三一重工2018年财务分析详细报告-智泽华

项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2018年
2017年
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
7,377,472.3
100.00 5,823,769
100.00 6,155,496.7
100.00
5,189,594.2
70.34 3,620,744.9
6.资产结构的变动情况
与2017年相比，2018年应收账款占营业收入的比例下降。从流动资产 与收入变化情况来看，与2017年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情 况。
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2018年
2017年
2016年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加788,139.3万元，存货 增加395,273.8万元，应收账款增加176,772.6万元，交易性金融资产增加 155,671.9万元，长期投资增加146,832.5万元，其他流动资产增加100,685 万元，预付款项增加28,421.8万元，应收利息增加13,791.2万元，一年内 到期的非流动资产增加2,337.6万元，其他非流动资产增加1,187.9万元， 长期待摊费用增加1,124.6万元，商誉增加22.3万元，共计增加1,810,260.5 万元；以下项目的变动使资产总额减少：工程物资减少1,127.8万元，在建 工程减少3,101.8万元，开发支出减少15,071.5万元，应收票据减少
0.08
66,864.3
1.29 87,376.7
2.41 28,300.6
0.74
1,198,503.9
23.09 410,364.6
11.33 744,206.2
19.59
439,653.6
8.47 343,835.8
9.50 114,982.7
3.03
3.资产的增减变化 2018年总资产为7,377,472.3万元，与2017年的5,823,769万元相比有 较大增长，增长26.68%。
22.85 622,029.9
0
2,013,336
9.63 1,836,563.4
Байду номын сангаас1.55 1,808,478.7
0
1,421,040.1
185.5 497,741.3
-35.82 775,582.6
0
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
三一重工2018年负债总额为4,127,261万元，资本金为780,071.1万元， 所有者权益为3,250,211.3万元，资产负债率为55.94%。在负债总额中，流 动负债为3,393,535.8万元，占负债和权益总额的46%；短期借款为 541,674.6万元，非流动负债为733,725.2万元，金融性负债占资金来源总 额的17.29%。
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一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 三一重工2018年资产总额为7,377,472.3万元，其中流动资产为 5,189,594.2万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占 企业流动资产合计的38.8%、23.09%和22.34%。非流动资产为2,187,878.1 万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的54.24%、 17.73%。
11.49
2.流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的41.8%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业持
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有的货币性资产数额较大，约占流动资产的27.38%，表明企业的支付能力 和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。
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20,512.4万元，无形资产减少21,231.2万元，其他应收款减少22,313.7万 元，递延所得税资产减少29,961.6万元，固定资产减少93,819.4万元，共 计减少207,139.4万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长1,603,121.1 万元。
5,189,594.2
43.33 3,620,744.9
-4.7 3,799,226.6
0
386,476.8
61.27 239,644.3
-3.29 247,803.9
0
1,186,723.7
-7.33 1,280,543.1
-8.63 1,401,441.7
0
1,159,462.7
51.72 764,188.9
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例 较高。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。2018年企 业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
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62.17 3,799,226.6
61.72
386,476.8
5.24 239,644.3
4.11 247,803.9
4.03
1,186,723.7
16.09 1,280,543.1
21.99 1,401,441.7
22.77
614,677.6
8.33 682,836.7
11.72 707,024.5
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2018年
2017年
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
5,189,594.2
100.00 3,620,744.9
100.00 3,799,226.6
100.00
1,159,462.7
22.34 764,188.9
21.11 622,029.9
16.37
2,013,336
38.80 1,836,563.4
50.72 1,808,478.7
47.60
156,101.8
3.01 178,415.5
4.93 478,152.7
12.59
155,671.9
3.00
0
0.00 3,075.8