新员工管理培训内控与风险管理介绍
内控培训ppt课件
培训资料
内控与风险管理培训讲座
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２０1 0 年 09月
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博州人民医院
主要内容
一、内控与风险管理基础知识 二、内控测试介绍 三、业务层面测试讲解
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博州人民医院
随着全球经济一体化进程的加快，内控与风 险管理的概念已经越来越清晰。特别是，经历金融 风暴后，注重风险控制的意思已经在全球范围内根 植在人们脑海里。
为的指向。 对于个人而言，由于愿景的不同可以有多种目标。 对于企业而言，有战略目标、经营目标等。例
如:XXXXXXXXXXXX 对于企业内部不同的专业部门或岗位来说，围绕企业总体要
求，都与相应的目标。例如：财务管理要保证工作合规和报告真 实准确；计划管理要保证完整、真实、准确、及时等。
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博州人民医院
全面风险管理是内部控制发展的高级阶段。
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内部控制理论形成和发展的五个阶段：内部牵制、内部控制制 度、内部控制结构、内部控制整体框架、企业风险管理框架。
国内企业大多处于内 部控制整体框架阶段 。集团公司（股份公 司）等一批中央企业 内部控制体系建设起 步早，目前正处于向 全面风险管理过渡阶 段。
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博州人民医院
以内部控制为 基础，注重系 统化管理和控 制企业内部和 外部风险，为 实现目标提供 保证
全面风险管理
内部 控制
注重从制度和 业务流程层面 规范管理，控 制企业内部可 能的人为风险
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主要内容
一、内控与风险管理基础知识 二、内部控制测试介绍 三、业务层面测试讲解
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博州人民医院
二、内部控制测试简介
内部控制测试概念
内控培训方案
内控培训方案背景内控是指企业为实现高效运作、规范管理、风险管理、法律合规性等目标而制定的控制措施和管理制度。
在现代企业管理中，内控已成为企业发展的必要手段，也是企业保证正常运行、防范风险的重要手段。
内控培训是指企业为了提高员工对内控意识和能力的培养所开展的一种教育活动。
通过内控培训，员工可以更好地理解内控管理的重要性，更好地了解和掌握内控知识和技能，为企业的可持续发展提供保障。
目的本内控培训方案的目的是为了：•提高员工对内控的认识和了解程度；•增强员工的内控意识和责任意识；•培养员工内控知识和能力，提高内控管理质量；•为企业健康发展提供保障。
对象本内控培训计划的对象为企业内部所有员工。
内容1.内控概述•内控的基本概念和内涵；•内控的重要性和作用。
2.内控制度和管理•内控制度的建设和完善；•内控管理的方法和步骤。
3.风险管理•战略风险、操作风险、合规风险等风险类型；•风险评估和应对措施。
4.内部审计•内部审计的概念和作用；•内部审计制度的建立和实施。
5.信息管理•信息管理的概念和内部控制；•信息管理的风险和应对。
方式本内控培训方案采用现场授课方式，讲师以PPT讲解的形式进行总结，再通过案例分析和讨论等方式加深学员的理解和记忆。
时间本内控培训方案的培训时间为3天，每天6小时。
效果通过本培训方案的实施，员工可以更好地了解和掌握内部控制的相关知识，提高风险防范意识和内部控制水平，提高员工责任感和使命感，进一步提高企业的管理质量，为企业健康发展提供坚实的内控保障。
工行新员工培训资料：内控合规管理 - 2016年新员工培训课件
业和投资艺术品等。
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二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合 规管理总体要求
(三)反洗钱基础知识（续） 洗钱的主要危害
动摇社会信用基础，埋下金融危机隐患 社会财富流失，滋生蔓延腐败，阻碍国家经济发 展 怂恿上游犯罪，破坏社会安定 损害社会公平和正义
在实际操作过程中，三个阶段有时明显，有时发 生重叠、交叉，或者集合在一起，难以截然分开。
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• 二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合 规管理总体要求 (三)反洗钱基础知识（续）
洗钱的手段：
➢ 隐瞒或掩饰客户真实身份进行洗钱； ➢ 利用银行频繁进行资金的大量转移以掩盖资金的
非法来源； ➢ 利用银行提供的金融服务和复杂多层的金融交易
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二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合规管理 总体要求
（一）监管机构监管理念的发展
2003年5月，中国银行业监督管理委员会正式成立。初步构 建了银行业监管的基本制度体系，提出“管法人、管风险、 管内控、提高透明度”监管理念。
2004年，监管机制五个转变： ➢ 以合规为主向以风险监管与合规监管结合转变； ➢ 由“分割式”监管向注重对法人机构总体风险的把握、防 范和化解转变； ➢ 由“一次性”监管向持续性监管转变，注重过程控制和后 续监督； ➢ 由侧重监管具体业务向注重监管公司治理和风险内控的有 效性转变； ➢ 由定性监管向定性与定量监管相结合转变，加强风险评价 与预警。
定义：
由企业的管理人员设 计的，为实现经营的 效果与效率、财务报 告的可靠、合法及合 规目标提供合理保证， 通过董事会、管理人 员和其他职员实施的 一种过程。
信息与沟 通
新员工培训-内控与风险管理介绍
新员工培训-内控与风险管理介绍新员工培训-内控与风险管理介绍一、引言欢迎各位新员工加入我们公司！作为一家在市场中脱颖而出的企业，我们非常注重内控与风险管理。
本次培训旨在向大家介绍内控与风险管理的基本概念和重要性，以及我们公司在这方面的具体实践。
二、内控的概念和重要性1. 内控的概念内控是指企业为实现目标而采取的管理措施，通过建立一套完整的规范、流程、机制和操作程序，通过内部的自我调节、自我检查、自我纠正和自我监督，保证企业的正常运营和合规经营。
2. 内控的重要性内控是企业实现经营目标、提高经营效益、降低经营风险的重要手段。
它可以帮助企业防范和减轻各种风险的发生，规范企业的经营行为，提高公司的整体管理水平。
三、风险管理的概念和目标1. 风险管理的概念风险管理是指企业在面临不确定性的外部和内部环境下，采取一系列措施来识别、评估、处理和监控风险，从而保护企业的利益和价值。
2. 风险管理的目标风险管理的目标是全面提高企业的风险防范和应对能力，减少风险的发生和损失，保护企业的利益和价值，为企业可持续发展提供保障。
四、内控框架和风险管理流程1. 内控框架内控框架是企业建立内控体系的基础。
通常包括内部控制环境、风险评估和风险应对、控制活动、信息和通信、监控等五个要素，通过这些要素的相互作用和关联，形成一套完整的内部控制制度。
2. 风险管理流程风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个阶段。
在每个阶段，都需要制定相应的措施和方法，以及建立相应的制度和流程，来识别、评估、处理和监控风险。
五、我们公司的内控与风险管理实践我们公司高度重视内控与风险管理，已经建立了一套完善的内控体系和风险管理机制，具体包括以下几个方面：1. 内控体系建设我们制定了一系列的内部控制制度和流程，并通过内部培训和沟通，确保每位员工都清楚了解和遵守这些制度和流程。
同时，我们也建立了内控评估和改进机制，定期对内控体系进行评估和改进。
内控与风险管理
内控与风险管理内控与风险管理对于任何组织来说都至关重要。
无论是企业、政府机构还是非盈利组织，都需要建立有效的内控措施来识别和管理潜在的风险。
本文将探讨内控与风险管理的概念、重要性以及实施方法。
一、内控和风险管理的定义内控是指组织在实现目标过程中制定的一系列措施，旨在提供合理的保证，确保组织的目标可以实现。
内控包括各种控制措施，如内部审计、风险评估、内部监管等，旨在管理潜在的风险，提供准确、可靠的财务信息，并确保遵守法律法规。
风险管理是指组织通过分析和评估内外环境中的潜在风险，并制定相应的控制策略，以降低风险发生的可能性和影响。
风险管理是一个系统性的过程，包括识别、评估、监测和应对风险。
二、内控与风险管理的重要性1. 保障组织目标的实现：内控和风险管理可以帮助组织识别和管理各种潜在的风险，确保组织目标的实现。
通过建立有效的内控措施，组织可以规避潜在的风险，保障业务的顺利运行。
2. 提供准确可靠的财务信息：内控和风险管理可以确保组织提供准确、可靠的财务信息。
通过内部审计和风险评估，组织可以发现财务报告中的潜在问题，并及时采取相应措施，提高财务报告的准确性和可靠性。
3. 遵守法律法规：内控和风险管理可以帮助组织确保遵守法律法规。
通过建立合规性的内部控制措施，组织可以降低法律风险，避免违法行为带来的责任和损失。
三、内控与风险管理的实施方法1. 建立内部控制制度：组织应建立完善的内部控制制度，包括明确的授权和责任分工、有效的内部审计、健全的风险评估机制等。
内部控制制度应与组织的目标和业务活动相适应，并要定期进行评估和更新。
2. 风险评估与监测：组织应定期进行风险评估，包括内部和外部风险的识别和评估。
同时，组织应建立有效的监测机制，及时发现和应对潜在风险的变化和演变。
3. 培训和沟通：组织应定期进行内控和风险管理的培训，提高员工的意识和能力。
此外，组织还应建立有效的沟通机制，促进内外部之间的沟通和协作，确保所有相关方了解和遵守内控和风险管理的要求。
内控培训计划
内控培训计划一、培训目的本次内控培训旨在提高员工对内部控制的认识和理解，加强内控意识，提高工作效率，提高企业的风险管控和管理水平，促进企业持续稳健发展。
二、培训对象本次培训对象为公司全体员工，特别是管理人员和岗位责任较大的员工。
三、培训内容1.内控概念及内控意识培养（1）内控的定义和概念（2）内控意识的重要性（3）内控意识的培养方法和途径2.内部控制要求和标准（1）内部控制的基本要求（2）内部控制的执行标准（3）内部控制评价和监督3.企业风险管理（1）风险管理的概念和原则（2）风险管理的方法和工具（3）企业风险管理的具体工作4.内部审计和监督（1）内部审计的作用和职责（2）内部审计的流程和方法（3）内部审计的效果评价5.合规和法律意识培养（1）合规的意义和要求（2）法律意识的培养和实践（3）企业合规和法律风险防范6.信息安全和数据保护（1）信息安全的概念和重要性（2）信息安全的要求和措施（3）数据保护的方法和手段四、培训方式本次培训将采取多种形式，包括课堂授课、案例分析、游戏互动、角色扮演等，以活跃培训氛围，提高培训效果。
五、培训计划具体培训计划安排如下：1.培训时间：本次培训预计为期3天，具体时间为xx年xx月xx日至xx年xx月xx日。
2.培训地点：公司会议室。
3.培训形式：采取课堂授课、案例分析、游戏互动等方式进行。
4.培训内容：（1）第一天：内控基础知识培训- 内控概念和意义- 内控要求和标准- 内控意识培养（2）第二天：风险管理和内部审计- 企业风险管理- 内部审计和监督- 基于案例分析的风险和审计工作（3）第三天：合规和信息安全- 合规和法律意识培养- 信息安全和数据保护- 内部控制落实和监督5.培训考核：每天结束后进行简单小测验，以及最后一天进行考核，通过率不低于80%。
六、培训师资公司将邀请专业的内控专家、风险管理专家和法律顾问为员工进行专业培训，确保培训内容专业权威。
七、培训效果评估培训结束后，将进行培训效果评估，通过调查问卷、讨论会等形式，收集员工的培训反馈意见和建议，为下一次培训提供参考。
工行新员工培训资料：内控合规管理 - 2016年新员工培训课件
二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合规管理 总体要求
（一）监管机构监管理念的发展
2003年5月，中国银行业监督管理委员会正式成立。初步构 建了银行业监管的基本制度体系，提出“管法人、管风险、 管内控、提高透明度”监管理念。
2004年，监管机制五个转变： ➢ 以合规为主向以风险监管与合规监管结合转变； ➢ 由“分割式”监管向注重对法人机构总体风险的把握、防 范和化解转变； ➢ 由“一次性”监管向持续性监管转变，注重过程控制和后 续监督； ➢ 由侧重监管具体业务向注重监管公司治理和风险内控的有 效性转变； ➢ 由定性监管向定性与定量监管相结合转变，加强风险评价 与预警。
定义：
由企业的管理人员设 计的，为实现经营的 效果与效率、财务报 告的可靠、合法及合 规目标提供合理保证， 通过董事会、管理人 员和其他职员实施的 一种过程。
信息与沟 通
控制环境
内部控制 体系
监督评价
风险评估 控制活动
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一、内部控制的产生与发展
内部控制理论发展脉络
内部控制系统和思想 的新发展……
2004年COSO《企业风 险管理：总体框架》
1998年巴塞尔委员会《银行 组织内部控制系统框架》
1992年COSO《内部 控制整体框架》
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目录
一、内部控制的产生与发展 二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合规管理
总体要求 三、典型案例分析
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二、监管机构监管理念的发展及工商银行内控合规管理 总体要求
（一）监管机构监管理念的发展 （二）工商银行内部控制与合规管理 （三）反洗钱基础知识 （四）“三位一体”员工行为规范 （五）内控合规的实质
总体要求 三、典型案例分析
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内控与风险管理基础知识
风 险
“风险”已经不再 陌生； “风险” 已经成为我们谈 论的焦点； “风 险”已经成为我 们经常搜索的关 键词。
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一、内部控制的涵义及作用
（二）
内部控制的作用？
金融风暴中的美国华尔街投资银行倒闭潮 根源：内控与风险管理部门形同虚设
案 例 1
美国奥本海默基金管理公司董事总经理李山泉，跻身美国 金融界20多年，被誉为撼动华尔街的华人四大高手之一。 他在剖析全球金融危机时说：“华尔街把自己玩垮了。” 早在东南亚金融危机时，美国国会拟通过立法促进华尔街 投行加强内部监管。但华尔街投行联合组织团队到华盛顿 游说，以自律承诺阻止了立法。在其后，都成立了内控与 风险管理部门。但是，他们把“只会花钱不能赚钱”内控 与风险管理部门当作给国会看的摆设，导致金融创新中的 风险没有得到有效的预警和控制。
美国本土上
市 公 司 自
2004年11月 起 执 行 。
凡年销售收入 在5亿美元以上 在美国上市的 外 国 公 司 ， 2006年7月15 日起执行。
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二、内部控制体系建设背景介绍
（二）防范风险、提升经营管理水平是体系建设的内在动力
集团公司的战略目标是：建设综合性国际能源公司 业务特点：业务覆盖面广、发展迅猛
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一、内部控制的涵义及作用
内部控制理论形成和发展的五个阶段：内部牵制、内部控制制 度、内部控制结构、内部控制整体框架、企业风险管理框架。
趋势：从简 单的钱、帐、 物控制发展 到针对企业 内、外部风 险的系统控 制。
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一、内部控制的涵义及作用
内部控制理论形成和发展的五个阶段：内部牵制、内部控制制 度、内部控制结构、内部控制整体框架、企业风险管理框架。
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一、内部控制的涵义及作用
银行新员工培训：合规内控管理
银行
美 国 H S B 苏 格 保 险 安 盛 P r u Z u r 证 券 摩 根 银 行 、 花 旗 银 行 C 、 瑞 银 集 团 兰 皇 家 银 行 、 安 d e n i c h 业 、 高 联 t i a l （ 保 诚 ） ( 苏 黎 世 ） 盛
合规基本概念
合规的作用性
不合规——合规风险
巴塞尔协会——《合规与银行内部合规部门》
银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律 性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身 业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监 管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
银行业监督管理委员会——《商业银行合规风 险管理指引》
商业银行因没有遵循法律、法规和准则可能遭 受法律制裁、监管机关处罚、重大财务损失和
合规基本概念
合规管理，是银行一项核心的
风险管理活动，是银行有效识 别合规风险，主动避免违规事 件发生，主动采取各项纠正措
施和适当的惩戒措施，持续修
订相关制度及详尽描述具体做 法的岗位手册，有效管理合规 风险的周而复始的循环过程
合规基本概念 合规风险管理
有效的合规风险管理机制
商业银行合规风险管理的目标是 通过建立健全合规风险管理框 架，实现对合规风险的有效识 别和管理
中国银行业监督管理委员会于2006 年10月25日发布了《商业银行合规 风险管理指引》,银行业也成为国内 第一个对合规管理做出明确规定并 全面开始推进合规管理的行业
合规基本概念
合规的作用性
为什么在数十年的商海沉浮中，有的企业在危机面前脆弱无力，成为一击即倒的失败 者，而有的企业却持续度过经济周期，成为屹立不倒的成功者 对一个企业而言，有 三点最重要 失败
银行新员工培训
风险和内控管理制度有哪些
风险和内控管理制度有哪些一、概述风险是指在公司经营活动中可能发生的不确定事件或情况，可能对公司目标的实现产生不利影响。
风险管理是指公司对可能出现的风险进行识别、分析、评估和处理的过程。
内控是指公司为了实现经营目标，保护公司资产，确保财务报告的准确性和合规性，遵守法律法规和公司政策的制度和措施。
风险和内控管理制度是公司管理的重要组成部分，对公司的长期发展和生存具有重要意义。
二、风险管理1. 风险识别风险识别是风险管理的第一步，通过对公司业务和经营环境的分析，了解可能面临的风险。
公司可以通过市场调研、竞争对手的情况分析、政策法规的变化等方法，识别可能对公司经营活动产生影响的风险。
在风险识别的过程中，公司还需要对风险进行分类，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。
2. 风险评估风险评估是对风险的概率和影响进行定量和定性分析的过程。
通过风险评估，公司可以对不同风险的优先级进行排序，以便针对不同的风险采取相应的控制措施。
在风险评估的过程中，公司还需要考虑风险的相关性和相互影响，确保对风险的评估是全面和准确的。
3. 风险控制风险控制是针对识别和评估的风险制定和实施相应的控制措施，以减轻或消除风险对公司经营活动的影响。
在风险控制过程中，公司需要确保控制措施的有效性和可持续性，以及控制措施的成本效益。
公司可以通过合同管理、保险、风险转移、风险监控等方法对风险进行控制。
4. 风险监控风险监控是对风险控制措施的有效性进行跟踪和监测的过程，以便及时发现和应对风险的变化和演变。
在风险监控的过程中，公司需要建立风险监控指标和警戒线，并对风险进行定期和持续的监测和评估。
公司还需要及时调整风险管理策略，以适应风险的变化和变异。
5. 风险回顾风险回顾是对公司风险管理过程的总结和评估的过程，以便对公司风险管理制度的有效性和适用性进行检验和改进。
在风险回顾的过程中，公司需要对公司使用的风险管理方法、工具和流程进行梳理和总结，发现其中的问题和不足，并提出改进措施和建议。
PWC内控培训资料
添加 标题
内部控制目标：确保企业经营活动的合规性、资产的安全与完整性、经营成果的真实性以及财务报告的 可靠性。
添加 标题
内部控制原则：全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则。
培训资源的整合和管理
培训资源的分类：内部资 源和外部资源
培训资源的整合：统一规 划、协调使用
培训资源的管理：建立资 源库，定期更新和维护
培训资源的优化：根据需 求调整，提高使用效率
培训师资的培养和发展
培训师认证： 确保培训师具 备专业知识和
技能
培训师培养计 划：提供持续 的职业发展机
会
培训师评估： 定期评估培训 师的表现和能
内部控制与数字化转型相结合的趋势
数字化转型将推动内部控制的变革 人工智能和大数据技术将应用于内部控制 内部控制将更加注重数据安全和隐私保护 数字化转型将促进内部控制与其他业务领域的融合
内部控制与国际化发展相结合的趋势
内部控制将更 加注重国际化
标准，如 COSO等
企业将更加注 重内部控制与 业务发展的融
PWC内控培训有助于企业提高内部控制水平，确保企业内部流程的规范性和有效性，减少违 规行为的发生。
PWC内控培训可以增强企业的风险管理能力，为企业应对各种风险挑战提供支持和保障，确 保企业的稳定发展。
促进企业的规范化和可持续发展
提高企业的风险防范能力 确保企业的合规经营 提升企业的运营效率 促进企业的长期稳定发展
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PWC内控培训的目的和意义
内控培训_精品文档
内控培训内控培训：提升组织内部控制能力的关键步骤引言：随着业务规模和复杂性的不断增加，企业在管理与监督上面临的风险也日益增加。
内控作为一种有效的管理工具，不仅可以帮助企业提升业务运营效率，减少风险，还可以提高企业对外部环境的应对能力。
为了建立和完善内部控制体系，内控培训不可或缺。
本文将介绍内控培训的重要性以及如何进行有效的内控培训。
一、内控培训的重要性1. 提升员工意识和素质：通过内控培训，员工可以深入了解和掌握公司内部控制制度的相关政策、规定和流程。
这有助于提高员工对内部控制的认识和重视程度，增强员工的合规意识和职业道德，减少违规风险的发生。
2. 降低企业风险：内控培训可以帮助员工充分了解公司的风险管理制度和流程，并提醒他们在业务操作中应该注意的风险点。
这有助于员工主动预防和控制风险，减少企业发生损失的可能性。
3. 优化组织结构和运作效率：内控培训不仅可以帮助员工了解公司的规章制度，还可以教育员工如何正确使用内控工具和软件系统。
这有助于优化组织结构，提高工作效率，减少内部事务的错误和繁琐操作。
二、内控培训的内容1. 内控基础知识：内控培训的第一个重点是教育员工内控的基础知识。
这包括内部控制的定义、范围和目标，内控制度的相关政策、制度和要求等。
通过对基础知识的了解，员工可以更好地理解内控在企业管理中的作用和价值。
2. 内部控制流程和操作规范：内控培训还应该包括内部控制流程和操作规范的培训。
通过详细讲解公司的内部控制流程和操作规范，员工可以了解各种业务流程的具体操作步骤、所需资料和注意事项。
这有助于员工正确执行业务流程，减少错误和违规操作的发生。
3. 内控工具和系统的使用：对于一些复杂的内控工作，公司通常会使用专门的工具和系统来辅助实施。
内控培训应该教育员工如何正确使用这些工具和系统，并说明其功能和使用方法。
这有助于员工更好地利用内控工具和系统进行工作，提高工作效率和准确性。
三、内控培训的方法和形式1. 内部培训：公司可以组织内部内控培训班，由内部人员或专业顾问进行培训。
银行新员工培训—合规内控管理
合规风险管理
预测、承担和管理风险——银行的基本职能
职业银行家的工作不是躲避风险，而在于积极地经营 风险和管理风险，并通过风险管理创造价值
合规是银行安身立命之本。合规经营不一定没有风险， 但不合规一定有风险。
合规风险管理
合规管理，是银行一项核心的风险管理活动，是 银行有效识别合规风险，主动避免违规事件发生， 主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，持续 修订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册， 有效管理合规风险的周而复始的循环过程
合规从我做起
做好合规管理关键在于执行
一是“破窗效应”理论
该理论认为，如果有人打坏了一幢建筑 物的窗户玻璃，而这扇窗户又得不到及 时的维修，别人就可能受到某些示范性 的纵容去打烂更多的窗户。
二是“火炉效应”
合规管理有效的执行机制必须具有“火炉 效应”，即建立合规风险管理约束机制后， 如果有人违反这种约束机制，必须要受到 严厉的惩罚，这就像用手触碰滚烫的火炉， 会烫得立即将手缩回一样。
合规风险点的收集与预警
合规风险预警
各部门均有责任及时发现并报告合规风险预警信号 总行、各分行的合规风险管理委员会负责合规风险预警工作 委员会根据预警信号的影响范围和可能对我行造成的损害程度，
分别采取不同的应对措施。 预警信号相关部门应根据委员会的要求，积极采取应对措施消
除有关预警信号，有效防范合规风险
02 监管机构处罚: 取消任职资格、禁止其从事有关金融行业 工作
03 情节严重，构成犯罪的，由有关部门依法追究刑事责任
合规重要性
案例一
邯郸农行任晓峰、马向景盗窃案 2006年——2007年，邯郸分行金库工作人员的任晓峰、 金库管库员马向景盗取金库5100万元。处理结果：主 犯任晓峰、马向景被判死刑，其他几名与有关的犯罪嫌 疑人也被判处有期刑期。 省分行行长引咎辞职，省分 行主管会计工作、保卫工作的副行长，邯郸分行行长、 主管会计以及主管保卫工作的副行长等被免职，邯郸分 行现金管理中心在岗员工全部下岗接受审查。
风险管理培训
风险管理培训:内控人才关健CIO能否胜任2010年1月1日,《企业内部控制基本规范》（简称内控风险管理培训）在上市公司范围内正式实施。
内部控制作为上市公司风险管理工作中非常重要的一个环节，对于加强企业风险控制,提高企业经营管理水平、加强风险行为防范能力和确保公司战略目标得以实现具有相当重要的意义.随着《企业内部控制基本规范》的颁布以及企业内控风险管理培训力度的不断加大,无疑将为国内集团企业尤其是上市公司的IT 系统构建带来新的要求。
企业做内控需要涉及到诸多因素,安全、管理、风险等等涉及到企业的各个方面。
我们知道在企业经营过程当中，业务管理中有很多风险点需要控制，但综合所有企业实施内控的另一个重要原因却被众多的企业所忽略—-人的因素。
内控风险管理培训以“人”为本从IT的角度来看，做好企业内控风险管理培训需要抓好五个要素，即内部环境、风险评估、信息与沟通、控制措施和监督与检查。
企业在实施IT内控风险管理培训不外乎有两个原因：其一,提高企业内部管理水平，降低企业风险；其二，来自外部法规遵守原因。
但内控风险管理培训能给企业或者IT部门带来哪些益处呢？实施内控风险管理培训管理体系对IT的管理水平有很大的提升作用。
企业在没有实施内控风险管理培训管理体系之前，企业根本没有办法提升IT管理水平。
实施内控风险管理培训是引进外面新的人才，为企业IT部门或者整个企业带来新的管理理念。
同时,也对IT人员综合能力的提升有很大的帮助.内控风险管理培训体系要求对IT方面有更大的投入，同时对IT的实施队伍的管理水平和人员的综合水平都提出了更高的要求,而在全球化经济形势下，国内企业应尽快加强内部控制，通过信息化手段提升企业的风险管控能力。
那么作为CIO，应该如何来帮助企业做好内控风险管理培训？内控风险管理培训实施的关健因素又是什么？内控风险管理培训的人才又如何来培养？中国石油化工股份有限公司信息系统管理部教授级高工吴正宏指出，企业做内控风险管理培训必须是通过人去做的,必须要有人才。
内部控制与风险管理
“内部控制与风险管理”资料合集目录一、内部控制与风险管理二、内部控制与风险管理三、《内部控制与风险管理》第2版池国华朱荣课后习题答案四、中外内部控制与风险管理理论与实务比较五、《内部控制与风险管理》第2版池国华朱荣课后习题及答案六、内部控制与风险管理的十大认知误区内部控制与风险管理随着企业规模的扩大和经营环境的复杂化，内部控制与风险管理逐渐成为企业管理的核心内容。
本文将探讨内部控制与风险管理的关系，以及如何通过加强两者来提高企业的运营效率和风险管理能力。
内部控制是指企业为了实现经营目标，保障资产安全、财务报告真实可靠，并遵循相关法规，而制定的一系列控制措施和方法。
内部控制的目的在于提高企业的运营效率、减少资源浪费、防止腐败和舞弊行为，并为风险管理提供有效的支持。
风险管理是指企业通过识别、评估、应对和监控潜在风险，以保障企业目标实现的过程。
风险管理旨在将风险控制在可承受范围内，为企业创造稳定的环境，促进可持续发展。
内部控制与风险管理之间存在密切的关系。
两者相互依存，内部控制是风险管理的重要组成部分，而风险管理也需要内部控制的支持。
两者相互作用，内部控制可以降低风险，而风险管理则可以评价和优化内部控制。
两者共同致力于企业发展目标的实现。
以某大型企业的内部控制与风险管理经验为例，该企业在成立之初就建立了完善的内部控制体系，并设立了专门的风险管理部门。
在内部控制方面，企业重点授权审批、会计记录、内部审计和资产保护等方面，通过制定规范的操作流程和监管机制，确保企业经营活动的合规性和有效性。
在风险管理方面，企业通过对市场、财务、法律等领域的风险进行评估和监控，及时调整经营策略，以保障企业稳健发展。
总结来说，内部控制与风险管理是企业的双重保障，对于提高企业的运营效率和风险管理能力具有重要意义。
在实践过程中，企业应充分认识两者之间的关系，从加强内部控制和风险管理入手，不断完善管理体系，以适应日益复杂多变的经营环境。
医院内控专题培训资料
医院内控专题培训资料一、导言医院内控是指医院为了履行职责、保障安全、提高效率和质量而进行的一系列管理措施。
本次专题培训旨在向医院员工介绍内控的基本概念、原则和实施方法，以提升医院内控水平，确保医疗安全和管理有效性。
二、内控管理的重要性1. 提升医疗质量：内控管理可以规范医院的流程和操作，防范医疗风险，避免医疗事故的发生，提高患者满意度。
2. 提高医院效率：内控管理可以优化医院的资源配置，减少重复工作和资源浪费，提高工作效率。
3. 保障医院稳定运行：内控管理可以识别并解决潜在的风险和问题，保障医院的稳定经营和规范运行。
三、内控管理的基本原则1. 风险识别与评估：通过风险评估，确定医院的主要风险，并制定相应的防控措施。
2. 内部控制措施：建立内控制度和规范，明确岗位职责和权限，确保各个环节的风险得到有效管控。
3. 监督与检查：建立监督机制，定期对内控制度的执行情况进行检查，及时发现问题并采取纠正措施。
4. 持续改进：通过持续改进机制，提高内控管理水平，不断适应医院发展的需求和变化。
四、内控管理的实施方法1. 风险管理：了解医院的各种风险，并制定相应的风险评估和防控措施，例如制定并更新患者安全管理制度、药品管理制度等。
2. 内部控制：建立完善的内部控制规范，明确各个职能部门的职责和权限，规范各项工作流程，例如制定并执行财务管理制度、人事管理制度等。
3. 监督与检查：建立内控监督机制，通过例行检查、抽样检查和专项检查等方式，及时发现并纠正问题，确保内控措施的有效执行。
4. 审计和评价：定期开展内部审计和绩效评价，对内控管理的有效性和合规性进行评估，为内控改进提供依据。
五、内控管理的挑战与应对策略1. 人员培训：加强内控意识培训，提高员工对内控管理的认知和理解，增强遵守规章制度的自觉性。
2. 技术支持：引入信息化系统，提高医院的信息化水平，加强内控管理的技术支持，例如建立电子病历系统、医疗质控系统等。
3. 管理协同：加强各职能部门之间的协作与沟通，形成内控管理工作的合力，做到信息共享和协同配合。
内控培训方案
内控培训方案一、前言随着经济的不断发展，企业内部管理也越来越复杂，因此，建立和完善企业内部控制制度已经成为企业必须面对的课题。
构建完善的内部控制机制可以帮助企业有效地规范管理行为，保障企业资产安全，提高企业治理水平。
然而，建立和完善内部控制机制需要公司员工具备一定的知识和技能。
在此背景下，公司需为员工提供完备的内控培训，并确保内控知识贯穿于公司各项业务活动之中。
二、内控培训的目的1.提高员工对内部控制制度的认识和理解，增强内控意识；2.帮助员工了解内部控制的原理和方法，掌握与内部控制相关的基本知识；3.给予员工必要的内控技能培训，提升员工的内控工作能力；4.促进内部控制文化在企业中的落地实施。
三、内控培训内容1. 内控基础知识1.1 什么是内部控制 1.2 内部控制的基本原理 1.3 内部控制的法律法规要求 1.4 内部控制的分类及评价标准2. 内控管理实践2.1 内部控制管理流程 2.2 风险管理 2.3 控制目标与控制措施 2.4 控制测试与自评 2.5 内控审计3. 典型案例分析3.1 内部控制实际案例介绍 3.2 企业内部控制的成功实践 3.3 内部控制缺陷案例分析4. 内控操作培训4.1 内部控制政策、制度、流程的制定和修改 4.2 内部控制标准与操作规程的制定和评审 4.3 内部控制工具的使用与维护 4.4 内部控制奖惩制度四、培训方式1.内部控制培训分常规培训和专业培训两种方式，常规培训主要指公司内部控制主题日和内控方案会议等形式，专业培训可选择线上学习或外部培训班；2.为保证内控培训效果，内控培训需分类进行，即针对不同岗位、不同职业可量身定制不同内容的内控培训计划。
五、培训计划与考核制度1.按照内控培训内容及时进行年度内控培训计划编制；2.将内部控制知识作为新员工入职培训内容；3.设立内控知识考核制度，对内部人员实行定期考试，激励员工学习内部控制知识，保证每位员工都掌握了内部控制好的基本知识。
内控风险管理岗位职责
内控风险管理岗位职责主要包括以下几个方面：
建立健全风险管理体系：负责制定公司的风险管理战略、政策和流程，并推动其实施和改进。
同时，建立和完善公司的风险管理体系，包括风险识别、评估、监控和应对等方面的工作。
风险评估与监控：对公司面临的各种风险进行全面、客观的评估，确定风险的大小、发生概率和影响程度。
同时，对风险进行实时监控，及时发现和解决潜在的风险问题。
风险应对与防范：根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略和措施，包括风险规避、风险降低、风险转移等。
同时，加强内部控制，提高公司对风险的防范能力。
风险报告与披露：定期或不定期地向公司高层、董事会或股东会报告公司的风险管理情况，披露公司面临的主要风险和应对措施。
组织协调与培训：负责协调各部门之间的风险管理事务，确保风险管理工作的顺利开展。
同时，组织对风险管理人员的培训和考核，提高其专业能力和素质。
法律法规遵守与合规性：确保公司业务遵循相关法律法规和监管要求，预防合规风险的发生。
参与战略规划与决策支持：参与公司战略规划和重大决策，提供风险管理方面的意见和建议，为公司的战略发展提供支持。
风险文化建设与宣传：推动公司风险文化的建设，提高员工的风险意识和防范风险的自觉性。
同时，通过各种方式宣传风险管理理念和知识，营造良好的风险管理氛围。
这些职责是内控风险管理岗位的主要工作内容，旨在帮助公司有效地管理风险，实现可持续发展。
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（三）内控、风险管理与业务活动的关系
?
内部控制
业务活动
• 若没有控制活动，业务活动可以继续!
• 控制活动可以防范、减轻业务活动中的操作风险19 !
19
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（三）内控、风险管理与业务活动的关系 — 业务流程中有风险点
风险点一： 未在规定时限内处理、回复客户 投（申）诉，可能导致客户不满、
2012年3月
3
课前小调查：
你期望在本次培训中 学习到什么？
课程目标：
1、内部控制及风险管理的 基本概念
2、知道在各自的日常工作 中如何运用内部控制措 施在业务活动中减轻风 险；
4
公司内控管理讲座纲要
✓ 风险（什麽是风险) ✓ 内控 (与风险的关系） ✓ 成本（关注的重点是什麽） ✓我们的应对方法
冲有适资授信建突限当产权息立岗制授保下安位的的权护全度职系审，责统批程分离接序触，职责（流程）
23
23
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（四）内控手段
手工控制、自动控制、预防控制、过程控制、目标管理相结合
培训即将开始,请关闭您的手机铃声 谢谢您的合作!
Please turn off your cell phone. Thank you!
1
主讲人的情况介绍：
詹举锐： 在法律与风险管理部工作
职称：
高级会计师
工作经历：主要从事财务、审计、纪检工作
2
中国联通公司 内控风险介绍
中国联通广东省分公司法律与风险管理部 詹 举锐
按时间分类： 预防性(事前)&补偿性(事后控制)
2 内部控制的分类
按手段分类：手工控制&自动控制&兼有
17
17
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（三）内控、风险管理与业务活动的关系
?
内部控制
风险管理
• 内部控制只能防范、减轻风险!
• 内部控制不能消除风险! 18 18
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
控制活动二
统计分析：客户服务部门每月对投（申）诉
情况进行统计、分析，并形成服务质量分析
报告并及时通报 ！
21
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（三）内控、风险管理与业务活动的关系 –风险内控“蕴含”在主干流程及
配套制度中！！！
供应商选择及维护
购买与审批
XXXX XXXXXX XXXX
5
1 公司内部控制与风险管理制度介绍
(1) 企业内控控制与风险管理的背景知识 (2) 企业内控控制与风险管理的基础知识 (3) 当前公司的内控与风险防范体系介绍
6
背景知识
7
背景知识
8
背景知识
2000.3
1996.12 财政部发布
深圳证券 交易所发 布的《公
《独立审计 开发行证
具体准则第 券公司信
当如何注意。
内部控制
什么是风 险？
什么是内 控？
内控、风 险管理与 业务活动 的关系
内部控制 的常见方 法
风险管理
11
11
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
请思考~~~~~
内部控制
?
风险管理
≤
＝≥
≠
12
12
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（一）风险的概念
风险就是： 1 风险的概念 某一事件或行为对企业经济利益可能的威胁；
9号—内部 控制和审计
息披露编 报规则》 第1号、
风险》。 第3号、
第5号。
2002.3
中国注册 2001.10 会计师协 中国证券 会颁布的 监督委员 《内部控 会发出 制审核指 《关于做 导意见》 好证券公
司内部控
制评价工
作的通知》
2004.8 国资委发 布的《中 央企业内 部审计管 理暂行办
法》
深化，要求日益具体和增多。
9
1 公司内部控制与风险管理制度介绍
(1) 企业内控控制与风险管理的背景 (2) 企业内控控制与风险管理的基础知识 (3) 当前公司的内控与风险防范体系介绍
管理基础知识培训讲义
针对一线业务操作人员而言，更多地是告诉大 家在日常业务工作中什么风险，什么是控制，
（一）风险的概念
内部风险
战略风险 经营风险
财务风险
信息风险
15
15
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（二）内部控制的概念
从个人日常生活中常见的控制 企业日常生产经营中常见的 控制： 经炒营股的关效注果大盘和走效势率
资Q出产Q门登的锁陆安门要全密完码整
经控营制目标
财Ch务ec报k工告资的单可靠性
任何阻碍企业成就其战略目标的不利因素。
（1）风险长期存在。 2 风险的特点 （2）不能被消除。
（3）必须与机会同时权衡。
13
13
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（一）风险的概念
自然灾害
疾病灾害
外部风险 不可控制
金融危机
法律政策变化
汇率波动
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2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
流失!
风险点二：未对投（申）诉情况进行统 计、分析，可能无法有效提高公司客户
服务管理水平和经营管理能力
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2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（三）内控、风险管理与业务活动的关系 – 业务流程中与内部控制
控制活动一 投（申）诉回访：回访人员对 客户进行回访调查投（申）诉 处理的满意度。
X
X
采购订单
风险：采购成本高
控制：招标、比价 、对标
供应
商认
证目
职责分工
录
风险：贪污舞弊
控制：采购审批、执 行、验收、付款职责
…分开
供应商 对账单
验收质检
库房
风险：采购不合格的 物料
控制：明确的质检标 准、比例和执行程序
、复检、抽查
发票
付款凭 证
计划与预算
银行
付款记账
22
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
2006.6 国资委 《中央企 业全面风 险管理工 作指引》
2010.4
财政部、证监会、
审计署、银监会、
2008.6
保监会等五部委
财政部、证 联合发布《企业
监会、审计 内部控制配套指
署、银监会、 引》。
保监会联合
发布的《企
业内部控制
基本规范》
股东、政府部门、行业监 管部门、证券交易所对企业的 内控与风险管理工作要求逐步
法律上和飞法机规要的安遵全从检性查
16
16
2.2 2011年内控与风险管理基础知识培训讲义
（二）内部控制的概念
内部控制是一个靠组织的董事会、管理层和其他员工去 实现的过程。实现这一过程是为了合理保证： （1）经营的效果性和效率性
1 内部控制的概念 （2）财务报告的可信性
（3）对法律和法规的遵循性
- COSO定义 ( 美国反欺诈性财务报告委员会管理组织)