省属企业财务快报审核流程.doc

2012年度浙江省省属企业财务决算报表

批量审核流程

一、设置任务及有关参数

1.备份原数据。若新参数安装前，报表软件中已录入数据，为防数据丢失，请先备份原有数据。具体步骤：点击上侧菜单栏“传送”—> “数据传出”—> “传出全部报表数据”—>选择传出文件位置，例如“C\传出备份数据”。

2.选择任务。点击上侧菜单栏“任务”—> “2012年度企业财务决算报表”。

3.装入新参数。打开报表软件，点击上侧菜单栏“传送”—> “数据装入”—>选择新任务参数所在位置—>点击“下一步”（选中“报表参数”、“查询模板”、“自定义录入模板”以及“装入到新建任务”）—>点击“确定”—> 点击“下一步”开始。装完后会提示“是否切换到新任务”，点击“是”。

4.设置关联任务。点击上侧菜单栏“高级”—>勾上“显示所有扩展功能”—>再点击“关联任务定义”，弹出关联任务设置窗口。

（1）选择编号1（设置上年任务，与上年国资统计数据对比用），点击—>寻

找到2011年度企业财务决算报表的路径—>点击确定，对应数据库选择上年数据所在数据库，一般选择默认数据库。

（2）选择编号2（设置财政决算任务，与今年财政之间数据转换用），点击->

寻找到2012年度企业财务会计决算报表（浙江专用）路径—>点击确定，对应数据库选择本年财政决算所在数据库，一般选择默认数据库。选择保存、关闭。5.装入备份数据。在新任务中，点击上侧菜单栏“传送”—> “数据装入”—>选择备份数据所在位置—>点击“下一步”装入。如数据无备份，则跳过此项。

6.上年数据提取（提取后，Z31企业期初数调整情况表会自动出现上年年末数）。

二、审核操作

第一步.封面审核

点击“录入”->“自定义录入”->封面审核，选择所有单位，检查封面填报是否符合要求。以人工审核为主，重点对行政隶属关系、组织形式、国民经济行业分类等进行审核。

第二步.枚举字典检查

点击“审核”—>“综合审核”—>“枚举字典审核”（选择“忽略数据中的空白枚举字段”）—>点击“检查”。如出错需改正。

第三步.表完整性检查

点击“审核”—>“综合审核”—>“表完整性检查”—>选择所有单位、所有报表（共28张，即Z01-Z20，Z22，Z24，Z26，Z27，Z28，Z29，Z30,Z31）->点击“检查”（不选择“检查差额表”，选择“检查全零表”、“检查单位级次”）。检查下属子企业是否已填写所有应填报表，如为空表，请补填，如确实无数据也需要填零（可以用录入->自定义录入->空表转0表，选中需要转换的单位，并将查询所得单位空白格填0，保存即可完成空表转0表，注意不要错改数据）。重新公式审核，检查有无新错误，修改或说明。

第四步.批量运算、封面信息赋值

1.选择“录入”—>“批量运算”，对报表中的自动运算公式进行运算。

2.封面信息赋值，选择“汇总”—>“节点汇总”（选表，点击全清，然后仅勾选封面代码）—>选择最高级节点（“汇总范围”选择“所有下级节点”，“汇总方向”选择“调整差额表”）—>点击“汇总”，封面信息赋值完毕 (如果为单户报表不需汇总)。

第五步.公式审核

1. 点击“审核”—>“公式审核”（菜单中对显示审核设置打勾，选择逻辑性、核实性及合理性公式）—>审核；

2.按公式过滤展开结果。按照公式逐一审核提示出错的单位：提示逻辑性错误，必须修改；合理性与核实性错误，必须检查，如错误必须修改，如符合实际，则双击错误提示，将出错内容写入审核结果出错说明以及报表编制说明（另附word文档）中。

第六步.节点检查、树形结构检查

1. 点击“审核”—>“综合审核”—>“节点检查、树形结构检查”—>选择最高级节点（汇总范围选择所有下级节点，调整差额表）—>点击“检查”。如出

一级节点为10，二级节点之和为0，差异为10。则需检查是否是二级单位填写错误，或一级单位汇总错误，并进行修正。

2.点击“关闭”时会启动树形结构检查功能。如提示出错，会显示数据库中所有树形结构可能出错的单位。请检查并修改。

节点检查完毕后，要再做公式审核，确保没有由于修改而新增的审核错误。

第七步.审核过录表检查

点击“查询”，逐个选择查询模板，并点击执行查询对数据进行检查。要仔细分析，对于最大、最小、比率最高（双击查询结果中指标名可进行排序）超出正常水平的项目要逐一核实，如有错误请修改。请特别注意数据超范围的单位。

第八步.户数核对

1. 点击“审核”->“户数核对”->“设置”选择“上年国有资产统计任务参数”->选择相应数据库（一般为默认）->点击“核对”。

2.填写“减少原因”。即1.改制；2.撤销关闭；

3.破产；

4.出售（拍卖）；

5.合并；

6.隶属关系改变（注：隶属关系改变为浙江省国有企业变为其他隶属关系的国有企业，如变为中央企业，变为其他省的国有企业，填写要慎重）；

7.报表类型改变；

8.歇业；

9.其他。对填“其他”的要在编制说明中详细说明具体原因。

第九步.导出财政数据

当设置任务及有关参数设置中有关财政的关联任务设置完毕后，可以点击“传送”->“导出其他任务数据”->“导出财政决算数据”->导出，来将本系统中的国有资产统计数据转为财政的数据，导出后请按财政有关公式进行检查。

注：同样，也可导入财务数据，点击“传送”->“导入其他任务数据”->“导入财政决算数据”->导入。从而减轻填报负担。

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注：除上述计算机审核外，还需对数据有效性，最大最小等情况进行人工审核。