审批流程图(财务)

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财务费用报销流程图全

会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应账务处理。
财务部门会计
财务报表
总经理
费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报销单”上领款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，也需代签。如属于借款性质报销，借款人必须将存于财务的借款单取走核销。
相关报销人员
相关部门主管
费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销
制度借款单
直接主管审核签字后，需将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门人员
费用报销单出差审批单财务费用报销
制度借款单
“费用报销单”及相关单据转杯完成后，相关人员提交给直接主管审核签字，直接主管必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要求。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门经理财务部
费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销
制度借款单
费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销

财务审批流程图

财务审批流程图概况财务审批流程图是为了确保公司内部财务决策的合规性和透明性而设计的。

通过明确的审批流程，可以保证财务决策的准确性和合理性。

流程图graph LRA(提交申请) --。

B{申请是否完整}B -- 完整 --。

C{申请金额是否超过预算}C -- 未超过 --。

D(审批通过)C -- 超过 --。

E{是否需要副总经理审批}E -- 需要 --。

F(副总经理审批)E -- 不需要 --。

DB -- 不完整 --。

G(驳回申请)G -- 返回 --。

A详细描述1.提交申请：员工向财务部门提交财务申请单。

2.申请是否完整：财务部门对申请单进行审查，检查是否填写完整，如有不完整之处，驳回申请并返回给员工。

3.申请金额是否超过预算：财务部门根据公司预算进行核对，判断申请金额是否超过预算。

4.未超过预算：财务部门将申请单转交给审批人员进行审批。

5.超过预算：申请单需被送至副总经理审批，副总经理根据公司财务状况和重要性进行决策。

6.需要副总经理审批：副总经理审批后，决策结果将呈报给财务部门。

7.不需要副总经理审批：申请单将由财务部门负责人进行最后的审批。

8.审批通过：财务部门将申请单标记为通过，并进行后续处理。

9.驳回申请：财务部门在审查中发现不合规的情况时，将驳回申请，需员工重新提交。

该财务审批流程图为简化版本，具体的财务审批规则和流程可能根据公司的内部政策和流程进行微调和修改。

财务审批权限流程图

财务审批权限流程图目录一、预算审批权限流程 (1)二、财务审批权限流程图一、企划费用类审批流程 (4)二、营运工程设备类审批流程 (5)三、信息维保、信息系统类审批流程……………………………………………………………………………………………6四、日常费用类审批流程 (7)五、退还押金类审批流程 (9)六、人力成本类审批流程 (10)七、股改及上市费用审批流程 (10)八、更换使用备用金类审批流程 (11)九、供应商货款审批流程 (12)十、财务类税费、费用审批流程 (13)十一、罚款审批流程 (14)十二、其他相关财务事项审批流程 (15)预算审批权限流程图门店、地区下发执行实分管副总裁审总部财务中心总部主管总监地区财务总监地区总经理审店长(部门经地区主管总监公司月度费使用部门申请Ys1: 施核总监审批审核权审核权核理)审核审核用资金预算总部月度费总部主管总监总部财务中心分管副总裁审下发执行实使用部门申请Ys2: 用资金预算审核权总监审批批施地区月度人力地区财务总监地区人力总监地区总经理审总部财务中心总部人力中心下发执行Ys3: 费用资金预算分管总裁审批审核审核核总监审批总监审核审批总部月度人力总部财务中心总部人力部门总部人力中心下发执行费用资金预算分管总裁审批Ys4: 总监审批汇总申请总监审核审批地区企划费地区总经理审总部企划中心地区企划总监地区财务总监分管副总裁审总部财务中心地区企划部门用、企划工程下发执行核审核审核总监审核Ys5: 批总监审批汇总申请类月度资金预算审批地采预付各地区公司采款、地采严采购副总裁地区总经理下发执行地区财务总监财务中心总监总部采购中心Ys6: 格帐期月度购总监审核权审核权审核实施审核权审批权总监审核权资金预算1统采预付款、Ys7: 下发执行实总部采购财务中心总监总部采购中心采购副总裁统采严格帐期施审核经理申请总监审核审核月度资金预算大帐期货款下发执行实会计总监审核财务中心总监财务副总裁审Ys8: 月度资金预结算会计提交施权审核核算新投资项目在未交接Ys9: 给地区公司前投资性下发执行实财务中心总监财务副总裁审基建办、行政中心、拓分管总裁审批付款:预付房租、基施审核批展中心总监审核权建、购置固资等月度资金预算备注:新投资项目未交接给地区公司前，各部门在支付质保金前的所有投资性付款时从该审批流进行提交审批。

财务网上审批流程图

财务报销网上审批流程图
财务部收到部门文员
报送纸质票据后，在报销操作界面财务收
单栏确认财务部收单后审核单据
各部门文员在公司内部网报销操作界面录入报
销数据，并定期将纸质报
财务部部长审批签字审核合格
审批合格并
财务部在报销操作界面报
审批不合格
审批合格并审批合各部门文员在公司内
部网报销操作界面上
查询财务审核完毕待
报销栏确认后通知相财务部在报销完毕后在报销操作界面报销
审核不合财务部在报销操作界面报
各部门文员在公司内
部网报销操作界面上
查询财务审核错误栏
确认后通知相关人员财务部相关人员撤单后终结错误报销单据（报。

史上最全财务部工作流程图,看过都说是个宝贝!

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财务部工作流程图，你需要了解清楚！
下拉可收图，先看看目录
1. 财务报表工作流程图
2. 预算外费用审批流程图
3. 预算外费用报销流程图
4. 预算内费用报销流程图
5. 材料盘存工作流程图
6. 银行承兑汇票办理及使用流程图
7. 税务申报工作流程图
8. 工资核算流程图
9. 固定资产账务处理流程图
10. 投标保函办理流程图
11. 履约保函办理流程图
12. 往来递收凭证工作流程图
13. 往来递送凭证工作流程图
14. 外出经营许可证办理流程图
15. 网上银行工作流程图
16. 项目部资金申报与审批流程图
17. 专业化成本费用流程图
18. 项目部转专业化成本费用流程图
19. 出纳工作流程图
20. 电网公司资金管理流程图
根据自己公司实际情况更改一下，本文仅供参考。

文章作者不详，版权归作者所有。

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(完整版)最全财务管理流程图

XXXXXXX 公司
财务工作流程图
0
目录
一、借款流程图 ....................................................................................................................... 2 二、报销工作流程图 ............................................................................................................... 3 三、记账工作流程图 ............................................................................................................... 4 四、报税工作流程图 ............................................................................................................... 5 五、开票工作流程图 ............................................................................................................... 6 六、往来支付工作流程图....................................................................................................... 7 七、工资/福利发放工作流程图.............................................................................................. 8 八、印章管理工作流程图....................................................................................................... 9 九、资质管理工作流程图..................................................................................................... 10 十、出入库管理工作流程图................................................................................................. 11

审批流程图(财务)

注：一万元以下
经办审核复核签字审批复核付付款
〔四〕支付退货款审批流程
依据通知结算签字签字签字
签字复核签字签字付款
第二局部费用
〔一〕差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
〔二〕支付车辆维修费报销流程
签字审核付款
注：除500元以下集团公司总经理、董事长不签字外，其他流程不变。
〔三〕业务费报销流程
第一局部
〔一〕借款审批流程
〔1〕三千元以内
借款人请示复核审核付款
〔2〕三千元至一万元以内
借款人同意审核签字复核付款
〔3〕一万元以上
借款人请示同意签字复核审核签字付款
〔二〕支付预付帐款审批流程
经办请示复核签字复核审核
签字签字付款
〔三〕支付应付帐款审批流程
请示经办复核签字核实审核复核
签字签字付款
〔1〕一千元以下
请示依据填写签字复查付款
〔2〕一千元以上
请示请示依据签字审核付款
〔3〕特殊情况
请示依据填写签字审核付款
〔四〕支付设备大修、工程工程结算报销流程
〔1〕
依据复核复核审核付款
〔2〕
依据复核审核付款
第三局部实物签字签字

财务各类报销流程图

财务审核
填写现金/ 填写当月银行存取表成本表
交出纳付款
填写现金/银填写当月
行存取表
成本表
请款单---示例1
(往来款\供应商付款)
请款人需本人填写
个人借款---货款代开发票---往来款供应商付款---供应商名
借款单---示例2
(个人借款)
借款人需本人填写
员工费用报销流程
员工工资发放流程
填写现金/ 银行存取表
供应商付款流程
行政采购流程
填写请款单
1、与供应商对账结束，通知供应商开票。 2、请款单标明：项目人\项目名\备注供应商名
财务审核
行政填写申请单
1. 填写预估金额，模板见人事行政部。
经理审核
1. 以实际报销为准,多退少补
会计审核
总经理签字会计交出纳付款
行政入库清点填写支出凭单,附申请单
员工填写支出凭单
1. 报销单标明:项目名，如餐费等 2. 提供与报销额等同的发票，需部门经理签字
财务审核
人事部完成每月工资表会计审核工资表
总经理签字审批
会计交出纳付款
总经理签字审批会计交出纳付款
填写现金存取表
填写当月成本表
填写现金银行存取表
填写当月成本表
பைடு நூலகம்
员工费用报销流程---示例
个人借款
填写借款单
1、借款单标明: 借款单位\理由\金额大小写 2. 结束后提供与借款等同的发票报销
总经理签字
会计审核
交出纳付款
填写现金/ 填写当月银行存取表成本表
往来款(代开发票)
填写请款单
1. 请款单标明: 项目人\项目名\备注往来款

餐饮管理公司财务流程图

申请付款
否核对？是
否核对？是
领取货款
否审核？是
申请借款
支付货款
否审核？是借款
报销
采购部
收集供应商信息
发放并回收供应商调查表
提出候选名单
采购物资分类
店管部质检员协助提出
现场评价？
否
是
组织现场评价
参加评价
汇总评价结果提出排序名单
需小批试用？是采购（流程）
否
确认供应商
汇总采购物资质量信息
店管部
领料管理流程
供应商/配送方
需求部门
采购部
财务处
否
审核？
是
是否直接配送？
否
是
通知发货
无有无库存？
有办理出库手续
领料申请表配送货物
登记库存帐薄
提出领料申请
入库验收领取货物
入库清单采购流程出库清单、领料单
入库帐务处理
领料单
出库帐务处理
营运副总
采购价格平台制订流程
采购部
收集价格信息
采购员
采购需求单
提出需求计划
否审核
是是
进入领料流程
是否有库存？
否
提出采购申请
收集信息提出采购申请
提供库存情况
提出常备料采购申请
收集分析信息
否审核是
否审核
是
采购申请单
制订采购计划
上报审批
是
审核否
监事处
采购部
制订采购计划
选择采购方式
采购询价
参与监督
确定采购价格订购
订购流程
主管领导
店管部

财务审批流程图-新版.pdf

财务审批流程图第一部分（一）借款审批流程（1）一千元以内借款人请示审核签字付款（2）一千元以上借款人同意审核复核签字付款注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。

（二）支付预付帐款审批流程经办请示审核复核审批签字签字付款（三）支付应付帐款审批流程经办请示请示审核复核审批签字签字付款出差申请单借款单总经理财务经理财务总监出纳借款单总经理出纳出差申请单董事长合同及用款审请单用款申请单及相关合同协议结算凭据具体经办人会计财务总监总经理董事长出纳董事长董事长会计董事长出纳采购负责人或其他财务总监财务经理财务经理财务总监财务经理总经理注：五千元以下不需董事长签字（四）支付退货款审批流程依据通知结算签字复核审批签字签字付款注：五千元以下不需董事长签字第二部分费用（一）差旅费报销流程依据复核签字审核签字付款（二）支付车辆维修费报销流程审核签字付款注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。

对帐单收款收据业务部会计业务部经理财务经理财务总监总经理董事长出纳报销人出差申请表差旅费报销单领导批文部门经理会计财务经理财务总监总经理董事长出纳维修明细送修经办人车队队长行政总监财务经理财务总监总经理董事长出纳（三）业务费报销流程（1）一千元以下请示依据填写签字复查付款（2）一千元以上请示请示依据审核签字付款（3）特殊情况请示依据填写签字审核付款部门经理总经理发票费用报销单部门经理会计总经理财务负责人出纳总经理总经理董事长发票费用报销单会计财务经理董事长总经理财务总监总经理董事长发票费用报销单董事长总经理财务总监出纳出纳（四）支付设备大修、工程项目结算报销流程（1）依据审核复核审批付款（2）依据复核审核付款设备大修审批大修计划单材料发票工时发票用款申请单修理经办人材料购进管理员回收设备所属部门财务经理财务总监总经理董事长出纳工程项目专业预算合同施工合同实际数正式发票项目施工员项目负责人会计财务经理审监负责人财务总监总经理董事长出纳采购负责人第三部分实物（1）依据签字签字付款（2）依据签字签字入账购进验收入库单发票计划审批单供应负责人会计财务经理财务总监总经理董事长出纳领出领料单经办人财务经理会计。

《公司业务审批流程图》

回到草拟人；
4、公司相关部室负责人审批同意后提交到公司高管进行审批，如不同意则返回到草拟人； 5、公司高管审批后转到企管部输后流程结束。
机电设备购置计划审批流程
1、各矿机电办工程师编写本单位的机电设
置购置计划，提交区队负责人进行审批；
2、区队负责人审批同意后提交到各二级单位相关领导审批，如不同意则返回到草拟人； 3、各二级单位相关领导审批同意后提交到公司相关部室负责人进行审批，如不同意则返回到草拟人； 4、公司相关部室负责人审批同意后提交到
附件3《公司业务审批流程图》
费用报销审批流程
1、公司高管、正部级领导的费用报销：由费用报销人填写费用报销单直接提交到总经理审批，审批同意后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。 2、正部级以下领导的费用报销：由费用报销人填写费用报销单，提交到本单位负责
人进行审批，审批通过后转到公司指定高管
司高管审批或返回草拟人处理； 4、如需要高管审批，在高管审批通过后结束审批流程，不符合
要求的可以选择将报告返回到报告
草拟人处理。
技术规格书审批流程
1、分管专业的二级单位副总工程师组织本
专业的工程技术人员进行编写，并由工程技术
人员起草技术规格书审批报告提交区队负责人进行审批； 2、区队负责人审批同意后提交到各二级单位相关领导审批，如不同意则返回到草拟人； 3、各二级单位相关领导审批同意后提交到公司相关部室负责人进行审批，如不同意则返
审批，审批通过后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。 3、主管及以下人员的费用报销由费用报销人填写费用报销单，提交到本单位负责人进行审批，审批通过后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。

财务事项审批廉政风险防范流程图

报计财科再次审核
呈报分管领导审核
风险点
局长审定
风险点
报送计财科拨付
政府采购廉政风险防范流程图
预算单位申报省局计财处、科技处审核财政厅政府采购组审批
部门集中采购
政府集中采购
财政厅认定资格的代理机构实施采购
省政府采购中心采购
协议供货
当地政府采购中心采购
确定供货商、签订合同
预算单位负责设备验收相关工作
省局领导审核汇总
省财政厅备案
合格
风险点
预算单位填写政府采购资金集中支付申请表
省局计财处支付
预算单位自行支付
财政厅国库集中支付中心支付
资产报废廉政风险防范流程图
报废汽车回收企业出具证明
交通管理部门出具技术鉴定书申请报废车辆的单位
有关部门提供技术鉴定报告
申请报废通用和专用设备的单位
相关部门出具有效证明
申请报废其他资产的单位
市纪局检审监批督权部限门内全自过行程处参置与资监产督纪检
各单位填报资产报废审批表并提供相关证明文件
市（县）局审核
风险点
风险点
根据审省财政厅
审核
申报单位将审核报废资产进行资产处置
处置收入上缴
单位完成相关账务处理
市局汇总编制资产处置结果备案表
财务事项审批廉政风险防范流程图
各科室提交需审业务事项
风险点
财务审批（根据财经法律法规、财务制度及文件规定）
重大事项请示财政局、审计局
重大事项局长办公会审核批准
办公室主任审签报部分事项风险点
各科室负责人审核
计财科长审核风险点

财务审批流程图

财务审批流程图
第一部分
（一）借款审批流程
（1）一千元以内
借款人请示审核签字付款
（2）一千元以上
借款人同意审核复核签字付款
注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。
（二）支付预付帐款审批流程
经办请示审核复核审批签字
签字付款
（三）支付应付帐款审批流程
经办请示请示审核复核审批签字
签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
请示请示依据审核签字付款
（3）特殊情况
请示依据填写签字审核付款
（四）支付设备大修、工程项目结算报销流程
（1）
依据审核复核审批付款
（2）
依据复核审核付款
第三部分实物
（）
依据签字签字付款
（2）
依据签字签字入账
（四）支付退货款审批流程
依据通知结算签字复核审批
签字签字付款
注：五千元以下不需董事长签字
第二部分费用
（一）差旅费报销流程
依据复核签字审核签字付款
（二）支付车辆维修费报销流程
审核签字付款
注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。
（三）业务费报销流程
（1）一千元以下
请示依据填写签字复查付款
（2）一千元以上