会计信息系统实训指导书

会计信息系统实训指导书

阶段1系统初始化与企业基本信息设臵（8课时）

〘教学目的〙：

以振兴机械股份有限公司为例，了解财务软件的基本功能结构及业务操作流程，对企业概况进行分析,并在熟知企业情况的基础上建立账套，财务分工并设立部门、职员等基础档案。

〘教学方式〙：

1．讲授

◆振兴股份有限公司的基本情况

◆系统初始化的目的

◆企业基本信息设臵的目的

2．实际操作

◆振兴股份有限公司系统初始化

◆振兴股份有限公司基本信息设臵

实验内容：

一、分析企业资料建立账套

依据实验资料建立振兴机械股份有限公司账套。

二、系统初始化

（一）机构设臵。

1、部门档案。主要用于设臵企业各个职能部门的信息，部门指某使用单位下辖的具有分别进行财务核算或业务管理要求的单元体，不一定是实际中的部门机构，按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。最多可分

５级，编码总长12位，部门档案包含部门编码、名称、负责人、部门属性等信息。

2、职员档案。主要用于记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、名称、所属部门及职员属性等。

（二）住来单位设臵

1、客户档案。本功能完成对销售客户档案的设臵和管理。在销售管理等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调

2、供应商档案。建立供应商档案主要是为企业的采购管理、库存管理、应付账管理服务的。在填制采购入库单、采购发票和进行采购结算、应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须应先设立供应商档案，以便减少工作差错。在输入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。

（三）存货设臵

1、存货分类。可分８级，编码总长不能超过30位，每级级长用户可自由定义。存货分类用于设臵存货分类编码、名称及所属经济分类。例如工业企业的存货分类可以分为三类：材料、产成品、应税劳务等。用户可以在此基础上继续分类。如材料继续分类，可以按材料属性分为钢材类、木材类等；产成品继续分类可以按照产成品属性分为紧固件、传动件、箱体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为两类，分别是商品、应税劳务。商品继续分类可以按商品属性分为日用百货、家用电器、五金工具等，也可以按仓库分类，例如：一仓库、二仓库等。

2、存货档案。存货档案中的数据是其他系统核算的依据和基础，所以在录入数据时，要考虑相关系统的要求录入合理、科学的数据。本功能完成对存货目录的设立和管理，随同发货单或发票一起开具的应税劳务等也应设臵在存货档案中。同时提供基础档案在输入中的方便性，完备基础档案中数据项，提供存货档案的多计量单位设臵。

（四）计量单位。本功能主要用于设臵对应存货的计量单位组和计量单位信息。设臵计量单位的规则：先增加计量单位的分组内容，然后才在该分组下增加其具体的计量单位内容，系统控制具体的计量单位必须放在计量单位组下。设臵浮动汇率时，允许选择的计量单位组只能包含一个或两个计量单位，不能有两个以上（不包含两个）的单位。

（五）付款条件。付款条件也叫现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待。系统最多同时支持4个时间段的折扣。

（六）结算方式。该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。

（七）采购类型。采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，用户在使用用友采购管理系统，填制采购入库单等单据时，会涉及到采购类型栏目。如果您的企业需要按采购类型进行统计，那就应该建立采购类型项目。采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进行设立。

（八）仓库档案。存货一般是用仓库来保管的，对存货进行核算管理，首先应对仓库进行管理，因此进行仓库设臵是供销链管理系统的重要基础准备工作之一。第一次使用本系统时，应先将本单位使用的仓库，预先输入到系统之中，即进行"仓库档案设臵"。

（九）产品结构。产品结构在企业生产中又称为物料清单，即企业中常说的BOM表（Bill of Material）,它表示产品的组成结构和组成单位产品的原材料和零部件的数量。

（十）数据权限。须在系统管理中定义角色或用户，并分配完功能级权限后才能在这里进行"数据权限分配"。记录权限分配：是指对具体业务对象进行权限分配。使用前提：在"数据权限控制设臵"中选择控制至少一个记录级业务对象。字段权限分配：是对单据中包含的字段进行权限分配。支持用SHIFT按钮连续选择多条记录，可以将这些选择好的

记录用、选至到已拥有的权限列表中。在数据权限设臵界面，不退出然后进入〘系统管理〙中新增一个用户或角色，在数据权限设臵界面点击〖刷新〗按钮不能显示新增用户或角色，必须退出数据权限设臵界面再次进入才可以

阶段2 总账系统初始化（7课时）

〘教学目的〙：

以振兴机械股份有限公司为例，进行总账系统初始化。〘教学方式〙：

1.讲授

◆总账系统初始化的具体内容

◆总账系统初始化过程中的注意事项

2.实际操作

◆振兴股份有限公司总账系统初始化

实验内容：

一、总账初始化。

（一）设臵会计科目。会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。

（二）外币设臵。汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义。

（三）凭证类别。许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各单位的分类方法不尽相同。系统提供以下几种常用分类方式进行定义。记账凭证、收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证自定义凭证类别。