景观园林公司财务管理制度

第一章总则
第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，保障公司资产安全，提高经济效益，根据国家有关财务管理的法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督、分
析等。

第三条公司财务管理工作遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵守国家有关财务管理的法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。

（三）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息的时效性。

（四）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。

第二章财务管理职责
第四条公司财务部负责制定、执行、监督本制度，对公司财务管理工作进行统筹
规划、组织协调和监督检查。

第五条公司各部门应积极配合财务部开展财务管理工作，确保财务数据的真实、
准确、完整。

第六条公司财务部主要职责：
（一）编制和执行财务预算；
（二）负责资金筹集、使用、核算和监督；
（三）组织编制会计报表和财务说明书；
（四）进行财务分析，为管理层提供决策依据；
（五）负责公司资产、负债、所有者权益的管理；
（六）协助其他部门进行财务相关工作。

第三章资金管理
第七条公司资金管理应遵循以下规定：
（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批权限和程序；
（二）加强现金管理，确保现金收支符合国家法律法规和公司财务制度；
（三）严格控制对外投资，确保投资项目的合法性和安全性；
（四）定期进行资金盘点，确保资金安全。

第八条公司财务部应定期对资金使用情况进行检查和分析，发现问题及时处理。

第四章财务核算
第九条公司财务核算应遵循以下规定：
（一）严格按照国家会计制度进行会计核算；
（二）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案；
（三）及时、准确地编制会计报表，确保财务信息的真实、完整；
（四）定期进行财务报表分析，为管理层提供决策依据。

第五章财务监督
第十条公司财务监督应遵循以下规定：
（一）建立健全财务监督制度，明确监督职责和权限；
（二）对财务活动进行全过程监督，确保财务活动的合规性；
（三）对违反财务制度的行为进行查处，追究相关责任；
（四）定期对财务监督工作进行总结和评价。

第六章附则
第十一条本制度由公司财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

第十三条本制度如有未尽事宜，由公司财务部根据实际情况进行补充和完善。