(完整版)保理操作手册
国内保理业务操作规程
国内保理业务操作规程一、概述国内保理业务是一种金融服务模式，旨在匡助企业解决融资难题、优化资金流动和降低经营风险。
为了规范国内保理业务的操作流程，提高交易效率和风险控制能力，制定本操作规程。
二、业务范围国内保理业务适合于符合法律法规的企业，包括但不限于创造业、贸易业、服务业等各个行业。
涉及的业务类型包括应收账款保理、库存保理、定单保理等。
三、操作流程1. 业务申请阶段（1）企业向保理公司提交业务申请书，并提供相关资料，包括企业注册资料、财务报表、经营情况说明等。
（2）保理公司评估企业的信用状况、经营能力和风险情况，进行尽职调查。
（3）保理公司与企业签订保理合同，明确双方权益和责任。
2. 资产转让阶段（1）企业将应收账款、库存或者定单等资产转让给保理公司。
（2）保理公司核实资产的真实性、合法性和有效性，并进行风险评估。
（3）保理公司向企业支付资金，即融资款项，金额为转让资产的一定比例。
3. 资金回收阶段（1）保理公司负责向债务人催收应收账款，并进行账务管理。
（2）债务人将对付款项直接支付给保理公司。
（3）保理公司将收到的款项扣除应收账款本金和利息后，将剩余金额返还给企业。
四、风险控制1. 信用风险控制（1）保理公司应对企业进行信用评估和风险控制，确保企业具备偿还能力。
（2）保理公司可采取风险分散策略，将资产分散于多个债务人，降低信用风险。
2. 操作风险控制（1）保理公司应建立完善的内部控制制度，确保业务操作的合规性和准确性。
（2）保理公司应加强对债务人的催收工作，确保及时回收资金。
3. 法律风险控制（1）保理公司应遵守相关法律法规，确保业务操作的合法性。
（2）保理公司应与企业签订合规的保理合同，明确双方权益和责任。
五、费用与费率1. 保理服务费（1）保理公司向企业收取保理服务费，费率根据业务规模、风险程度等因素确定。
（2）保理服务费普通为应收账款金额的一定比例。
2. 其他费用（1）保理公司可能收取风险管理费、催收费等其他费用，具体费率根据合同约定。
保理类产品操作流程
保理类产品操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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在开展保理业务之前，首先要进行业务受理。
保理业务操作规程
保理业务操作规程1. 引言本文档旨在规范和指导保理业务操作，确保业务流程的顺畅进行，减少潜在风险和错误，保障参与方的利益。
2. 保理业务概述保理业务是一种将企业的应收账款转让给专业的金融机构（保理商）进行融资和管理的交易。
保理业务可以提供企业短期流动资金的支持，并降低企业的违约风险和不良账款的风险。
3. 业务参与方保理业务涉及以下参与方：•出售方：即企业（卖方），将其应收账款转让给保理商。
•保理商：负责购买并管理出售方的应收账款，并向出售方提供融资服务。
•应收账款买方：购买由出售方转让给保理商的应收账款，通常为投资机构或金融机构。
•债务人：指欠款给出售方的借款人或客户（应收账款的付款人）。
•监管机构：负责监督和管理保理业务的相关机构。
4. 保理业务流程保理业务的典型流程包括以下步骤：4.1 出售方准备工作出售方在进行保理业务前，需要完成以下准备工作：1.出售方应对其应收账款进行筛选，并确保清晰、真实、有效的应收账款可以转让给保理商。
2.出售方需准备相关文件和资料，包括应收账款清单、销售合同、发票等。
3.出售方应核实债务人的信用状况和还款能力，并确保应收账款的合法性和真实性。
4.2 保理商审核与尽调保理商对出售方的应收账款进行审核与尽调，以评估债务人的信用状况和应收账款的可转让性。
审核过程中通常包括以下步骤：1.保理商对出售方的应收账款进行初步筛选和评估。
2.保理商进行实地尽调，包括拜访出售方的经营场所和与债务人进行沟通。
3.保理商评估债务人的信用状况、还款能力和风险等级。
4.3 签订合同经过审核与尽调，双方达成意向后，出售方与保理商签订保理合同，明确业务关系和权责。
合同主要包括以下内容：1.出售方授权保理商处理其应收账款的权利。
2.保理商对出售方提供的应收账款进行购买和融资。
3.保理商和出售方的应收账款管理责任和义务。
4.合同期限、费用、违约责任等条款。
4.4 应收账款转让与管理在签订合同后，出售方将其应收账款转让给保理商，保理商接管应收账款的管理和催收工作。
保理业务操作流程中行(总11页)
保理业务操作流程中行(总11页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除国内综合保理业务操作规程标准型操作规程应该是错了，因为华夏银行保理流程是业务申请与受理（1）卖方资料：卖方申请保理授信额度，除向保理银行提交符合一般授信调查要求的正常授信审批资料以外，还须提供以下资料：A、上季度末应收账款明细表B、与买方贸易背景说明。
（2）应收账款资料：一、受理国内综合保理业务申请（一）卖方保理商应要求卖方提交：【这个有问题吧就提供这和工行的以及保理公司的差很远】1、印鉴相符的《国内保理业务申请书》(附件；2、基础交易合同/订单的正本及复印件；（二）卖方保理商应审核：1、《国内保理业务申请书》的记载真实、完整、准确；2、所涉及的基础交易适合叙做保理业务；3、基础交易合同对产品的数量、价款、质量、付款条件、纠纷/争议的解决方式等内容约定清楚；无限制债权转让及寄售等条款；4、卖方原则上应在我行开立人民币账户。
二、向买方保理商申请信用额度（一）卖方保理商对《国内保理业务申请书》审核无误后一个工作日之内，应填具并打印《国内保理业务信用评估委托书》（附件，下称《委托书》），加盖国际结算部门章Notes发送至买方保理商。
（二）买方保理商收到《委托书》，应立即对买方在本行的授信情况进行调查，在10个工作日内决定是否为买方核定信用额度，确定费率，并出具《国内保理业务信用评估意见书》（附件，下称《意见书》），经国际结算部主管总经理签字并加盖部门章后Notes 发送至卖方保理商。
（三）收到买方保理商《意见书》后，卖方保理商应确定自身业务费率，填制《国内保理信用额度核准通知书》（附件，下称《通知书》）通知卖方。
三、签定协议卖方保理商向卖方签发《通知书》后应与卖方签定《国内综合保理协议》（附件），协议一式两份，由双方法人代表或有权签字人签署并加盖公章后，双方各执一份。
xx银行无追索权国内单保理业务操作手册(080530)
我行国内保理业务涉及到的相关期限主要包括以下几个：
1)到期日：指我行与申请人签署的保理合同中约定的应收账款或申请人回购款应付至我行指定账户（即保理特户，也是保理合同中规定的保理特户）的日期。通常该日期应与应收账款所对应的买卖方商务合同或商业发票所确定的买方付款日保持一致。考虑到有关交易习惯、转账时间等因素，在经我行同意的情况下可适当晚于买卖方商务合同中约定或商业发票所确定的买方付款日。在到期日之前所有的保理融资的状态为正常；在到期日之后若客户没有申请合理延期，则保理融资款为逾期状态。
总行法律与合规部
负责业务法律文本的制定或认定等工作。
总行贷后管理部
负责本业务贷后管理政策，负责本业务五级分类的认定及督导本业务的贷后管理工作。
总行审计部
负责对本操作规程执行情况进行审计，并通过审计对本操作规程实施后评价。
2、相关资金账户
我行国内保理业务涉及到的资金账户，主要包括以下几个：
1)保理特户，指我行各开展保理业务的经办行设立的专门用于收款的内部账户，该账户是每一个开展保理业务的经办行一个账户。在应收账款通知书、应收账款回购通知书等送达客户的文件中，以此账户作为我行指定客户还款的账户。保理特户是必需的账户，各经办行在正式开展保理业务前必需开设保理特户。
无追索权国内单保理业务操作手册
第一章
1、相关岗位和部门
部门/岗位
职责与权限
支行/客户经理（个人）
(1)产品营销和客户选择；
(2)组织资料，进行贷前调查和授信申报工作；
(3)联系客户签订合同；
(4)落实合同条件，具体办理应收账款的转让与受让，发放保理融资款；
(5)对保理业务进行日常管理
(6）催收应收账款等工作；
5)额度变更后，客户经理填写《保理额度变更通知书》并送达申请人处。若因额度变更发生申请人发生的融资款余额超出了额度限制，则需要申请人回购超出额度部分的应收账款，此时客户经理需同时打印《应收账款回购通知书》，并将《保理额度变更通知书》和《应收账款回购通知书》一起送达申请人，并督促申请人还款。
银行国内保理业务管理手册
附件一:中国工商银行国内保理业务治理方法（修订)第一章总则第一条为促进国内保理业务进展，规范国内保理业务治理，依照人民银行《贷款通则》和银监会《商业银行授信工作尽职指引》及有关规定,特制定本方法。
第二条国内保理业务是指境内销货方（债权人)将其向境内购货方(债务人）销售商品、提供服务或其他缘故所产生的应收账款转让给我行,由我行为销货方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款治理的综合性金融服务。
第三条依照购货方开户行是否承担担保付款责任,国内保理可分为双保理和单保理；依照销货方开户行是否保留对销货方的追索权，国内保理业务可分为有追索权保理和无追索权保理;按是否向购货方公开应收账款债权转让的事实，可分为公开保理和隐蔽保理。
单保理是指销货方开户行独立为销货方提供应收账款融资、应收账款治理及催收等服务。
双保理是指购货方开户行为销货方开户行提供购货方资信调查、应收账款催收或代收等金融服务,并在购货方因财务或资信缘故拒付的情况下，承担担保付款责任。
有追索权（回购型)保理是指我行向销货方提供保理项下融资后，若购货方在约定期限内不能足额偿付应收账款,我行有权按照合同约定向销货方追索未偿融资款。
无追索权（买断型）保理是指我行向销货方提供保理项下融资后，若购货方因财务或资信缘故在约定期限内不能足额偿付应收账款,我行无权向销货方追索未偿融资款。
公开保理是指将应收账款债权转让事实及时通知购货方的保理业务。
隐蔽保理是指依照销货方与我行的约定，不向购货方通知应收账款债权转让事实，但在销货方与我行约定的条件发生或我行认为必要时，向购货方通知应收账款债权转让事实的保理业务。
第四条办理保理业务必须以真实、合法的交易和债权债务关系为基础,遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。
第五条保理业务纳入统一授信治理。
对有追索权保理业务,销货方开户行须扣减销货方的授信额度；对无追索权双保理业务,销货方开户行比照风险系数为0的低风险信贷业务办理，但购货方开户行须扣减购货方的授信额度。
国内保理业务操作规程(ppt 49页)
国内保理业务操作规程(ppt 49页)招商银行佛山分行有追索权国内保理业务操作规程（试行）第一条本操作规程根据《招商银行国内保理业务管理办法》及我行有关管理规定制定。
第二条本规程所称的有追索权国内保理业务包括公开型国内保理业务（以下简称公开型国内保理业务）和隐蔽型国内保理业务（以下简称隐蔽型国内保理业务）。
第三条公开型国内保理业务流程包括：授信申请、授信调查、额度审批、额度通知、额度使用申请、受理、审批、签约、通知买方、收购款发放、应收账款的管理与催收、到账处理、逾期处理等环节。
隐蔽型国内保理业务流程包括除通知买方以外的其他上述环节。
第四条客户准入在我行叙做保理业务的客户应满足以下条件（一）为我行的客户，所属行业下处于成长期，原则上从事该行业3年以上，产品畅销、质量好、具有稳定的市场；（二）实力雄厚，信誉良好，主要经营者在海关、税务、工商等部门无不良记录，银行信用记录良好，生产经营正常，已与买方形成稳定的贸易伙伴关系，买卖双方合作时间不少于6个月，采购付款履约记录正常；（三）原则上在我行开户并正常结算3个月以上，保理池融资方式一般要求客户操作单笔保理业务3个月后才能叙作；（四）按我行现有客户信用评级办法（属于中小企业的按中小企业信用评级办法评级），保理客户信用等级必须在四级以上（含），申请保理池融资方式的保理客户信用等级必须在三级以上（含）；（五）一般要求保理客户负债率≤70%，存货周转天数≤90天；（六）贸易型企业：年销售收入5000万元以上，且稳定或逐年上升；生产加工型企业：单笔保理业务年销售收入5000万元以上，保理池融资方式要求年销售收入10000万元以上；（七）我行原则上不接受关联企业（我行认可的大型集团内关联企业除外）、同一实际控制人企业之间的应收帐款叙作保理业务；一般不接受帐龄超过6个月以上的应收帐款叙作保理业务；（八）有追索权隐蔽型保理业务准入标准参照我行信用贷款审批条件执行。
第五条授信申请。
保理业务操作说明
保理业务简介 暨
业务推动实务
专案部 陈荣顺 Apr. 03 2014
台灣工業銀行 集團 1
～
讲师学经历
Ø 陈荣顺 RyanChen
Ø 学历: La Trobe University, Melbourne, Australia -----Master of International Business
台灣工業銀行 集團 21
保理产品的风险来源(九)
4.作业面的风险
拨贷审单风险 (拨贷时之单据审查风险、单据瑕疵解除之风险)
[IBTIL\CathleenCai]
台灣工業銀行 集團 22
Agenda
1. 认识Factoring/保理 ①保理的定义与功能 ②保理的业务种类及架构 ③Factoring业务流程概念图
交易明确/具交易单据
具担保力融资
应收帐款为(副)担保
出货后融资
融资时点在完成交易之后
自偿性融资
明确之还款来源
风险承担期较短
风险期间一般均为短天期
风险系数相对较低
台灣工業銀行 集團
[IBTIL\CathleenCai]
保理风险上的特性(二)
Ø巴塞尔协议将“短期的有自选清偿能力的与贸易相关的或 有项目”的风险系数确定为一般信贷业务的0.2。
3. 保理业务与其他业务的比较 4. 保理的好处 与(非)目标客戶
①好处 ②目标客户与非目标客户 5. 台骏(津)保理业务操作实务 ---8大步骤
6. Q & A
[IBTIL\CathleenCai]
台灣工業銀行 集團 4
保理的定义与功能
[IBTIL\CathleenCai]
商业保理操作流程完整版
商业保理操作流程集团标准化办公室：[VV986T-J682P28-JP266L8-68PNN]第一章保理基本业务流程及操作规范保理业务主要具有如下特点：卖方企业不承担因赊账带来的账期；卖方企业向保理商出售应收账款，取得货币资金，加速资金周转；保理商负责营收账款的管理和催收工作，承担付款人到期不能足额支付应收账款的信用风险。
商业保理基本业务流程如下：1、销售方提出需做保理业申请后，投行部根据核查买卖双方合同、财务报表、银行结算单、结算发票、银行贷款卡和实地走访企业情况，以确认合作贸易的真实性、买卖双方的企业信用、付款节点确认的方式等问题，编写详细的调查分析报告，制定切实可行的业务操作方案，按规定权限批报。
2、经风险控制部审核通过后，投行部与销售方签订保理合同的同时要确认销售方已向买方发出了《应收账款转让通知书》，买方向保理商发送《确认通知书》。
并在人民银行应收账款抵押转让登记系统登记转让的应收账款登记信息。
3、风险控制部和投行部共同对资料和手续进行合规审核确认。
4、财务部根据约定预付比率发放融资款项。
5、销售商或保理商按应收账款约定在收款日前向购货商催收应收账款。
6、购货商按应收账款约定付款。
7、保理商收妥货款后，扣除融资本息及有关费用后，将保理余额支付销售商。
如购货商在宽延期后仍未付清全部货款，销售商对保理额度内未收回的应收账款进行等额回购。
——保留追索权8、风险控制部负责客户的后期信息风险管理，投行部负责与客户保持沟通，并随时获取最新客户信息。
保理公司的基本管理制度及详细业务流程，详见附件1保理公司业务管理办法；附件2保理过程管理流程第二章设立企业风险控制制度说明商业保理业务基本业务流程风险防范形式如下：1、确认贸易的真实性：买卖双方非关联企业，双方必须一年以上合作期限，提供真实合同，对应的发票和银行结算流水单（良好的付款历史记录），物流提单等，必须确认证明长期真实的贸易背景，以降低贸易风险。
商业保理操作流程
保理业务操作规程XX保理发【2017】001号保理业务操作流程图流程说明：一、立项：1、立项准备：（1）业务人员前期开拓客户，按照【附件1：前期沟通的问题汇总】及【附件2：保理业务资料清单】跟客户沟通相应问题并收集资料；（2）问题落实清楚后，业务人员撰写立项报告【附件3：项目立项报告】，填写【附件4：网络查询信息汇总】（放款申请流程中再次复核更新数据信息）；（3）报告完成后，发送运营人员，由运营人员根据【附件1】【附件2】【附件3】【附件4】的实际情况初步决定是否发起立项会，初步通过后再由直属领导最终决定是否发起立项会；（4）【业务人员收集资料---撰写立项报告---发送运营（项目所有资料及立项报告）---直属领导】2、发起立项会：（1）由运营人员负责联系集团风控及法务确认立项会的时间后，需OA预约会议室，并提前三个工作日将该项目全部的业务资料及立项报告以邮件的形式发送给集团风控及法务；（2）【运营人员---集团风控/法务（提前三个工作日）】二、尽调1、尽调前：（1）业务人员落实清楚立项时集团风控/法务提出的问题，以邮件形式发送运营人员复核（最晚次工作日10:00前发送），由运营人员转发至集团风控、法务，并召集集团风控及法务，就尽调要落实的问题以及要做的工作进行明确，汇总后2个工作日内完成联席，且必须将问题落实清楚后方可安排尽调；（立项会后5个工作日完成上述工作）（2）【业务人员---运营人员---集团风控（确定尽调时间）】2、尽调后：（1）尽调回来第一个工作日及时向部门负责人汇报项目情况，确定项目是否继续推进；（2）若推进，业务部门以及集团风控部门独立完成尽调报告；（3）业务人员/部门风控人员将完成的尽调报告及尽调补充的资料以邮件发送给运营人员，由运营人员将报告汇总至总裁办，风审会的召集由总裁办完成；（风控人员要求在尽调后5个工作日完成风评报告）（4）【业务人员---运营人员---总裁办】三、风审会：1、由业务部门汇报项目情况，各位风审委员讨论该项目存在的问题，对该项目进行投票，【附件5：风控委员会项目审议表决票】；2、对于风审会上各个委员提出的问题，业务人员务必做好记录，会后问题统一汇总后，邮件发送给运营人员（最晚次工作日10:00前发送），再由运营人员反馈给各位风审委员会；（风审会后1个工作日完成问题汇总工作）3、相关问题由业务人员以及风控人员共同尽快落实，完成后以邮件形式反馈，邮件发送给部门负责人抄送运营人员，再由部门负责人反馈给各位风审委员会；4、风审后业务人员将方案和报价以邮件形式发送给部门负责人抄送运营人员确认后发送给客户确认，待客户确认后进入放款前准备；5、【业务人员—运营人员—风审委员，业务人员、风控人员—部门负责人—风审委员，表决票由运营人员存档】四、放款准备1、拟定协议：（1）业务人员把该项目产品方案发送给部门运营，由运营发起跟外部法律顾问沟通（盈科律所）；（2）沟通完成后，盈科出具协议，运营人员将协议上传OA，由我司各部门审核；（3）【业务人员—运营人员—盈科律所—运营走OA流程审核】2、开立共管账户：业务人员约客户，运营人员约我司财务以及银行的时间，到银行开立共管账户；（3个工作日可用）【所需资料及开户注意事项见附件6】3、复核放款资料：业务人员整理意向合作下游客户清单、收集基础贸易合同（复印件、扫描件）、过往合作发票、本次放款的账款信息（金额、到期日），整理完善后发送给运营人员复核；为了节省时间，以上1、2、3可同步进行，过往经验表明，完成上述工作通常需要1~2周的时间；4、签约：本市，见证面签，异地，视频签约；5、发送应收账款转让通知：当面盖章确权或者发送快递通知；6、中登网登记：运营人员将已经转让给我司的应收账款在中登网上登记；五、申请放款1、业务人员整理放款信息（账款信息，合同、发票、系统数据等等），制作放款申请表【附件7】发送运营人员复核；2、运营人员复核无误后，提前一天发送放款申请邮件，领导回复后，放款申请表打印签字送至财务白礼妹处，次日方可放款；3、业务人员再次查询复核【附件4：网络查询信息汇总】，发送运营人员复核；4、【业务人员—运营人员—集团财务】六、贷后管理1、业务人员制作贷后台账，记录合同数据、放款、利率以及回款时间；2、部门风控按季度陪同业务人员到客户处回访，并做好回访记录，有风险及时披露；3、运营人员负责汇总台账信息，收集、保存项目相关资料（包含电子资料、纸质资料、立项报告、风审报告、风审委员表决单原件）负责项目投放后与公司内财务、法务沟通事宜；七、资产转让1、放款后，资产转让至九斗鱼或其他外部资金机构；(目前转至XXX)2、业务人员将完善的项目说明书【附件8：项目名称项目描述 XXX】发送给运营人员，运营人员复核后将邮件发送给XXX；八、回款提前制作回款表格【附件9】，账款到期日止前送至财务白礼妹处。
保理业务管理手册
保理业务管理手册一、前言保理业务是一种金融服务形式，通过贸易融资的方式，帮助企业解决资金周转问题。
保理业务管理手册是对保理业务过程和规范进行详细说明的文档，旨在帮助企业顺利开展保理业务，规避风险，提高效率。
二、保理业务概述2.1 保理业务定义保理业务是指企业通过将应收账款转让给保理公司，由保理公司提供融资服务，解决企业的资金周转问题。
2.2 保理业务分类保理业务分为单保理和双保理两种形式，其中单保理由一家保理公司提供服务，双保理则需两家保理公司共同合作。
三、保理业务流程3.1 申请阶段1.企业提交保理申请材料。
2.保理公司评估企业信用和应收账款情况。
3.签订保理合同。
3.2 审核阶段1.保理公司审核企业应收账款的真实性和有效性。
2.确定融资额度和费率。
3.3 资金划拨1.保理公司划拨资金至企业账户。
2.企业提供应收账款给保理公司。
3.4 资金回收1.企业收回应收账款后还款给保理公司。
2.保理业务结束。
四、保理业务管理要点4.1 应收账款管理•及时更新应收账款清单。
•确保应收账款的真实性和有效性。
4.2 风险管理•定期评估客户信用。
•严格控制融资额度，避免拖欠风险。
4.3 合同管理•签订明确的保理合同，规定双方权利义务。
•定期审查合同，确保各方履行合同责任。
五、保理业务管理建议5.1 建立规范的内部审批流程为保理业务的开展设立明确的审批流程，确保各部门的协作和配合，提高工作效率。
5.2 加强信息安全管理保护企业的敏感信息和数据安全，防止信息泄露和安全隐患。
5.3 定期进行风险评估对保理业务过程进行定期的风险评估，及时发现问题和风险，采取相应措施加以应对。
六、结语保理业务是企业获取资金的一种重要途径，有效管理保理业务可以提高企业资金利用效率，降低资金周转风险。
希望本手册对您进行保理业务管理提供一定帮助。
以上为《保理业务管理手册》的内容，希會以此为依据，规范保理業務流程，确保保理業務的有效开展。
国内保理业务操作规程
国内保理业务操作规程
流程四：签订保理合同
国内保理业务操作规程
国内保理业务操作流程 —— 流程四：签订保理合同
客户经理 准备合同
修改
法律岗
审查条款
正式签署 合同
客户经理根据额度 批复情况落实合同 签署条件 合同为总行法律部 制定的格式条款， 若客户提出有修改， 需经分行法律审查 岗审核通过
……
注：卖方可以出于调整报表或通过保理银行介入增强收款保障等原因，仅申 请应收账款转让而无融资需求，即仅要求银行提供买方信用风险担保
国内保理业务操作规程
流程七：应收账款催收
国内保理业务操作规程
国内保理业务操作流程 —— 流程七：应收账款催收
保理业务中的关键时间点
【融资期】
发票开具日
转让申请日
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
融资放款日
无追索权保理
买方
议纠 纷基 提于 出商 争业
卖方
应收账款到期日前向买方 保理银行提出争议
买方保理银行
保
理转
银通
行知
卖
要求卖方在一定期限内提出争 议处理解决方案（转通知或主动
方
理 结通 果知
争 议 处
发起争议通知）
卖方保理银行
争议解决结果：未解决/ 减额/全额解决
国内保理业务操作规程
国内保理业务操作流程 —— 流程十：商业纠纷处理
国内保理业务
操作规程简介
国内保理业务操作规程
主要流程
业务开发 业务申请 审批设立额度 签订保理合同 应收账款转让 保理融资放款
应收账款催收 应收账款付款/收款 保理融资还款 商业纠纷处理 应收账款再转让 逾期账款催收
国内保理业务操作规程
保理业务操作指南保理人100%需要
史上最全保理业务操作指南！保理人100%需要！1前言在现代贸易中，随着市场经济的不断发展，竞争日趋激烈，买方的地位不断提高，赊销贸易应运而生。
在赊销贸易下，卖方自然希望早日实现销售收入，加快资金周转，同时也希望得到有实力和信用的第三方担保，以转移不能收款的风险。
保理业务，即卖方（债权人）将其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给商业保理公司，并在已经有效通知买方（债务人）的前提下，由商业保理公司为其提供包括贸易融资、承担买方信用风险、应收账款管理与催收等在内的综合性金融服务。
随着实体经济、国际国内贸易的发展，保理业务在我国内地高速发展。
2保理业务优势保理业务一般结构：针对卖方而言：将未到期的应收账款立即转换为销售收入，改善财务报表。
对买方提供更有竞争力的远期付款条件，拓展市场，增加销售。
买方的信用风险转由应收账款受让银行承担，收款有保障。
资信调查和账款追收等由应收账款受让银行负责，节约管理成本。
针对买方而言：利用优惠的远期付款条件，加速资金周转，创造更大效益。
节省开立银行承兑汇票、信用证等的费用。
3保理业务流程保理业务的流程大致可以分为授信前和授信后两大阶段。
1、授信前流程在授信审批前，对有关客户尚处于前期接触洽谈阶段，对其情况需要深入地了解。
主要通过现场调查、电话询问及访谈、尽职调查等手段来收集资料，进而对客户是否适合做保理、是否有融资需求以及是否能够按期归还保理融资款作出基本的判断。
对有保理融资需求且通过授信审批的客户，保理公司根据前期设计的保理业务方案，以自有资金或者通过其他资金渠道取得资金，对相关客户进行融资。
授信审批阶段需要重点关注资金方对该保理业务风险的判定以及其可操作性，只有在资金方认定该保理业务风险可控且风险和收益相匹配、可操作性强的前提下，保理公司才有可能从资金方融得资金。
2、授信后流程按照保理业务的操作流程，在保理商对客户进行授信后，需要对其进行贷后管理、定期催收账款并在还款后核销账款等操作。
保理业务管理办法操作细则》
保理业务管理办法操作细则》XXX《保理业务管理办法》操作实施细则
目录
第一章总则
为了规范公司保理业务流程，防范和控制保理业务风险，根据《保理业务管理办法》制定本细则。
第二章项目搜集与评估筛选
业务岗获取项目信息后，要及时把握客户的实际需求，了解买卖双方的实际交易流程，分析客户提供的主要书面材料（包括营业执照、资产负债表/利润表、应收账款明细余额表、特定买家的商务合同等），根据问答式收集的项目信息或双方会谈纪录等整理并填制《项目信息表》，会同产品岗共同研判项目的保理可行性，一般要求获取项目信息或拜访客户后2个工作日内提交给业务主管，提交资料包括但不限于客户信息、交易流程图、客户背景资料、信息收集的调查问卷或会谈纪要、项目初步判断等。
2.2项目评估筛选。
(完整版)保理操作手册
盛保理产品方案一、准入标准1、具备完备的应收账款管理体系，所经营的产品质量稳定、标准化程度高，但应收账款比重较高，为支持营运周转，有资金需求的企业。
2、买方条件：原则上买方为自然人和政府的除外，无银行和商业信用（主要是履约付款）不良纪录。
3、卖方条件：须有固定的生产经营场所，非买方关联企业（back to back factoring除外），与买方之间的交易关系必须是连续的，没有因为履约质量遭到买方拒绝付款的记录，不存在与买方交叉销售等情形而可能引起应收帐款债权被冲销的情况。
4、买卖双方原则上应均具有2年以上的连续经营纪录（包括股东或实际控制人的从业经验），且原则上应具有连续1年以上的交易关系，80％的应收帐款帐龄在6个月以内。
二、业务条件1、商务合同已生效，且卖方已履行合同项下的义务；2、应收帐款未到期；3、应收帐款账龄原则上不超过半年，付款期（指应收帐款转让之日起到应收帐款商务合同约定付款日）原则上不超过一年；4、仅指对卖方根据商务合同的约定应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额；5、商务合同中不含附条件的分期付款条款；三、不可接受的应收帐款1、可能发生债务抵销的应收帐款；2、已经转让或设定担保的应收帐款；3、代销或者其他方式约定销售不成即可退货而形成的应收帐款；4、买卖双方正在发生贸易纠纷的应收帐款；5、因关联交易，如卖方向其附属机构、控股公司、母公司或者所属集团其他成员销售而产生的应收帐款；6、商务合同约定或法律法规规定债权不得转让的应收帐款；7、商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收帐款；8、被第三人主张代位权的应收帐款；9、被采取法律强制措施的应收帐款；10、基础合同项下的尾款；质量保证金类的尾款；11、存在其他权利瑕疵的应收帐款，如以鲜活产品、服务、劳务、知识产权等为交易标的的应收帐款融资业务（卖方已履行完毕全部义务、不存在质量保证或后续服务等义务和责任的除外）。
银行国内卖方保理业务操作规程模版
银行国内卖方保理业务操作规程第一章保理授信额度申请与审批（一）经营机构1.申请国内有追卖方保理额度时，客户经理应按照我行《保理业务管理办法》、我行相关授信管理办法等制度要求进行贷前调查，须基于展业三原则，从应收账款真实性、买方实力与付款意愿、卖方发票冲销率是否异常、回款有效锁定、应收账款转让通知有效性等保理业务风险点入手，开展全面深入的调查，严格客户准入。
2.申请国内无追卖方保理额度时，还应为买方核定买方保理担保额度，或申请第三方机构（保理商、保险公司、担保公司等）提供买方信用风险担保。
（二）贸易金融分部/分行贸易金融部门（以下统称“贸易金融分部”）产品经理岗1.基于产品适用性、交易背景真实性以及交易合理性的三性原则出具“保理业务协查意见书”（以下简称“协查意见”），交由贸易金融分部/分行贸易金融部门专营产品有权人审核，无权限或超权限的须提交总行贸易金融部审定后，交由客户经理向我行相应评审通道上报授信。
2.应收账款债权转让方式，须根据交易背景、买方配合意愿等风险实质的情况合理确定；（1）买方逐笔签回《应收账款转让通知书》（以下简称“通知书”）说明：适用于买方为我行客户，或买方配合度较高的业务，须注意买方预留印鉴的真实性，买方逐笔签章的印鉴真实性，以及买卖双方潜在的关联性风险。
（2）“通知书”与发票联加盖转让字句逐笔寄送说明：适用于允许发票联加盖转让字句进行通知的情形，由我行寄送“通知书”与发票联原件（加盖转让字句）至买方；如由卖方寄送发票联，经营机构须注意发票联原件加盖转让字句的落实情况，并全程见证寄送过程，并通过网站查询及电话、EMALL、传真等方式联系买方核实签收情况，以加强落实通知效果。
（3）“通知书”与发票联正本同时逐笔寄送说明：适用于发票联无法加盖转让字句的情形，须注意买方签收的真实性与逐笔快递时的签收情况。
可通过电话、EMALL、传真等方式联系买方核实签收情况，以加强落实通知效果。
（4）“通知书”逐笔上门送达/公证送达说明：适用于大型优质的强势买方不配合签章，且买方不愿发票联被加盖转让字句的情形，须注意我行上门送达或公证送达时实际签收情况。
保理业务操作指导
保理业务操作指导保理业务常见的操作问题归纳如下。
一、合同签订要求国内保理业务主合同为《综合授信额度合同》，现行版本中没有国内保理业务品种，部分分行将品种误填写为流动资金贷款额度。
现总行新版《综合授信额度合同》即将使用，其中已添加国内保理业务品种，在此之前，要求分行在品种栏中添加“国内保理融资额度”，并在其他约定栏中填写“1、保理融资的利率应根据国内保理融资利率和计息方式，以借据所载明的实际发放利率和计息方式为准。
2、甲方有权按转让的应收账款金额的一定比例向乙方收取保理业务手续费，收取方式及费率以双方另行签订的编号为《国内保理业务协议》规定为为准。
”二、账户开立及管理要求开立国内保理业务监管专户或保理专户，与企业日常结算账户分开，实行“双账户”管理。
监管专户或保理专户应由分行帐户管理员进行日常管理，分行帐户管理员岗位职责详见《关于进一步明确保理业务管理岗及帐户管理员岗岗位设置、岗位职责的通知》。
三、应收账款转让登记保理业务融资出帐前应对受让的应收账款在中国人民银行征信中心应收账款质押登记公示系统中予以登记，登记品种为“应收账款转让”。
部分分行未登记或未在出帐前登记，或误登记为“应收账款质押”。
四、对帐和买方回款对受让的应收账款应定期对帐，要求每月至少应与卖方对帐一次，同时，积极与买方对帐。
部分分行未按照操作规程进行每月对帐工作。
买方应按照提供的付款路径汇款，为确保操作风险和信用风险，要求在首笔出帐前进行付款路径有效性确认。
部分分行既未与卖方签订《委托收款及帐户质押协议》，也没有对付款路径的有效性进行确认，致使买方将款项付至卖方其他帐户。
对于买方到期支付银行承兑汇票的，也有部分分行未亲自取票，仍由卖方取票、持票。
五、贷后检查表1、首笔出帐后一个月，其后至少每季一次填制《保理业务客户情况调查反馈表》；2、首笔出帐后一个月，其后至少每季一次跟踪卖方的发货，充分了解基础贸易的过程以及买卖双方的合作情况，填写《跟踪发货情况调查表》；3、分析买方经营情况及付款情况，如发现异常情况，填写《异常业务情况调查表》，及时采取防范措施并通知分行信贷管理部门和票据保理部；4、对于出现的争议，应进行跟踪处理，填写《争议情况调查表》；5、在应收账款到期日前5个工作日提示付款，向买方发送《应收账款提示付款通知书》。
保理业务操作流程
嘉穗商业保理业务操作流程指引一、以下业务操作指引涉及到商业保理公司的市场部门、风控部门、资产管理部门等，各部门人员应恪守职责在保理业务的不同阶段相互配合完成保理业务的完整流程。
二、保理业务一般操作流程1、保理项目开发本流程需项目经理通过与融资企业直接或间接联系并介绍我公司主要产品及一般操作方式，待融资企业确定认可保理业务操作流程后可进行下一步资料收集工作。
2、企业资料收集整理与企业初次沟通顺利并达成初步合作意向后方可向企业财务收集有关资料，资料包括但不限于：2.1融资企业五证一卡，法定代表人(实际控制人）身份证；2。
2公司简介、公司章程、验资报告;2.3公司股东会同意办理本业务的决议（需盖公章）；2.4公司近三年审计报告及最近一期的财务报表；2。
5与主要买方近1年交易记录材料:年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户1份；2。
6与主要买方最近交易记录材料：年度合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户各1份;2。
715日内的个人及企业征信报告原件;2.8最近6个月主要结算银行流水对账单和用于公司账务结算的个人账户结算单。
2。
9拟融资应收账款明细；2。
10拟融资应收账款对应下游客户情况简介。
2。
11应收账款资料：（1）相关交易合同;（2)货运证明或其他表明货物确已发运的单据;交易发票；提货单、质检证明、预付款（定金）证.3、项目立项项目经理在现有资料中综合企业当前征信情况、各项财务数据以及贸易背景及合同初步判定项目是否符合我司保理业务进件标准,同时可在百度或其他三方机构渠道查询企业是否有不良信息或民间借贷记录等。
融资企业各项数据达标后由项目经理撰写项目立项报告。
4、风控初审项目经理需把收集过来的企业完整资料及立项报告交于本项目对接的风控部门同事，并配合风控同事随时补充项目缺少的相关资料，有需要情况可由项目经理配合风控直接联系企业财务进行沟通。
风控初步审核通过后将项目上报风评会.5、风评会初步评估由我司选定一个风评会负责人，根据项目进件情况每周不定期组织一至二次会议，风评会小组成员暂定为四人，负责人由资产运营部张纯青总经理担任。
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盛保理产品方案
一、准入标准
1、具备完备的应收账款管理体系，所经营的产品质量稳定、标准化程度高，但应收账款比重较高，为支持营运周转，有资金需求的企业。
2、买方条件：原则上买方为自然人和政府的除外，无银行和商业信用（主要是履约付款）不良纪录。
3、卖方条件：须有固定的生产经营场所，非买方关联企业（back to back factoring除外），与买方之间的交易关系必须是连续的，没有因为履约质量遭到买方拒绝付款的记录，不存在与买方交叉销售等情形而可能引起应收帐款债权被冲销的情况。
4、买卖双方原则上应均具有2年以上的连续经营纪录（包括股东或实际控制人的从业经验），且原则上应具有连续1年以上的交易关系，80％的应收帐款帐龄在6个月以内。
二、业务条件
1、商务合同已生效，且卖方已履行合同项下的义务；
2、应收帐款未到期；
3、应收帐款账龄原则上不超过半年，付款期（指应收帐款转让之日起到应收帐款商务合同约定付款日）原则上不超过一年；
4、仅指对卖方根据商务合同的约定应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额；
5、商务合同中不含附条件的分期付款条款；
三、不可接受的应收帐款
1、可能发生债务抵销的应收帐款；
2、已经转让或设定担保的应收帐款；
3、代销或者其他方式约定销售不成即可退货而形成的应收帐款；
4、买卖双方正在发生贸易纠纷的应收帐款；
5、因关联交易，如卖方向其附属机构、控股公司、母公司或者所属集团其他
成员销售而产生的应收帐款；
6、商务合同约定或法律法规规定债权不得转让的应收帐款；
7、商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收帐款；
8、被第三人主张代位权的应收帐款；
9、被采取法律强制措施的应收帐款；
10、基础合同项下的尾款；质量保证金类的尾款；
11、存在其他权利瑕疵的应收帐款，如以鲜活产品、服务、劳务、知识产权等为交易标的的应收帐款融资业务（卖方已履行完毕全部义务、不存在质量保证或后续服务等义务和责任的除外）。
四、保理业务查核要点
叙做保理业务需对卖方的上下游进行审核，业务尽职调查需出具三份报告，分别为：《交易流程查核报告》、《卖方信用调查报告》、《买方信用评估报告》。
（1）交易流程查核报告：需注重应收帐款债权成立时点的确认，厘清交易中的文件流、物流及金流，查核时必须能征提一套完整的交易文件，避免主观认知的错误，造成实际承做时与实际情况的误差，具体查核的项目如下：
1、买方采购或财务联络窗口资料
2、买卖双方交易往来年数
3、买卖方的交易产品
4、交易流程中相关的文件项目
5、销售合约货订单项目：有无销售契约、下订单方式、买卖合约或订单无债权禁止转移限制
6、卖方与买方间的应收帐款债权是否已经转让给第三方
7、交易付款条件
8、付款工具
9、卖方每年与买方往来销售金额
10、卖方与买方往来约占总收入比例
11、是否有淡旺季
12、买卖双方是否互有买卖、寄售，或有条件的销售条款
13、买卖双方有无交叉持股
14、买方历史付款记录
15、运送条件和运输方式
16、验收条件，验收文件由谁出具
17、处理不合格商品的方法；瑕疵品或不合格产品发票的处理方式
18、最近6个月，折让金额占销售额比重
19、平均每次交易折让金额是多少，常见折让的原因
（2）卖方信用调查报告
1、经营概况：包括了解负责人资力、股东结构、转投资、主要产品、进销货状况及对象、收付款条件及关联交易等；
2、营运及财务概况：包括公司营收损益及财务结构等；
3、信用状况：包括公司、实际控制人或关联企业金融负债及银行授信情况；
4、销售客户分布：原则上避免承做单一买方占卖方营业额比例超过20~30%；
5、上游供应商集中度：若卖方对单一上游供应商依赖度过高，则可能产生经营风险；
6、卖方在该产业供应链中的地位和能力。
（3）买方信用评估报告
1、可取得的财务资料分析
2、内外部信用评级的参考
3、母公司的信用强度及对其的持股比例
4、买方于该集团扮演的角色（生产、接单、销售、财务调度）
5、买方对卖方的付款意愿强度（该交易产品是否为其End Product的重要零配件，该End Product的毛利率）。
6、买方对于供应商要求Factoring的配合度及意愿（债权转让、变更帐户、日常对帐）
7、若Factor已对买方有其他授信、交易的风险敞口和余额应一并考量。
8、买方目前总体对其供应商的交易条件及付款过往记录。
9、了解买方与其供应商主要的销对帐模式。
五、操作流程
六、风险缓释
1、严控准入；
2、卖方下游多家买方的应收帐款进行转让；
3、购买债权保险；
4、过程管理：定期或不定期应收帐款对账，应收帐款到期前十日每天对账；。