简要总结如下：
1、自身的专业业务水平不高，事故应急处理能力不强。

虽然通过学习和工作经验的积累，在业务水平上有了一定的提高，但业务水平和工作经验与其它老同
志比还是比较低。

在日常工作中偏重于日常生产工作，也忽视了自身思想素质
的提高，工作中争强当先的意识不强。

2、工作上满足于正常化，缺乏开拓和主动精神，有时心浮气躁，急于求成平稳有余，创新不足；处理问题有时考虑得还不够周到，心中想得多，行动中实践
得少。

工作中总习惯从坏处着想，缺乏敢于打破常规、风风火火、大胆开拓的
勇气和魄力。

另外，政策理论水平不够高。

虽然平时也比较注重学习，但学习
的内容不够全面、系统。

对公司政策理论钻研的不深、不透。

有时候也放松了
对自己的要求和标准。

3、全局意识不够强。

有时做事情、干工作只从自身出发，对公司及车间作出的一些的重大决策理解不透，尽管也按领导要求完成了要做的工作，心理上还是
有一些其他的想法。

在工作中还存在看到、听到、想到但还没做到的情况，还
需要进一步增强事业心和责任感。

在今后的工作中，我决心从以下几方面进行改进：
1、继续拓宽自己的理论知识面，加强自己对理论知识的应用，在日常工作中，遇问题多查阅文献，熟悉相关知识，从而提高自己解决实际问题的能力。

2、在思想工作方面，深化学习，努力提高自己的思想理论水平，加强自己的事业心和责任感，用新理念武装自己的头脑，增长自己的才干，提高驾驭工作的
能力，并坚持理论联系实际，注重学以致用。

3、在实际工作中，要更加积极主动的向领导请教遇到的问题，并多与同事们进行沟通，学习他们处理实际问题的方法及工作经验。

通过多学、多问、多想来
不断提高自己的实际工作能力。

篇二：值班脱岗整改措施
篇一：维稳值班工作整改措施
麦盖提县总工会维稳值班工作整改措施
县总工会把社会治安综合治理工作一直列入领导班子任务目标，成立以工会主席张平为组长、副主席木合白提艾山为副组长的领导小组，明确主要领导是社会治安综合治理和维护社会稳定工作的第一责任人，形成一把手负总责，分管领导具体抓的领导格局，做到责任明确，分工具体。

从7.30恐怖暴力事件发生以来，县总工会就安全值班工作进行了认真安排部署，对领导带班、人员值班进行了周密安排，制定了详细的领导带班、干部值班表，全力以赴做好安全稳定工作。

县明查暗访组8月12日下午19点25分在对工会进行检查时，门口无人值班，暗访组人员拿走值班登记表，作出了给予201X元罚款并进行整改的处理意见。

工会大楼有5 个单位在内办公，8月12日为老干局人员值班，县总工会主席张平带班，下午7点20分时，老干局值班人员古再努在没有到下班时间、没有人员接班、没有向单位领导请假的情况下，擅自对工会管理活动室的阿地力江说她有事要先离开单位，让阿地力江帮忙值班，说完就离开了值班岗位。

阿地力江作为一名公益性岗位人员，当时没有说出拒绝的话，只是点头默许后就上楼到活动室关门打扫卫生，进行自己的本职工作。

正是在这空档时间中，明查暗访组工作检查发现了我单位这一值班工作漏洞。

在这特定的非常时期、维稳工作十分重要的关键时期，出现这样的现象是十分不应该的，县总工会针对维稳工作中查摆出来的思想认识不到位、稳控措施不严密、工作机制不完善、人员管理不规范等问题，研究制定了整改措施：
一是思想上高度重视维稳工作。

牢固树立“稳定工作无小事”的思想，时刻绷紧维护稳定、服务经济社会发展这跟弦，集中精力投入工作。

二是坚持领导带班、干部值班制度，全体工作人员24小时保持电话联络畅通。

严格落实维稳办17、18号通知要求，坚持稳定和发展两手抓、两手硬，努力做到发现在先、防范在先，扎实做好当前稳定工作。

三是严格落实责任，强化工作督察。

对当前排查出的不稳定因素逐一落实责任单位和责任人，统一进行交办。

研究制定稳定工作督查办法，制定应急预案，落实防控措施。

四是认真落实“办好自己的事，管好自己的人”的要求，认真落实值班工作，努力提高干部、职工的安全防范意识。

五是认真落实好值班制度，严格值班纪律，严格交接班制度，做到不脱岗、不离岗、对进入大楼人员进行认真检查登记，排除一切不安全因素和事故苗头，确保大楼安全稳定。

麦盖提县总工会
201X年8月16日篇二：定宁镇关于落实值班制度的整改措施
定宁镇关于落实值班制度的整改措施
我镇自接到《关于开展“四治一树”干部纪律作风集中整治活动的通知》和
《关于对全县干部纪律作风督查情况的通报》后，镇党委立即召开了会议，会
上传达了相关通报内容，并就当前我镇值班工作中存在的问题逐一剖析，逐一
排查，结合全县“四治一树”干部纪律作风集中整治活动，提出以下整改措施。

一、存在的问题
一是领导带头落实值班制度的意识不强。

主要表现在值班期间领导有事外出没
有向上级领导请假，认为只要有干部在岗值班就可以了，存在侥幸心理。

二是落实值班制度不严。

主要表现在干部“走读”现象严重，没有很好落实24
小时值班制度，有事碍于情面，对干部顶班、脱岗值班抓的不严，缺乏监督检查。

二、整改措施。

一是严格落实值班制度，确保各项工作稳步开展。

严格落实值班制度，尤其对
节假日期间的值班制度进行了修改和完善。

并对值班人员重新进行了调整和补充，做到制度完善，人人知
晓，责任明确，奖罚得当。

认真落实了领导带头值班制度，确保值班领导和值
班人员同时值班，认真落实夜间和双休日值班制度，确保24小时不间断在岗，如有重大事项随时向主要领导和上级汇报。

二是严格落实值班奖惩制度，确保24小时有人值班。

要求值班人员24小时在岗，通讯工具24小时畅通。

对于值班期间擅自溜岗或造成严重后果的，相关领导和责任人在机关干部大会上通报批评，情节严重的给予相应的组织和行政处理。

三是推动机关效能建设，加强干部纪律作风。

一是不定期召开值班工作会议，
对值班情况进行阶段性通报，加强干部对值班纪律责任性的认识。

二是严格执
行“五禁”规定，把“五禁”作为每个干部最基本的行为准则。

三是要求每个
干部严格遵守单位的值班规章制度，以制度管事，以制度管人，按制度要求来
加强干部的纪律作风。

篇三：值班脱岗检讨书检讨书
局党组、陈局长：
今天，我怀着万分的愧疚的心情写下这份检讨书。

我已深刻地认识到自己的错误。

我为自己
3.15晚会值班期间脱离岗位的行为感到了深深地愧疚和不安，为此，我向局党
组做出深刻检讨：
我的错误来源于对安全意识上的淡薄和思想上的麻痹，确切地说还是自己工作
不够认真，存在有侥幸心理，没有处理好工作与家庭的关系才会导致这件事情
的发生。

作为值班负责人，我没有组织好值守工作，擅自将单位坐班部署为在
家值守电话班，也没有及时报告值班情况和晚会直播情况，使得领导的意图没
有能够得到有效贯彻，领导对舆情也没有及时掌握。

这次发生的事使我不仅感
到是自己的耻辱，更为重要的是我感到对不起领导对我的信任，愧对领导的关
心和厚爱！
这件事后，我冷静的想了很久，我这次犯的错误不仅给自己带来了麻烦，更重
要的是我的擅自脱岗辜负了陈局长对我的期望，给单位造成了潜在的负面影响。

通过这件事情我真正领悟到了自己的缺陷和不足：纪律观念淡薄，对自己要求
不严，工作上还有懈怠的地方，态度上还有不端正的地方，思想认识上还有不
到位的地方。

明白了因为做事不认真，自己尝到了自己种下的苦果还连累到领
导和单位，这是用任何方法都补偿不来的。

同时也让我深刻的理解到“安全来
自警惕、事故处于麻痹”、“小心驶得万年船”的含义。

在此！我深刻的检讨自己所犯下的错误。

我郑重地向陈局长表示深深地歉意和
愧疚！我要以此为戒，举一反三，我要严肃对待自己，在今后工作中时刻警示
自己，勤向领导汇报思想，多和同事们加强沟通，确保类似的错误不再发生。

此致：
非常愧疚！
检讨人： 201X年3月20日
篇三：审计自查整改报告
审计中发现的问题
自查自纠情况报告为落实xx在xx会上针对审计部在内部审计工作中发现的一
些问题做的重要讲话及批示，
公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展
自查自纠工作，
对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：
一、重大经济事项决策经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；
xx单位存在资金拆借,程序不够
完善,下一步将规范资金往来程序。

二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银
ukey严格按照制单人与审核人分开
保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核
后付款的现象。

整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额
资金实行三级
复核。

三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同
现象，大额资金支付按合同条款
履行，不存在提前付款现象。

四、资金管理方面
没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用
金未及时
归还、前款未清后款又借的现象。

整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范
备用金流程。

五、资产管理方面
备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的
情况，公
司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。

六、税务管理方面
严格按税法规定进行申报纳税。

七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印
滞后等薄弱点。

整改措施：在日
常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证
的审核、监督、
控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规
范化。

xx公司
xx年xx月xx日篇二：xxx公司全面落实审计整改自查自纠的报告xxx公司全
面落实审计整改自查自纠的报告根据《xxxxx公司全面落实审计整改实施办法》（xxxxxxxxxxxx号）有关公司文件精神，
结合xxxxxx公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自
纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和201X年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，
切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，xxx公司高度认识，
将开展好全面落实审计整改工作作
为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立
了以总经理为
组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的
顺利开展。

二、严格清查，不走过场成立清查小组后，xxx公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。

做到不
走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠按照《xxxxxxxx司全面落实审计整改实施办法》的要求，xxxxx公司对违规承保、虚假
退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、xxxxx问题、保费核算问题、
虚列费用、应
收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。

1、违规承保
201x年度xxxx公司保费收入达xxxxxx元，各险种保费收入、其他业务收入
及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存
在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年
度调节保费、
滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。

同时，不
存在违规变更
条款承保及违规降低费率承保的情况。

2、虚假批改或违规注销各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合
同相关规定。

不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔
付现象；不存
在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。

3、违规理赔
201x年度xxxx公司赔付支出xxxxxxxxx元，各险种赔付支出包括赔案缮制、
赔款支付
等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。

不存在制造虚假赔
款及套取赔款
情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还
的情况；不存
在虚假列支理赔查勘费用等问题。

4、手续费及中介业务管理问题未发现将直销业务虚挂为中介机构业务，虚开中介发票套取手续费用于支付给正式员工、
无资格保险中介或个人手续费、账外暗中支付手续费等数据不真实情况。

严格
执行“一条规
定”、“两个条件”和三项一致的要求来支付中介业务手续费。

5、农业保险问题
根据农险相关规定，合规承保，合规理赔。

不存在虚假承保农业保险套取财政
补贴，违规注销保单及虚假理赔，理赔到户不到位的情况。

6、保费核算问题
不存在通过拆分保单，跨年度调节保费收入或变更险种，或通过上年不出单或
批退保单，
次年出单或批增，调节年度保费的情况。

7、应收保费问题
在应收保费方面，至201x年底xxx公司应收保费余额为xxxx万元，其中见费
出单以前
账龄较长的应收保费比例较大。

虽然按规定计提了坏帐准备，但努力降低应收
保费仍是一个
主要工作，争取在201x年底有一大幅度的下降。

8、虚列费用
不存在使用假发票报销，套取资金用于支付高管和职工薪酬奖金福利、个人侵占挪用资
金以及支付中介手续费或贴补市场手续费等数据不真实情况。

公司严格按照保监监管政策，
不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。

9、资金管理问题
不存在通过虚构经济事项或使用假发票报销，套取资金用于支付职工薪酬、个人侵占挪
用资金以及支付中介手续费或好处费等情况；公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中
支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。

10、违规对外担保
201x年，xxx公司根据上级公司《关于开展xxxxxxxxxxxx有关事项清查工作的通知》
（xxxxxxxxx号）及相关文件精神，结合《关于开展对外担保有关事项清查工作的实施意见》中的要求，开展了对外担保行为
清查工作，经清查确认，并无通知禁止范围内的对外担保行为。

xxxxxx公司
201x年xx月xx日篇三：集团公司审计自查自纠重点中国华能集团公司
审计自查自纠工作重点内容根据审计署这几年对中央企业审计关注的重点事项和国资委对中央企业的要求，结合集
团公司近年来内部审计关注的重点环节，自查自纠的重点内容主要有以下几个方面。

一、会计信息方面
审计主要审查企业的财务状况和经营成果是否真实、完整，账实是否相符，会计核算是
否准确，合并财务报表范围是否完整，财务收支管理和核算是否符合国家有关规定等内容。

自查自纠重点内容包括：
1、多计收入少计成本或少计收入多计成本，影响利润。

2、通过变更会计政策，如折旧计提政策、减值准备计提政策等，调节利润。

3、将应计入当期成本的费用资本化或者挂账，虚增利润。

4、未按规定计提矿产资源补偿费、维简费等，虚增利润。

5、接受捐赠资产未按规定入账，少计资产。

6、合并财务报表时内部交易事项抵消不充分，造成资产、负债、所有者权益和损益不实。

7、未取得合法发票，报账不合规。

8、税金问题。

少缴企业所得税、增值税、印花税等；少计营业收入、未按规定做纳税调
整和未及时申报等，造成少缴营业税款；未按规定申报缴纳土地增值税，未按规定办理建设
项目的土地增值税清算手续等。

二、企业经营决策事项方面重大经营决策主要是企业重大对外投资、重大建设项目投资、企业并购业务和涉及股权
或产权变动的资产处臵事项、大额采购及大额资金运作和重要人事任命等。

审计重点关注决
策过程是否合法、合规，所产生的结果是否达到规定或预期的目标等方面。

自查自纠重点内
容包括：
1、未经国家核准即投入项目建设。

2、可行性研究、投资风险论证不充分，即投入项目建设，造成投资损失风险。

3、未达到可行性研究报告的预期目标，造成投资亏损。

4、收购股权等重大经济决策，未进行资产评估、未按国家规定履行审批程序即进行股权
收购；未经国家审批擅自在境外收购或者成立公司。

5、项目建设未取得土地使用权，违规占用、转让土地；未经批准使用农用地及林地；未
按规定办理国有土地使用权证；实际土地使用面积超主管部门审批范围。

6、违规处臵小火电机组。

违规对应关停小火电机组继续进行建设、技改；违规转让关停
小机组；未经评估和审批，溢价回购关停机组个人股。

7、违规出借银行账户、擅自对外担保、拆借资金等。

8、违规申请开立承兑汇票，违规改变贷款用途，自行调整募集资金用途等。

三、内部管理方面
主要是对企业管理责任、管理效率和管理行为进行的审计，自查自纠重点内容：
1、未建立、健全企业内控制度，未建立相应主要业务流程或管理办法，导致职责不清，
业务资料缺失，业务审批流程不全，导致经济损失及诉讼风险；内控制度不规
范且未及时修
订，造成制度形同虚设；虽有内控制度，但是未严格、有效执行，从而造成经
济损失。

2、未严格执行“三重一大”相关决策程序，涉及企业重大事项的未经集体决策；决策程
序不合规，编造虚假决策记录，集体决策形同虚设，造成企业经济损失。

未制订“三重一大”实施细则；“三重一大”事项的标准不够明确，重大投资
项目未规定
明确的金额标准，大额资金、对外投资和产权转让的审批权限未予以明确或界
定模糊，制度
缺乏可操作性。

3、未经评估处臵国有资产；资产评估中弄虚作假，造成国有资产流失。

在合并重组过程
中对资产评估结果审核不严，导致虚增评估净资产。

4、国有土地和资产被民营企业无偿占用，或少收取转让款，造成国有资产流失。

5、未及时建立对参股企业的管理监督办法，未及时了解、掌握参股公司经营动态，未对
参股企业的重大决策进行监督，导致投资损失。

6、违规设立“小金库”。

设臵“账外账”；用资产处臵、出租收入设立“小金库”;以会
议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”;经营收入未纳入规定账簿核
算设立“小金库”; 虚列支出转出资金设立“小金库”; 以假发票等非法票据
骗取资金设立
“小金库”。

四、薪酬管理方面
薪酬管理是企业经营活动的重要组成部分，收入分配制度是否科学合理，薪酬
福利制度
是否依法合规，对于企业科学发展具有重要意义。

近年来，审计发现少数单位
存在薪酬管理
不到位，制度执行不严格等问题，存在管控风险。

自查自纠重点内容：
1、工资总额制度执行不到位，超标准计提和发放工资；发放职工奖金福利未纳入职工薪
酬体系，未按规定代扣代缴个人所得税。

2、在核定的工资总额外，采取虚列成本费用、使用虚假发票等方式套取资金，用于发放
奖金等；违规使用福利费和工会经费用于发放职工奖金、补贴。

3、薪酬发放不合规。

将部分工资性支出交由企业各部门自行管理并存放在个人银行卡中；
部门现金发放无原始记录。

4、未按有关规定计算和缴纳职工住房公积金、住房补贴及各项社会保险等；未按规定清
理完毕在实施企业年金前建立的补充养老保险。

5、下属企业未经上级单位批准，自定标准发放一次性职工住房补贴；违规为职工购买住
宅出资、垫资。

6、为职工缴纳的企业年金未按规定代扣代缴个人所得税，未按规定办理年金支取。

7、未严格遵守国资委要求，违规形成工资结余；动用工资结余未按规定报批；违规动用
工资结余等资金为职工购买商业保险。

8、企业领导人职务消费管理制度不够完善，标准不具体；职务消费未单列预算，也未进
行单独核算，不够公开透明；申报职务消费不合规等。

五、工程项目建设管理方面近年来，工程项目建设领域的很多环节容易发生问题，审计署给予了特别关注。

工程项
目建设管理方面自查自纠的重点内容包括：
1、项目建设程序不合规。

工程建设过程中的边设计、边招标、边施工、边报批；消防
等专项验收不及时；大修、篇四：经济责任审计自查自纠报告经济责任审计自查自纠的报告根据《关于做好审计中整改工作的通知》xx公司文件精神，结
合我部审计检查实际情况，
对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理
为组长的自查自纠清查小组，积极
开展自查自纠工作。

二、严格清查，不走过场成立清查小组后，我部按要求认真学习文件精神，对
照自查内容进行自查。

做到不走过。