用友U8应收应付模块

2017 -U8听我说

—应收应付模块

U8支持服务事业部

徐颖

2017年6月1日

讲师介绍

简介：

1.2012年加入用友，财务链高级工程师。

2.擅长财务链、人力资源、网报等。

3.部门内部培训讲师

4.多次获得客户表扬，累计处理客户问题量近2万

余例。

➢应收票据管理

➢应收汇兑损益计算差异分析➢应收账龄分析

➢应收与总账对账

➢高频问题

销售管理销售发票

应收款管理

总账

审核

制单凭证

账表查询其他应收

单收款单

核

销

处

理

应

收

冲

应

收

预

收

冲

应

收

应收票据

应

收

冲

应

付

票

据

处

理

红

票

对

冲

汇

兑

损

益

坏

账

准

备

凭证查询

审核

账表查询

企业收到应收

票据

贴现背书

汇票计息

其他处理

换票转出结算是否带息票据

是

否

退票

冲销其他

冲销应付账款

实例：收到客户100万承兑汇票，并将此票据背书给供应商，后收到此供应商退回的20万承兑汇票，再将此20万承兑汇票转给客户。

•借：应收票据-客户100万

收到客户100万承兑汇票

•贷：应收账款-客户100万

•借：应付账款-供应商100万

将此票据背书给供应商

•贷：应收票据-客户100万

•借：应收票据-客户20万

收到此供应商退回的20万承兑汇票

•贷：应付账款-供应商20万

•借：应收账款-客户20万

20万承兑汇票转给客户

•贷：应收票据-客户20万

方案1客户档案中增加供应商名称方案2客户档案中不增加供应商名称

录入一张20万的应收票据，出票人即是

供应商1.

预收冲预付，在预收冲预付界面上只选择收款单20万，系统形成一张应付单。将20万的票据做转出，则系统自动生成

一张应收单。

将应收单据做应收冲应收，将应收转账

客户。在票据上做退票处理，金额为

20万。

）将票据做转出，票据20万转

出给客户。

应收票据管理

从12.0版本开始有票据换票业务，其中包括等额换票和找零换票。

等额换票找零换票

相同规则 1.一次只针对一个换票人进行换票处理

2.支持对同一个换票人多对多换票找零处理。

3.换出的票据和换入的票据（找零票据和待找零票据）必须是

同币种全额兑换，且原币金额合计全相等

不同规则 1.换出的票据必须生成收款单，

换入的票据不再生成收款单。

2.换票完成后，换入的票据可

以做后续处理。1.找零和待找零票据都要生成收款单。

2.找零换票完成后，还可以继续进行等额换票处理或者待找零换票处理。

◆应收票据管理

一、等额换票

◆实例:收到A公司的10000元商业汇票，需要和B公司兑换两张小面值的商业汇票。

◆软件中操作:录入一张商业汇票和两张需要等额换票的小额票据。

进行等额换票时，票据对应的换出金额和换入金额一定要相等，否则系统会提示：“表头表体的换票金额为0或换票金额不等，请重新选择单据。”

等额换票操作也可以点击票据界面的换票按钮，换入的票据也可以不提前录入，直接在等额换票界面点击增行，录入相关票据信息后，直接换票

需要注意等额换票业务处理后，是不能取消操作的，也无制单记录。与总账对账结果是平衡的状态

二、找零换票

☐实例：收到C公司600元的票据，但是还需找零50给C公司，怎么处理？☐软件操作：录入一张商业汇票和一张找零单据

进行找零换票处理，注意待找零金额要和找零金额一致。

找零换票业务也可以直接在待找零的票据上直接点击换票，由于换票类型是待找零，故会弹出找零换票的界面，但是在找零换票界面不能增加单据，只可以过滤单据，故找零和待找零的单据都是需要先维护好的。

需要注意找零换票业务处理后，是不能取消操作的，但是需要生成凭证。

待找零票据对应的收款单找零票据对应的收款单

票据找零•借应收票据(待找零客户) 550 •贷应收账款(待找零客户) 550

•借应收票据（找零客户）50 •贷应收账款（找零客户）50

•借应收票据(待找零客户) 50 •贷应收票据（找零客户）50

三、年结后，所有等额换票和找零换票的单据都结转到新年度，且有票面余额的单据可以继续后续业务处理。

等额换票

变通处理方式 1.将大额票据做转出。

2.录入两张小额票据。

换票处理后的恢复方式 1.需要将转入的两张小额票据做转出

2.录入一张新的大额票据即可。

应收票据管理

找零换票

变通处理方式 1.录入待找零票据（大额票据）

2.将找零票据（小额票据）做转出，系统

自动生成一张应收单

3.将应收单做应收冲应收的业务（如果待

找零票据和找零票据客户相同，则可以不

做应收冲应收的业务）

4.待找零票据对应的收款单和应收冲应收

的业务合并制单即可。

换票处理后的恢复方式 1.将待找零票据（大额票据）做转出

2.做应收冲应收(如果待找零票据和找零票

据客户相同，则可以不做应收冲应收的业

务),金额是小额票据的金额.

3.录入正确的待找零票据（大额票据）和

找零票据（小额票据）.