三一重工2020年三季度财务分析详细报告

应收股利
0
20.95 1,085,205.5
23.00 1,376,055.8
5.99 754,675.3
0.30 37,712.8
2.08 -
73,109.5 29.6
1,565,715.3
16.27 1,489,728.3
20.63 1,222,438.1
11.31 801,974.2
0.57 583,552.5
以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加1,014,942.8万 元，一年内到期的非流动资产增加545,839.7万元，存货增加404,522.8万 元，应收账款增加257,800.3万元，长期应收款增加227,206.8万元，递延 所得税资产增加81,634.6万元，其他流动资产增加47,298.9万元，长期股 权投资增加38,726.6万元，预付款项增加20,103.8万元，投资性房地产增 加7,217.1万元，商誉增加118.9万元，应收股利增加11.6万元，共计增加 2,645,423.9万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少 547.4万元，长期待摊费用减少1,811.6万元，开发支出减少4,902万元，无 形资产减少37,168.4万元，应收利息减少38,427.8万元，应收票据减少 72,217.8万元，固定资产减少78,012.1万元，货币资金减少153,617.7万元， 其他应收款减少167,920.7万元，共计减少554,625.5万元。各项科目变化 引起资产总额增加3,174,768.3万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。应收账款占营业收入 的比例下降。其他应收款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况 来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。 与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
总资产
8,818,310.1 1,844,577.5
流动资产
6,670,435.5 1,840,269.1
交易性金融资产
550,772.5 550,772.5
一年内到期的非流动 资产
三一重工2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 三一重工2020年三季度资产总额为11,993,078.4万元，其中流动资产 为8,927,639.8万元，主要以应收账款、交易性金融资产、存货为主，分别 占流动资产的30.91%、17.54%和16.69%。非流动资产为3,065,438.6万 元，主要以固定资产、无形资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产 的33.28%、10.69%和10.24%。
29.17 2,501,887.8
- 550,772.5
100.00 11,993,078. 4
75.64 8,927,639.8
28.37 2,759,688.1
6.25 1,565,715.3
100.00 74.44 23.01 13.06
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存货
非流动资产
项目名称 总资产 流动资产
应收账款 交易性金融资产
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
6,973,732.6
4,830,166.4 2,034,519.2
0
100.00 8,818,310.1
69.26 6,670,435.5
24.36 3,065,438.6
12.45 1,020,279 4.14 327,559.8 3.12 313,966.5
12.42
25.56
8.51 2.73 2.62
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的31.23%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资 产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 30.91%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
42.12 2,501,887.8
- 550,772.5
37.51 2,759,688.1
8.26
30.91 17.54
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百度文库
存货
1,011,756.4
货币资金
1,111,132.1
其他流动资产
289,287.6
一年内到期的非流动 资产
14,479.8
预付款项
100,470.1
固定资产 无形资产 长期股权投资
1,011,756.4
2,143,566.2
1,199,975.4 394,085.6 152,693.6
14.51 1,085,205.5
30.74 2,147,874.6
17.21 1,098,291.1
5.65 364,728.2 2.19 275,239.9
12.31 1,489,728.3
1.10 0.00
93,213.3 41.2
16.69
13.69 8.98 6.54 1.04 0.00
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为11,993,078.4万元，与2019年三季度的 8,818,310.1万元相比有较大增长，增长36%。
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4.资产的增减变化原因
37,712.8
23,233
存货
73,449.1 1,085,205.5
应收账款
其他流动资产 预付款项
467,368.6 2,501,887.8
754,675.3 465,387.7 73,109.5 -27360.60
项目名称 流动资产
应收账款 交易性金融资产
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
4,830,166.4
100.00 6,670,435.5
100.00 8,927,639.8
100.00
2,034,519.2 0