如何提高资金使用效益

对物流资金进行综合统筹，摆脱简单追求某环节资金使用效率提升的思路，力求使整个物流系统处于流畅运作中，最终将有利于物流费用总成本的降低和效率的最大化。

[河南商丘市局(公司)]

规范让资金使用更高效

陈双双

烟草行业应结合自身特点，围绕“保八争十超万亿”目标，探索建立统一的资金管理平台，通过对“四项费用”的规范管理，稳步开展专业化资金运作，加强规范管理，实现增收节支。

厉行节约之风，严控重点费用。严格执行中央八项规定，贯彻落实厉行勤俭节约、反对铺张浪费的精神，严格规范行业重点费用开支。业务招待费采取零基预算的编制方法，落实各部门、基层单位预算控制目标，重新修定业务招待费开支具体标准；减少会议数量，缩短会期，控制与会人数，降低会议费用；严格落实各重点费用开支的相关规定，严把审批关，杜绝超标准、超范围开支。

建立创新机制，力降物流费用。积极探索建立配送中心财务管理创新机制，通过精准会计核算、适度合理授权、严格库存损耗管理和车辆维修管理等措施，保证物流中心的开支均处于可视化、可操控状态，降低物流费用。

深挖数据价值，严控专项费用。在日常工作中，注重收集车辆运行费用、存货库存周转、设备保养维护等专项费用的数据，借助数据透视企业专项资金使用情况，通过数据分析，建立专项资金使用数据模型，追踪费用异常情况，减少粗放式管理带来的资金使用不规范问题，确保专项资金的每一笔支出都能为企业发展带来相应的效益。

加强监督考核，促进资金运作的良性循环。加强对往来账款的清理工作，有效盘活占用资金。完善地市级公司国有资产一体化运作体系，探索建立行业统一的资金管理平台，促进资金使用规范化、系统化、流程化、痕迹化、标准化。同时，将资金使用效益列为年度考核的重要指标，让资金使用预测、资金分配、使用成效等通过考核形成一个良性循环，真正提升行业资金运营水平。

[浙江温州市局(公司)]

让资金管理平台发挥更大作用

吴英杰

提高资金运行效益要充分发挥资金管理中心作用，加强对存量资金的管理，实现资金闲置企业与资金紧张企业之间的有效对接和双赢发展，提升资金收益。具体可从以下几个方面，发挥资金管理平台作用，加强资金管理。

加强对资金使用的预算管理。省级局（公司）依靠成立的资金管理中心，对下辖各单位、各

部门资金采取备用金管理模式，确保费用支出管理效能和程序规范的高度统一；借助资金管理平台数据库，加强预算管理，以实际需求为依据，提高预算编制准确性和预算执行率。

加强对往来款项和存货的管理。一是加强对应收款项和应付款项的管理，提高资金周转率，减少资金占用，最大限度提高利息收益；二是加强存货管理，把库存调控到合理水平，避免库存过多占用大量资金；三是严格企业收款责任制，加快现金回流，减少和控制坏账比例。

优化存款结构。可以通过办理不同期限的定期存款业务提高存量资金收益，如办理7天通知存款业务。一次性存入大额款项后，可针对分批动用的资金，提前7天电话通知银行将该笔资金从存款账户转入活期账户，原有部分依旧按存款利率计息。这样，企业可以在无风险的情况下，更好地提升资金收益水平。

搭建统一的资金管理平台。目前，行业内跨省结算资金在银行流转时间较长，降低了资金周转率。针对此问题，可借鉴省级局（公司）资金管理中心的运作模式，探索在整个行业建立统一的资金管理中心，将跨省结算资金存入行业资金管理中心，货款结算通过资金管理平台直接进行，进一步实现对存量资金的科学管理。