公司资金收支及账户管理制度范文

公司资金收支及账户管理制度范文
一、目的
为规范公司的资金收支和账户管理，保证公司资金的安全、合理和有效使用，制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司所有部门和员工。

三、资金收支管理
1. 所有费用支付必须经过预算核准，并获得相应的批准文件。

2. 资金收入必须及时记录到公司账务系统，并进行核对。

3. 所有公司开立的银行账户必须在公司名下，由授权的财务人员进行管理和操作。

4. 资金收入和支出必须按照相关法律法规和公司制度执行，不得违规操作。

5. 公司的资金收入和支出必须进行有记录的核算和审计，确保资金流向的清晰和透明。

四、账户管理
1. 公司必须建立完善的账户管理制度，包括账户开立、授权管理和账户使用等方面。

2. 账户开立必须经过公司领导的批准，并由授权的财务人员进行操作。

3. 账户使用必须符合资金使用计划，不得超出预算范围。

4. 所有账户的余额必须及时进行监控和调整，以确保账户资金的充足和安全。

5. 账户查询和使用记录必须进行备查和备份，以备必要的审计和核对。

五、违规处理
1. 对于违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于罚款、追究法律责任和解除劳动合同等。

2. 对于严重违反本制度的行为，公司将报请有关部门处理，并保留追究经济责任的权利。

六、其它
1. 公司必须定期对资金收支和账户管理进行内部审计，确保制度的实施效果。

2. 公司必须及时修订和完善本制度，以适应公司发展和外部环境的变化。

本公司资金收支及账户管理制度自制订之日起执行，如有违背请依据本制度进行处理。