鲁商发展2020年上半年经营成果报告

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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 354,634.55万元，比2019年上半年的401,898.76万元下降11.76%，营业 成本为256,849.76万元，比2019年上半年的321,747.75万元下降20.17%， 营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力提高。
鲁商发展2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为37,300.47万元，与2019年上半年的 19,650.31万元相比有较大增长，增长89.82%。利润总额主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为37,532.42万元，与2019年上半年的 19,860.78万元相比有较大增长，增长88.98%。以下项目的变动使营业利 润增加：投资收益增加1,586.83万元，公允价值变动收益增加100.9万元， 财务费用减少66.86万元，销售费用减少1,028.63万元，管理费用减少 2,215.84万元，营业成本减少64,898万元，共计增加69,897.07万元；以 下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少558.77万元，营业税金 及附加增加7,495.36万元，共计减少8,054.12万元。各项科目变化引起营 业利润增加17,671.63万元。
二、成本费用分析 1、成本构成情况
鲁商发展2020年上半年成本费用总额为324,070.36万元，其中：营业 成本为256,849.76万元，占成本总额的79.26%；销售费用为29,091.29万 元，占成本总额的8.98%；管理费用为13,891.55万元，占成本总额的 4.29%；财务费用为892.11万元，占成本总额的0.28%；营业税金及附加 为23,345.64万元，占成本总额的7.2%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
鲁商发展2020年上半年的营业利润率为10.58%，总资产报酬率为 1.28%，净资产收益率为11.30%，成本费用利润率为11.51%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为5,930,877.04万元，经营资产的收益率
4.12 23,345.64
7.83 29,091.29
4.19 13,891.55
0.25 892.11
-
0
79.26
7.20 8.98 4.29 0.28
-
2、总成本变化情况及原因分析
鲁商发展2020年上半年成本费用总额为324,070.36万元，与2019年 上半年的384,784.33万元相比有较大幅度下降，下降15.78%。以下项目的 变动使总成本增加：营业税金及附加增加7,495.36万元，共计增加7,495.36 万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少66.86万元，资产减值 损失减少558.77万元，销售费用减少1,028.63万元，管理费用减少2,215.84 万元，营业成本减少64,898万元，共计减少68,768.1万元。各项科目变化 引起总成本减少61,272.74万元。
100.00 324,070.36
100.00
186,760.68 12,113.08 5,375.34 7,495.16 3,543.45 0
86.75 321,747.75
5.63 15,850.29
2.50 30,119.92
3.48 16,107.4
1.65 958.97
-
0
83.62 256,849.76
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
227,731.66 12,984.23 13,456.66 -300.58 -472.42
401,898.76
3.94 23,345.64
7.49 29,091.29
4.01 13,891.55
0.24 892.11
-
0
72.43
6.58 8.20 3.92 0.25
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为256,849.76万元，与2019年上半年的 321,747.75万元相比有较大幅度下降，下降20.17%。
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
227,731.66
100.00 401,898.76
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
215,287.71
100.00 384,784.33
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为5,539.16万元，与2019年上半年的3,952.32 万元相比有较大增长，增长40.15%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负231.94万元，与2019年上半年负 210.47万元相比亏损有较大幅度增长，增长10.20%。 5、经营业务的盈利能力
100.00 354,634.55
100.00
186,760.68 12,113.08 5,375.34 7,495.16 3,543.45 0
82.01 321,747.75
5.32 15,850.29
2.36 30,119.92
3.29 16,107.4
1.56 958.97
-
0
80.06 256,849.76
- 19,650.31 - 19,860.78 - 3,952.32 - -210.47
76.48 354,634.55
51.34 37,300.47 47.59 37,532.42 1,414.89 5,539.16 55.45 -231.94
-11.76
89.82 88.98 40.15 -10.2