某镇财务报销制度
乡镇政府财务报销制度
乡镇政府财务报销制度乡镇政府财务报销制度（最新版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日乡镇政府财务报销制度篇1 第一章：总则第二章：费用报销基本制度及流程第三章：报销时间的具体规定第四章：借款标准及流程第五章：费用审批管理第六章：附则第七章：附件第一章：总则第一条：为了加强集团公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由费用会计对报销单据的合法性及准确性进行二级审查，财务经理对其进行复核;由总经理进行最后的审核批准第三条：本制度根据集团公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第四条：本制度适用集团公司总部及各下属公司。
第二章：费用报销基本制度及基本流程第五条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准; 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名____确认，需入库的实物单据应附入库单; 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认; 第七条：在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
财务报销规章制度财务报销制度总则
财务报销规章制度财务报销制度总则一、总则1.为了规范财务报销行为，合理使用和管理财务资源，提高财务管理效率，制定本制度。
2.本制度适用于本组织内的所有人员，包括职工、管理人员、顾问和合作方等。
3.所有财务报销行为必须遵守本制度的规定，必须严格按照财务程序和相关法律法规执行。
二、财务报销范围1.所有经批准的合理和必要的费用支出都可以报销，包括但不限于：差旅费、交通费、通讯费、办公用品费、设备维修费、会议费、培训费、招待费等。
2.财务报销的费用必须符合合同约定，必须与本组织的业务和工作相关。
三、财务报销流程1.财务报销需要填写报销单，附带相关凭证和票据，经报销人员和所在部门经理签字确认后，方可提交财务部门。
2.财务部门对报销单和相关凭证进行审核，如发现问题或有疑义，则需要与报销人员和所在部门经理沟通核实。
3.财务部门根据审核结果进行财务记账和付款操作。
4.财务部门会定期对财务报销情况进行统计和分析，以确保财务报销行为的合理性和合规性。
四、财务报销凭证1.财务报销必须提供相应的凭证和票据，凭证和票据必须真实、合法、完整、准确。
2.凭证和票据必须包括但不限于：发票、收据、合同、费用明细、账单等。
3.凭证和票据必须注明相关费用的发生时间、金额、用途和相关方。
五、财务报销审批1.财务报销需要报销人员和所在部门经理签字确认后，方可提交财务部门。
2.各级领导和高级管理人员的财务报销必须经过相应的层级审批。
3.对于特殊费用以及超过一定金额的报销申请，还需经过财务部门的严格审批。
六、财务报销奖惩1.对于按规定进行财务报销的人员，应及时、准确、合法地申请报销，并提供相应的凭证和票据。
2.对于违反财务报销制度的人员，财务部门有权拒绝报销申请，并将问题移交给相关部门处理。
3.对于故意虚报报销、弄虚作假、滥用财务资源等违法违规行为，将受到相应的纪律处分和法律追究。
七、附则本制度自颁布之日起施行，如有需要修订或调整，需经财务部门审核和领导批准后方可生效。
乡镇财务票据报销制度
乡镇财务票据报销制度
1. 概述
乡镇财务票据报销制度是指乡镇行政单位内部财务管理的一种规章制度，旨在
确保财务报销的规范性、透明度，保证乡镇财务管理的健康有序。
该制度的实施范围包括所有与乡镇行政单位有关的经济业务。
2. 票据管理
乡镇财务工作人员应当对所有收到的票据进行分类、编号和归档，将票据信息
在电子文档中进行登记，同时保存实物票据。
对于已使用的票据，需及时鉴别、销毁并不在使用范围内。
3. 报销标准
所有需要报销的费用必须与乡镇行政单位相关，符合乡镇财务管理部门的规定，并且必须具备合理性、经济性、真实性，且必须符合国家有关财务管理法规。
4. 报销流程
•提交报销单：报销人应当提供报销单，报销单应当包括报销金额、支出发生日期等信息。
•审核报销单：乡镇财务管理部门的工作人员应当对报销单进行审批、审核并签字确认，检查报销单所提供的票据是否符合规定，并对涉及到的费用进行审查。
•处理支付：将报销单中所涉及的款项支付给报销人，支付金额应当与报销单中所申请的金额相等。
5. 报销问题处理
如发现报销单不符合规定法规或者行政单位制度规定，财务管理部门有权拒绝
报销，并对涉及到的人员进行说明和教育。
对于严重违反规章制度的人员，应当按照相关规定进行追责处理。
6. 结论
乡镇财务票据报销制度是保障乡村财务安全、维护乡镇经济秩序的重要措施。
在制度的落实过程中，必须要加强对行政单位工作人员的培训、教育，以确保制度落实的有效性。
乡镇财务报销管理制度
乡镇财务报销管理制度一、总则为规范乡镇财务报销管理工作，加强财务监督，完善财务管理制度，保障财务资金的安全性和合法性，特制定本乡镇财务报销管理制度。
二、管理范围本制度适用于乡镇各部门及相关单位的财务报销管理工作。
三、报销资金来源1. 报销资金来源包括：（1）专项拨款资金（2）归集收入资金（3）其他合法渠道获取的资金2. 资金报销应当符合预算安排，严格按照预算报销。
四、报销流程1. 报销凭证的填写报销凭证应当包括报销人员姓名、职务、部门、报销事由、报销金额、报销日期等内容。
报销凭证应当真实、完整、清晰。
2. 报销审批报销申请人填写完报销凭证后，需提请直接主管领导签字审批，报销部门负责人审批后方可进行财务报销。
3. 财务报销财务人员收到报销凭证后核对报销金额、报销内容是否合法合规，然后进行财务报销工作。
报销金额超过一定金额的需要进行二次以上审批。
4. 资金支付财务报销完成后，财务人员安排资金支付，支付方式一般为转账支付。
支付完毕后将支付凭证归档保存备查。
五、特殊说明1. 其他报销事项对于乡镇其他需要报销的事项，应当按照财务报销管理制度规定的流程进行报销。
2. 垫付费用有时候需要先垫付费用的情况下，需要提前向财务部门提出申请，并说明情况。
垫付费用应当按照规定的程序进行报销。
3. 财务监督乡镇财务部门应当对报销凭证、报销流程进行监督检查，确保报销事项真实合法，杜绝违规行为的发生。
六、内部控制1. 报销凭证存档所有报销凭证应当按照规定时间内进行存档保存，便于查阅核查。
2. 报销审批制度严格实行审批制度，确保报销事项合规合法。
3. 报销管理规范财务部门应当做好报销的管理工作，加强对报销流程的规范和监督。
七、违规处理任何违规行为，将依据相关法律法规和制度规定进行处理，情节严重的将追究法律责任。
八、附则1. 本制度由乡镇财务部门负责解释。
2. 本制度自制定之日起生效。
以上为乡镇财务报销管理制度，希望各部门严格遵守执行，确保财务管理工作的顺利进行。
乡镇差旅报销实施方案
乡镇差旅报销实施方案为规范乡镇差旅报销管理，提高差旅报销效率，保障财务资金安全，制定本实施方案。
一、适用范围。
本方案适用于乡镇机关、事业单位及其下属事业单位、企事业单位（以下简称单位）的差旅费用报销管理。
二、报销标准。
1.差旅费用包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等，报销标准按照国家和地方相关规定执行。
2.差旅费用报销应当符合实际、合理、节约的原则，不得奢侈浪费。
三、报销流程。
1.出差人员提前填写《差旅费用报销申请表》，报请主管领导审批。
2.出差人员在出差结束后，凭相关票据和发票填写《差旅费用报销清单》。
3.单位财务部门对《差旅费用报销清单》进行审核，确认无误后办理报销手续。
4.财务部门将报销款项拨付给出差人员。
四、报销材料。
1.差旅费用报销申请表。
2.差旅费用报销清单。
3.相关票据和发票。
五、报销要求。
1.报销申请表应当真实、完整填写，主管领导审批意见应当明确。
2.差旅费用报销清单应当详细列明每一笔费用的金额、用途和相关票据、发票。
3.报销材料应当真实、合法、有效，不得虚假、夸大、伪造。
六、监督管理。
1.单位主管领导对差旅费用报销实施进行监督管理，确保报销工作合规、规范。
2.单位财务部门对差旅费用报销流程进行全程监控，发现问题及时纠正。
七、附则。
1.本方案自发布之日起执行。
2.对于违反本方案规定的行为，依据单位相关规定给予相应处理。
本实施方案由单位财务部门负责解释和修订。
以上即为乡镇差旅报销实施方案的相关内容，各相关单位及人员应严格按照本方案执行，确保差旅费用的合理、规范使用和报销。
乡镇财务报销制度和流程
乡镇财务报销制度和流程背景介绍乡镇是中国农村地区的基层政府单位，在日常运营中需要进行各种费用报销，如会议费、差旅费、出差费等。
为了保证财务报销的规范和透明，每个乡镇需要建立起相应的财务报销制度和流程。
本文将介绍乡镇财务报销制度和流程的常见方案，希望给大家提供参考。
乡镇财务报销制度建立在建立具体的财务报销制度前，乡镇需要先完成以下工作：成立财务管理部门乡镇应成立财务管理部门，负责日常财务管理和费用报销。
该部门应有专业的财务管理人员，具备相关知识和经验。
制定财务管理制度乡镇需要制定一些常规的财务管理制度，如会计帐册管理制度、财务报表制度、现金管理制度等。
这些制度应该详细规定财务管理的各个环节，明确责任人和操作流程。
制定财务报销制度乡镇需要制定财务报销制度，该制度应包括以下内容：1.报销范围：明确哪些费用可报销，哪些不可报销，以及报销标准和限额。
2.报销条件：明确报销人员的资格条件，如职务、职称、业务人员等。
3.报销文件：要求报销人员提供哪些文件，如发票、行程单、报销清单等。
4.报销流程：明确报销流程，包括审批流程、报销期限、报销方式等。
5.监督管理：明确财务管理部门对财务报销的监督和管理机制，包括日常监督和专项检查等。
乡镇财务报销流程乡镇财务报销流程应该根据实际情况设计，但基本上包括以下几个环节：申请报销报销人员应填写报销申请表，附上相关的发票、行程单等文件，提交给所在部门负责人审批。
如果涉及到跨部门或跨职能部门的费用报销，则应首先得到跨部门或跨职能部门的审批。
审批报销所在部门负责人审核报销申请表和相关文件，如发现问题应及时告知申请人并退回报销申请。
如果审核通过，就将报销申请传递给上级部门或上级领导审批。
财务审批上级部门或上级领导审核报销申请表和相关文件，如发现问题应及时告知所在部门负责人，并退回报销申请。
如果审核通过，就将报销申请传递给财务管理部门进行财务审批。
财务支付财务管理部门根据财务审批结果，及时将应报销的费用支付给报销人员。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程一、财务报销制度1.报销范围：明确规定了可以报销的项目，如差旅费、招待费、交通费、通讯费、办公用品费等。
2.报销条件：规定了报销所需满足的条件，如提交相关的收据、合理使用预算、报销金额不超过限额等。
3.报销流程：明确了报销的具体步骤和顺序，包括填写报销申请、提交相关文件、审批流程、报销审核、财务确认等。
4.报销标准：规定了不同项目报销的上限或限额，以控制财务支出的合理性和预算的可控性。
5.报销时限：规定了报销申请需在一定时间内提出，并设定了相关的报销截止日期，以便及时结算账目。
7.报销审批：设定了报销审批流程和权限，确定了各级主管的审批权限和报销上限，以保证资金的有效使用和预算的合理性。
8.报销凭证：要求员工提供相关的收据、发票、报销单等财务凭证，作为报销的依据和证明。
9.报销责任：明确了报销人员和审批人员的责任和义务，并对虚报、冒领、挪用资金等违规行为进行惩罚。
二、财务报销流程1.提交申请：员工填写报销申请表，包括报销项目、金额、原因等，并附上相关的财务凭证。
3.报销审批：报销申请通过审核后，由上级主管对报销申请进行审批，核实报销金额及合规性。
4.财务确认：经过审批的报销申请送至财务部门，由财务人员进行核对和确认，并进行会计处理。
5.报销结算：财务部门根据确认的报销申请，进行财务结算，将报销款项支付给员工。
6.报销记录：财务部门将报销记录及相关财务凭证进行归档和保存，以备后续的审计和查询。
以上是一个典型的财务报销流程，可以根据实际需求进行调整和适应。
一个完善的财务报销制度和流程，能够确保财务支出的合理性、合规性和可控性，提高财务管理的效率和透明度。
同时，也能够防止虚报、冒领、挪用资金等违规行为的发生，保障企业的财务安全和稳定。
2023年乡镇政府财务报销制度
2023年乡镇政府财务报销制度2023年乡镇政府财务报销制度篇11.借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差应填写出差“申请单”(见附表1)，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2.员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地;一类区：除二类区以外的地区。
2.3出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员首日10080首日150120总经理批准主管、工程师级首日150130首日20400hkd部门经理级首日250200首日300250500hkd公司副总经理级250300600hkd2.4出差补助标准2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴)。
2.4.2长途出差补助标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员3040100hkd主管、工程师级4050100hkd部门经理级6080150hkd公司副总经理级100150200hkd2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
XX乡机关财务报销管理制度
XX乡机关财务报销管理制度XX乡机关财务报销管理制度第一章总则第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进我乡各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合我乡实际，特完善修订本制度。
第二条本制度适用于：乡政府机关、各部门、所属各事业单位及所有与乡财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包括：各项工程款支付,各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理及相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条乡政府机关、各部门、所属各事业单位必须严格执行本制度，各报销人和部门单位负责人要对所报销费用的真实性、合理性负责；财务部门要对原始凭证的合法性、正确性、有效性进行审核，对不符合审批程序和规定要求的经费支出，一律拒绝报销入账，并对其负责。
对违反本规定的，将追究有关部门单位负责人及责任人的责任。
第二章总流程各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出应严格按照相关财务制度及资金审批报销程序进行报销。
资金审批报销程序如下:（一）由报销经办人取得原始费用凭证。
报销费用必须取得合法有效的报销单据，如增值税专用或普通发票（含电子发票）、车票、收款单位提供的加盖公章的行政往来票据、税务完税证明及社保部门提供的到账通知单、工资津贴及奖金发放花名册等。
（二）具体经办人及负责人审核签字。
原则上所有报销凭证都需经办人、证明人（分管领导）、单位财务分管领导、单位负责人四人签字。
（三）由经办人填写乡镇用款申请书（乡镇用款申请书填写说明见附件1），由单位财务分管领导、单位负责人签字批准后，加盖单位公章，与发票及相关附件一同交予财务人员。
（四）财务人员复核无误后给予报销付款。
第三章细则第一条日常办公费用报销（一）采购办公用品。
因工作需求采买办公用品、宣传用品或其它日常性物品的，原则上不允许私自采买，应向采买负责人提交清单，由采买负责人统一进行采买并获取增值税发票。
乡镇差旅费报销制度
乡镇差旅费报销制度乡镇差旅费报销制度1一、总则1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特订立《差旅费报销制度》。
2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。
本制度适用公司全部员工。
二、出差审批1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。
出差超出核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。
临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
2、出差审批权限：分管经理出差由总经理审批；部门负责人出差由分管经理或总经理审批；其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。
三、差旅费支出内容及标准（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包含在途交通费、留宿费、生活补助、通讯费等。
（二）往还出差地方交通费标准1、乘坐交通工具：员工往还出差地方一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。
未经批准，乘坐者超出部分由自身负担。
2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至第二天晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。
3、出差人在本地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据后面注明起止地方和情况说明，核实后予以报销。
（三）留宿及补贴标准1、出差天数。
出差天数以往还车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际启程或往还时间为准。
出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。
启程时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。
出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超出22：00而未超出第二天6：00的，第二天休息半天。
2、留宿费：留宿费参照地区标准予以报销，留宿费按实际留宿天数平均计算，以车、船票时间为准。
3、出差补贴：餐费及留宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销；自身开车凭公里数0.9元/公里。
乡镇发票报销管理制度
乡镇发票报销管理制度第一章总则第一条为规范乡镇发票报销管理工作，提高资金使用效率，进一步加强财务监管，保障乡镇资金安全和合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于乡镇各部门、单位及其工作人员在乡镇工作范围内的发票报销管理工作。
第三条乡镇发票报销管理应遵循“严格规范、公开透明、权责一致、依法合规”的原则，确保资金使用合法合规。
第二章发票报销范围第四条乡镇发票报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、水电费、通讯费、劳务费等各项支出。
第五条发票报销应符合相关财务管理法规，必须是真实、合法的支出发票，并保证其与实际支出金额一致。
第六条发票报销应当按照财务制度规定的程序进行，须有完整的报销流程和相关凭证文件。
第七条发票报销应及时进行，不得拖延报销时间，确保资金使用效益最大化。
第三章发票报销程序第八条发票报销程序主要包括：收集、整理、审核、报销等环节。
第九条发票收集应当按照不同类别进行分类整理，确保发票信息的完整性和准确性。
第十条发票审核应由专人负责，对发票的真实性、金额的准确性进行核对，确保报销合规。
第十一条发票报销应由财务部门负责具体操作，按照制度规定进行报销，需要领导审核签字后方可报销。
第四章发票报销管理第十二条乡镇发票报销管理由乡镇财务部门负责具体操作，负责审核报销文件和相关凭证。
第十三条乡镇财务部门应建立健全发票报销管理制度，明确各个环节的责任和权限，确保发票报销工作的规范性和高效性。
第十四条乡镇财务部门应定期对发票报销流程进行监督和检查，对发现的问题及时予以整改和处理。
第五章监督与检查第十五条乡镇党委、政府应加强对发票报销工作的监督和检查，建立健全监督评估机制。
第十六条发票报销工作涉及的财务款项应当定期进行资金清查，确保资金的安全和合规。
第十七条发票报销工作应接受审计等第三方监督，对重大问题及时通报上级部门。
第六章违规处罚第十八条对于违反发票报销管理制度的行为，应按照相关规定进行处理，包括但不限于：责令退还违规支出、扣发工资、给予警告、降级处理等。
镇级财务适用财务制度
镇级财务适用财务制度一、总则为规范镇级财务管理，加强财务监督，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国财政法》和相关法律法规，制定本制度。
二、预算编制1. 镇级财政年度预算由镇财政部门负责编制，提交镇人民政府审批后实施。
预算编制应符合国家财政法规，确保收支平衡。
2. 预算编制应遵循科学、合理、规范的原则，明确各项目成本及涉及部门及责任人。
3. 预算编制应注重经济效益和社会效益，并强调财政的可持续性和公平性。
4. 预算编制应确保政府经费的公开透明，接受社会监督。
三、收入管理1. 镇级财政收入包括税收、非税收入等。
税收征收应按照国家税法规定进行，确保完整、准确的收入。
2. 非税收入包括政府性基金、国有资产收益等，收入管理应遵循合规原则，确保公开透明。
3. 财政收支管理应定期进行审计，防止收支违规行为。
四、支出管理1. 镇级财政支出包括行政经费、事业支出等。
支出管理应按照预算法规定进行，确保合理、透明。
2. 支出应遵循公平、公正的原则，确保政府经费使用效益。
3. 镇级财政支出应定期进行审计，防止支出违规行为。
五、资金管理1. 镇级财政资金包括预算资金、一般公共预算等。
资金管理应按照国家财政法规进行，确保资金安全。
2. 资金管理应遵循规范、透明的原则，确保资金流向清晰。
3. 资金管理应采取分级管理、定期检查的方式，防止资金滥用行为。
六、会计管理1. 镇级财务会计工作由专业会计机构进行，确保会计记录真实、准确。
2. 会计记录应按照会计准则进行，确保会计报表的真实性。
3. 镇级财务会计应定期进行审计，防止会计欺诈行为。
七、监督检查1. 镇级财务管理应定期接受上级财政部门审核检查。
2. 镇级财务管理应接受镇人民政府、镇人大代表的监督。
3. 镇级财务管理应接受镇纪检监察机关的监督检查。
八、责任追究1. 对于违反财务制度的行为，将追究相关责任人的责任。
2. 对于造成财务损失的行为，将追究相关责任人的经济责任。
3. 对于违法行为，将移交司法机关进行处理。
某镇财务报销制度(doc 7页)
居巢区烔炀镇财务报销制度为了规范政府的财务行为,加强财务管理,提高资金的使用效率,促进镇域经济的健康发展,根据相关的财务制度及“镇财区管镇用”的具体要求,结合本镇的实际情况,特制定本制度：一、财务报销票据原始根据的要求原始单据(发票)的一般要求：1、报销根据必须是正式发票或财政及税务部门印发的统一收据,圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称(一律为：烔炀镇人民政府或烔炀镇部门)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大小写相符。
票据不能涂改,一经涂改立即无效。
3、印章要齐全,报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章,并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖单位财务专用章。
发票或收据须在规定的使用有效期内(本年度或前一年度印制的)。
4、在超市购买商品的,须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。
5、各部门按规定领取的加班费、补贴、临时薪水、酬金等,均要填制统一付款根据(附件一),按人员造册,注明标准、数量、工作天数,并须相关人员签字。
加班费、补贴、考核薪水、酬金等统一由办公室审核,报负责人审批后到财政所报销。
6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的,须提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。
证明和复印件需本人和单位领导签字。
7、因公出差遗失票据的处理方法：遗失单程票的,由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。
遗失火车票、汽车票的,可比照另一单程票价,在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票(乘坐飞机者需批准),可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。
遗失双程票的,将不予报销。
二、现金银行结算的要求(一)现金结算的注意事项1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定2、凡一次零星采购金额超过10000元,原则上不得用现金结算,均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算,并应取得对方单位的完整名称、收款银行和银行帐号。
乡镇财务报账制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除乡镇财务报账制度篇一：镇人民政府机关财务管理制度xxx镇机关财务管理制度根据《中华人民共和国预算法》、《湖南省乡镇财政管理条例》、《湖南省非税收入管理条例》的规定，结合党风廉政建设和区委、区政府有关文件精神，下大力压缩非生产性开支，保证机关正常运转，打造高效、务实、服务型政府。
根据我镇实际情况，本着“量入为出、增收节支”的原则，经镇政府研究，特制定如下制度。
一、收入管理1、各项收入是指镇财政及镇属各事业站办所执收的各项行政事业性收费，包括预算内拨款、各项事业性收款收费、罚没收入、农民参合参保资金、银行存款利息、物资变价收入等。
2、收入一律使用财政部门制定的统一收据，不准使用自购、自制收据、白条及其他无效票据收款。
一般预算外收入资金，必须在3个工作日内交存乡镇财政结算专户，各项非税收入缴入赫山区非税收入汇缴户，严禁坐支、以票抵缴、公款私存。
3、收入应及时入帐，原则上不得超过5个工作日。
对违反以上规定的，对当事人给予批评、责令限期改正、经济处罚，屡教不改、情节严重的，提请镇纪委介入调查并依法依规给予处分或追究法律责任。
二、支出管理行政单位支出指开展业务活动所发生的各项资产耗费及损失，支出必须量入为出，统筹安排。
（一）财务审批1、成立由书记、镇长、人大常务副主席、政协联工委主任、纪委书记、财政协管领导、财政所长组成的财经工作领导小组，负责财政工作的领导、现金收支计划的安排、大额资金的调度、实行会审联签、财务监督审查等工作。
2、镇财政主动接受镇人大、政协的监督，每季度向镇人大主席团报告预算执行情况，向财经工作领导小组成员报送财务报表。
3、支出必须使用正式发票及其他有效票据，票据上必须详细说明用途，有经手人、证明人签字，并按正规审批程序审查签字后才能报销，对手续不完备、不符合规定、非法、虚伪的发票一律不予报销。
4、支出票据坚持会审联签制度。
财经工作领导小组成员每周五下午现场办公，支出经手人必须持有效的、签具证明和经手的条据，现场交由财经工作领导小组成员签字后方可办理报销和入帐手续。
乡镇财务报销流程
乡镇财务报销流程
乡镇财务报销流程
第一部分总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、项目相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的.借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程
第四条借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
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乡镇差旅报销管理制度
乡镇差旅报销管理制度第一章总则为规范乡镇干部差旅报销管理，促进差旅费用的合理使用和节约，根据《中华人民共和国财政法》、《国务院办公厅关于进一步加强和改进基层党建工作的意见》等相关法律法规，制定本制度。
第二章报销条件乡镇干部差旅报销应具备以下条件：1. 出差目的明确，符合工作需要；2. 差旅报销金额合理，符合国家有关规定；3. 差旅费用发生在规定的差旅报销时间范围内；4. 差旅费用已经核实、报销单据齐全、真实有效。
第三章报销范围乡镇干部差旅报销的范围主要包括以下内容：1. 交通费用：包括往返车票、公共交通费用、出租车费用等；2. 住宿费用：包括差旅期间住宿的费用；3. 餐饮费用：包括差旅期间的伙食费用；4. 日常费用：包括通讯费、会议费、教材费等。
第四章报销流程乡镇干部差旅报销流程主要包括以下步骤：1. 差旅计划：乡镇干部提出差旅计划，经单位领导审批后报备；2. 差旅执行：乡镇干部按计划执行差旅任务；3. 报销准备：差旅结束后，乡镇干部准备差旅费用相关报销单据；4. 报销审核：单位财务或相关部门对差旅费用报销单据进行审核；5. 报销支付：财务或相关部门根据审核结果支付差旅费用。
第五章报销标准乡镇干部差旅费用的报销标准应符合国家有关规定，并根据当地实际情况适当调整。
具体标准由乡镇政府财务部门根据国家政策制定。
第六章报销核查乡镇干部差旅费用的报销应经过严格的核查，确保费用的合理性和真实性。
核查主要包括以下内容：1. 报销单据的真实性：核对报销单据的真实性，确保费用发生的真实性；2. 费用的合理性：核查报销费用是否符合规定标准，如有超支或虚报情况，应当及时纠正；3. 差旅任务的合理性：核查差旅任务的合理性，是否符合工作需要。
第七章报销录入乡镇干部差旅费用的报销应按照规定流程进行录入，记录差旅费用的具体情况。
录入主要包括以下内容：1. 填写报销单据：乡镇干部填写差旅费用相关报销单据，如差旅费用明细表、交通费用明细表等；2. 录入系统：将填写的报销单据录入财务系统或相关管理系统；3. 保存备份：保存差旅费用相关的纸质单据和电子文件备份。
街办财务报销监管制度
街办财务报销监管制度一、目的为了加强街办财务管理工作，规范报销流程，防范和避免各类财务风险，特制定本监管制度。
二、适用范围本制度适用于街办内所有的财务报销流程，包括但不限于日常办公费用、差旅费、会议费、培训费等。
三、责任主体1. 街办财务科：负责制定并执行报销监管制度，监督和管理各项报销活动。
2. 街办主管：负责监督和审批相关报销活动。
3. 员工：负责按照规定流程提出报销申请，并提供真实、准确的报销材料。
四、报销流程1. 报销申请：员工在报销前，需填写并提交报销申请表，注明报销的事由、金额以及相关不可缺少的票据原件。
2. 主管审批：街办主管在收到报销申请后，应尽快审批。
如发现疑问或问题，可要求补充材料或亲自核实。
3. 财务审核：街办财务科在收到主管审批的报销申请后，需进行财务审核，检查报销项目的合理性和合规性，并核对相关票据的真实性。
4. 资金划拨：审核通过后，街办财务科需根据报销金额和预算情况安排资金划拨，确保及时支付报销款项到员工指定的账户。
5. 报销记录归档：街办财务科需将每笔报销记录进行归档并妥善保管，供后续审计和查询使用。
五、报销规定1. 报销时间限制：员工需在报销事项发生后的合理时间内提出申请，一般不超过30天。
2. 报销材料要求：员工需提供真实、准确的报销材料，包括但不限于发票、收据、出差单据等，并保留相应的原件备查。
3. 报销准确性：员工需确保报销申请的准确性，一旦发现虚假报销或报销数额异常，将追究员工的责任，并采取相应的纠正措施。
4. 限制报销范围：街办将规定部分费用不予以报销，员工需在报销前与主管核实，并明确相关费用是否可以报销。
六、违规处理对于违反本报销监管制度的行为，将采取以下措施进行处理：1. 员工提供虚假材料或故意隐瞒相关信息的，应承担相应的法律责任，并责令退回已报销的款项。
2. 街办主管未按规定审批或存在失职行为的，将进行相应的责任追究，严肃处理。
3. 街办财务科发现并未及时进行审核或存在其他失职行为的，将追究相应的责任，并加强内部管理措施。
街办财务报销监管制度
街办财务报销监管制度第一章总则第一条目的和依据为确保街办财务报销的合规性、透明度及有效性，规范街办财务报销业务流程，保障资金使用的合法性和规范性，特制定本制度。
本制度依据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，配合公司内部的财务管理制度和相关规定。
第二条适用范围本制度适用于街办各部门、各级员工对财务报销的管理，并应遵守国家法律法规、公司制度以及本制度的约定。
第三条定义1.财务报销：指员工因履行工作职责和法定职责所发生费用支出的核销、报销等管理和执行过程。
2.街办：指公司的所有部门、分支机构及属下各团队，下文统一称为街办。
3.法务人员：指负责街办财务报销管理工作的相关从业人员。
第二章报销管理第四条报销审批流程1.申请：员工根据需要填写《财务报销申请表》，并如实明细填写报销项目、金额和合法原始凭证。
2.部门审批：报销申请表由申请人提交至所在部门负责人审核，部门负责人根据实际情况审批，并签署审批意见。
3.财务审批：经部门负责人审批后，将报销申请表交由财务部门进行审批。
财务部门应根据相关法规及公司制度进行审批，如审批通过，则进行报销操作。
4.记账处理：财务部门在报销审批通过后，对报销金额进行核算，并通过会计核算系统进行记账处理。
5.报销结果通知：财务部门应向申请人和部门负责人发出报销结果通知，并及时返还申请人的报销凭证。
第五条报销支出标准1.合法性：报销申请所涉及的支出必须合法合规，符合国家法律法规以及公司的相关规定。
2.明细性：报销申请必须明细列出支出的项目、金额和相关原始凭证，确保支出的真实性和准确性。
3.限额管理：各部门负责人应根据公司预算和经营情况对报销金额进行限额管理，并确保合理分配和使用。
第六条报销凭证要求1.原始凭证：报销申请必须附有真实的原始凭证，包括发票、收据等，凭证内容必须齐全、真实、合法、准确。
2.盖章验真：凡涉及合同、协议或其他重要文件的报销申请，须附带盖有公章的原始文件，并进行公章验真。
村财乡管财务报销制度
村财乡管财务报销制度前言作为国家财务管理的基层单位，村财乡管的财务管理是非常重要的一环。
合理、规范的财务报销制度是保证财务管理有效运行的重要手段。
本文将从以下几个方面来探讨关于村财乡管财务报销制度方面的相关内容：1.制度申请2.报销凭证3.报销审批4.预算控制5.监督检查制度申请村财乡管财务报销制度的有效性和规范性，需通过相关程序申请并报批才能实施。
具体操作流程如下：1.编制申请书：村财乡管的相关负责人应结合实际情况，制定该单位的财务报销制度申请书。
具体应包括本单位的财务流程、报销凭证的内容和格式、审批流程、预算控制要求等内容。
2.送交上级相关部门审批：申请书编制完成后，需送交上级部门或者相关机构进行审批。
3.审批通过：如果通过审批，则可以进入财务报销制度的实施环节。
如果未通过，需要针对不通过的原因进行调整并再次申请。
报销凭证为保证财务报销制度的有效性和规范性，需要强化报销凭证的管理，并规定以下内容：1.收入凭证：包括发票、收据、费用金额清单等。
2.支出凭证：包括采购单、发票、付款申请书和报销凭证等。
3.现金凭证：包括明细账、备查帐、存折等。
以上凭证必须依据具体情况进行规定和管理，以确保所有涉及财务报销的支入、支出、收入均有相应的凭证，并确保所有凭证的真实性和规范性。
报销审批为确保财务报销制度的严肃性和规范性，村财乡管财务报销制度应该设立审批环节，并依据财政相关的政策和规定进行审批。
1.审批权限：村财乡管单位的财务报销，应按照具体的财政政策和规定进行分类，并规定可审批的金额范围和审批权限。
2.审批流程：审批流程应当规定清楚，确保信息畅通和审批高效。
3.审批要求：审批应严格按照政策和规定要求，以确保报销凭证真实有效、报销内容合规合理。
预算控制为保证财务报销制度的规范性，村财乡管财务报销制度应该设立预算控制环节，对各项财务报销事项进行预算设置和控制。
1.预算编制：应针对该单位的实际情况进行编制预算，包括支出预算、收入预算等。
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居巢区烔炀镇财务报销制度
为了规范政府的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进镇域经济的健康发展，根据相关的财务制度及“镇财区管镇用”的具体要求，结合本镇的实际情况，特制定本制度：
一、财务报销票据原始凭证的要求
原始单据(发票)的一般要求：
1、报销凭证必须是正式发票或财政及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称(一律为：烔炀镇人民政府或烔炀镇部门)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符。
票据不能涂改，一经涂改立即无效。
3、印章要齐全，报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖单
位财务专用章。
发票或收据须在规定的使用有效期内(本年度或前一年度印制的)。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。
5、各部门按规定领取的加班费、补贴、临时工资、酬金等，均要填制统一付款凭证(附件一)，按人员造册，注明标准、数量、工作天数，并须相关人员签字。
加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核，报负责人审批后到财政所报销。
6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，须提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。
证明和复印件需本人和单位领导签字。
7、因公出差遗失票据的处理方法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。
遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票(乘坐飞机者需批准)，可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。
遗失双程票的，将不予报销。
二、现金银行结算的要求
(一)现金结算的注意事项
1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定
2、凡一次零星采购金额超过10000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算，并应取得对方单位的完整名称、收款银行和银行帐号。
3、因公借款及一次报销金额超过1000元者，必须提前1—3天告知财政所，由本人到银行凭财务出具的现金支票提取现金。
4、报销时间规定：定为每周的一三五为报销日，请各位同志予以支持，自觉遵守。
(二)银行结算注意的事项
1、工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的按固定资产管理实施细则办理各项手续，所持结算凭证为合法凭证方可报销。
属政府采购范围内的物品须先办理政府采购手续后方可购买。
2、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
三、往来帐款结算的要求
1、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内(出差回来一个星期内)办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出书面说明，列明具体归还日期(最长不超过三个月)，由分管负责人签字，并经领导审核批准。
2、零星购物所借备用金，应于购物后三天内到财政所结帐。
3、采用转帐支票结算的各类借款，经办人最长须在一周内办理报销帐款手续。
4、实行备用金的部门，月末应及时到财政所对帐。
四、财务报销手续及要求
(一)财务报销审批权限
1、政府实行“一支笔“审批制度，所有的财务支出都必须经分管财务的领导审批后，方可到财政所办理报销手续。
2、实行技术审核制度，所有的财务支出在办完常规手续后应由财政所报账员(政府主办会计)进行技术审核，经审核符合财务报销制度后再由领导审批。
(二)财务报销基本手续及要求
1、到财政所报帐必须是经办人本人携带报销所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据、证明文件等；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属政府采购项目的必须有政府采购审批表，外出参加学习、培训的还须有会议通知等。
2、票据须分别由经办人、证明人(验收人)、审核人签字，并经负责人审批。
3、报销各种发票、事业收据时，填写“报销封面”；报销差旅费，填制“差旅费报销单”(附件三)。
报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在左上角，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
4、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按魂不守舍粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
(三)具体业务报销手续及要求
1、各类人员工资的调整与变动(包括人员变动)均由组织人事部门按国家规定核定，并办理好相关调整审批手续，由办公室签发通知，并由负责人审批后交财政所执行。
2、各类补助、津贴按考核分配方案执行，具体由办公室负责造册，并报负责人审批，财政所方可发放。
3、离退休人员工资由办公室根据政府有关规定办理，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知，并报负责人审批后实施。
4、独生子女保健费，领取独生子女证的人员，每年发独生子女费5元至6元，由夫妻双方单位各发50％，直至小孩14周岁。
按规定由办公室审定，每年一次，报负责人审批后执行。
5、丧葬抚恤费、遗嘱补助费由办公室根据政府有关规定核定，财政所监督执行。
6、固定资产的购置，按年度部门预算的安排执行(特例特办)，一律由办公室办理政府采购(或政府采购特例)手续，凭政府采购(或政府采购特例)申请表先办理暂付手续，待固定资产交付时，随同政府采购单(或政府采购特例)和购货发票，经负责人签批后到财政所办理结算手续。
7、差旅费的报销
(1)工作人员出差一律由政府领导、分管领导安排批准或办公室凭会议通知安排，一般情况费用由本人先垫付回来后按规定报销，如须大额资金的可按规定办理借款手续，回来后立即结算。
(2)出差人员回来后需很快办理报销手续，用蓝(黑)墨水笔填写“差旅费报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手人、证明人、负责人的签名，将出差的车票和住宿费发票按规定在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好，并附出差通知或有关会议通知。
(3)出差伙食补助标准不分途中和住勤，每人每天补助标准为：县区3元，外市一般地区5元，特定地区10元(特定地区是指广东省、海南省全境及北京市、上海市、厦门市)，已享受承办单位伙食补贴，不再享受出关补贴。
(4)出差一般住宿费标准：县区每天20元，外市一般地区40元，特定地区60元。
8、业务招待费：政府的接待任务统一归办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准一般不得超过规定的标准，正常接待一律安排在政府食堂，特殊情况需要到饭店接待的需报政府负责人批准，所有接待都必须由办公室填制《用餐通知单》(附件四)，一式两联，一联办公室留存、一联在办理招待费结算时附后。
招待费报支时，必须附《用餐通知单》、正规发票、饭店用餐清单，方可报销，各项手续不齐备的不得支付接待费用。
9、零星维修由办公室统一负责安排，结算时，必须到地税局或建安处开具正式建安发票和工程决算单方可办理报销手续。
10、建设工程支出：政府所有建设工程按要求5万元以上的必须实行招投标，工程款支付的手续是：
(1)项目计划(项目书、批准文件、会议纪要、会议记录等证明文书)
(2)工程预算
(3)承建合同
(4)税务发票
(5)工程决算
(6)审计报告
工程结束预付款不得超过工程预算的80％，工程项目完工后须报上级审计部门审计后方能办理报销手续，有保证金的待审计合格后退还保证金。
11、与各村(居)委会的经济业务往来，均使用“集体经济组织统一收款收据”且签字盖章，转帐支付，并附报告，直接发放到产的各类补助、补偿款应附签字花名册复印件，工程类的应按上述第13项的规定执行。
12、与派出所、司法所、法庭、交警队、税务所、供电所等非镇政府直接管理的部门的业务往来均要使用“行政事业性收款收据”，并附报告。
五、本制度由办公室负责解释和修订。
六、本制度自2008年5月1日起施行。
往年与本制度不一致的，以本制度为准。