第七讲 信用证1(国际结算课件)

2012-6-15
国际结算
信用证的含义
是银行开出的付款承诺 应进口商的要求（或开证行因自身需要） 开出 承诺付给出口商 确定的金额 条件是提交规定的单据 这些单据必须符合信用证开列的条款和条 件
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UCP600对信用证的定义： Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking the issuing bank to honor a complying presentation.（信用证意指一项约定， 不论其如何命名或描述，它是由开证行 开出的不可撤销的对相符单据确定付款 的承诺。）
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五、信用证的流程
受益人 （出口商）
7、 垫款
9a、索偿 6、 提 交 单 据 4、 通知 信用 证 1、订立合同 5、发运货物
申请人
（进口商） 11付 款赎 单
10单 2、申请开立 到通 信用证 知 3、开证 8、寄出单据 9、付款
偿付行
通知行/保兑行 /转让行/议付 9b、偿付 行/付款行
信用证当事人的权利义务
保兑行：
1、决定是否保兑。 2、有权对信用证修改部分不保兑，但不能只对 同一修改书中的部分内容加具保兑。 3、在单证相符条件下，保兑行与开证行责任义 务完全一致，付款后只能向开证行索偿。 4、拒付不符点单据必须明白无误地向受益人声 明。
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信用证当事人的权利义务
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14、关于货物描述部分： 货名、数量、单价以及包装、唛头、价格条件 等最主要的内容和合同号码。 15、装运地/目的地。 装货港（Port of Loading/Shipment） 转运港（Port of Transshipment） 卸货港或目的地（Port of Discharge or Port of Destination） 装船地 （LOADING ON BOARD AT/FROM） 发运地 （DISPATCH AT/FROM） 接受监管地 (TAKING IN CHARGE AT/FORM 装运期限（Latest Date of Shipment）
第七讲
信用证（1）
（ Letter of Credit ）
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信用证（１）
１、什么是信用证？ ２、信用证的特点 ３、为什么使用信用证？ ４、信用证的当事人 ５、信用证的流程 ６、信用证的形式和内容
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一、什么是信用证
③发货
②开证 ⑤付款 ④交单
①申请 ⑥付款 ⑦放单
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信用证当事人的权利义务
通知行：
1、决定是否接受开证行指定。 2、鉴别来证真伪。
确定 不确定
3、对翻译免责。
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信用证当事人的权利义务
议付行：
1、有权不议付。 2、可以要求受益人将货权作抵押。 3、有权向开证行、保兑行、付款行或偿付 行索偿。
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信用证当事人的权利义务
开证行：
1、遵照开证申请人指示开立和修改信用 证。 2、合理、小心地审核单据。 3、承担第一性、独立的付款责任。
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信用证当事人的权利义务
受益人：
1、审核信用证条款。 2、及时提交正确、完整的单据。 3、要求付款、承兑或议付。
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8、有效期限（Terms of Validity 或 Expiry Date）：如果信用证未注明最迟交单期，效期 即是最迟交单期 9、生效地点：即交单地点 10、汇票出票人（Drawer）：受益人 11、汇票付款人（Drawee）：根据信用证的具 体规定，一般是开证行 12、汇票出票条款（Drawn Clause） 13、对单据的要求：需要的单据名称、份数和具 体要求。
付款行：
1、决定是否接受开证行指定。 2、审单付款责任与开证行一样，付款后 无追索权，只能向开证行索偿。
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信用证当事人的权利义务
偿付行：
1、如果开证行没有存款或存款不足，又 无透支协议，有权拒付。 2、付款后，开证行即使审单发现有不符 点，也不能向偿付行追索，只能要求议 付行退回款项。
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31C
31D 50
59
32B
DATE OF ISSUE 980102 DATE AND PLACE OF EXPIRY 980205 USA APPLICANT PIG FARMS, INCORPORATED 999 AVENIDA DE LOS CERDOS GORDOS TABUK, PHILIPPINES BENEFICIARY HEFTY SWINE INCORPORATED WANDA, MINNESOTA USA 55999 CURRENCY CODE, AMOUNT USD 47.820,56
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16、分装/转运。 分批装运 PARTIAL SHIPMENTS 转运 TRANSSHIPMENT 17、交单期。PERIOD FOR
PRESENTATION 18、开证行对有关银行的指示条款。 19、开证行的保证条款 Engagement/Undertaking Clause
1.通知行 4.议付行
申请人
（进口商）
2.保兑行 5.付款行
3.转让行 6.偿付行
受益人 （出口商） ③通知证 及其它
①申请开证 ②开证寄证 ⑤偿付 偿付
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开证行
通知行/保兑行 /转让行/议付 行/付款行
偿付行
④索偿
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（三）信用证当事人的权利义务
开证申请人：
1、按合同规定的时间申请开证。 2、合理指示开证。 3、提供开证担保。 4、支付开证与修改的有关费用。 5、向开证行付款赎单。
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三、为什么使用信用证
１、信用证为不在交货现场的买卖双方提 供了同等程度的安全保障，使买卖双方 在履行合同时处于同等地位。 ２、信用证在一定程度上可以减少外汇风 险和政治风险。 ３、信用证有资金融通的功能。 ４、跟单信用证的使用有法律和惯例的支 持。
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信用证的缺点
开证行
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六、信用证的形式和内容
信开信用证（Letter of credit） 电开（cable）信用证
简电本（Brief cable） 全电本（Full cable)
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信用证的内容
1、开证行名称（Issuing Bank） 2、信用证号码（L/C Number） 3、信用证形式（Form of Credit） 4、开证日期（Date of Issue） 5、受益人（Beneficiary）：出口商 6、开证申请人（Applicant）：进口商 7、信用证金额（L/C Amount）
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20、开证行签章 Opening Bank’s Name and Signature 信开本信用证必须由开证行有权签字人 签字方能生效，一般情况下是采取“双签” 即两人签字的办法。 21、其他特别条件（Other Special Condition） 22、根据《UCP 500》开立信用证的文句。
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INCOMING SWIFT MESSAGE PAGE 2 700 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT REFERENCE: 980102 46A DOCUMENTS REQUIRED +SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN TRIPLICATE +AIRWAY BILL OF LADING ADDRESSED TO PIG FARMS, INCORPORATED, 999AVENIDA DE LOS CERDOS GORDOS, TABUK, PHILIPPINES DATED NOT LATER THAN 980115 MARKED FREIGHT PREPAID NOTIFY APPLICANT.
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Honor means:（Honor 意指：） a. to pay at sight if the credit is available by sight payment.（对即期付款信用证的付款） b. to incur a deferred payment undertaking and pay at maturity if the credit is available by deferred payment.（对延期付款信用证的 延期付款承诺并到期付款） c. to accept a bill of exchange (“draft”) drawn by the beneficiary and pay at maturity if the credit is available by acceptance.（对承兑信用证下受益人开出的 汇票的承兑并到期付款）
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单据：指信用证所要求提交的单据，如 发票、运输单据、保险单据、产地证等 相符单据指： ——单内相符、单单相符、单证相符
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二、信用证的特点
开证银行承担第一付款责任而且付款责 任是独立的。 信用证独立于买卖合同。 信用证处理的是单据而不是货物。
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