天士力2019年一季度财务分析详细报告

1,610,730.3 69.90
8
1,201,986.3 74.81
1
66.90
75,905.02
3.09 105,449.48
4.90 69,915.9
3.89
338,253.89
13.76 345,026.47
16.02 343,197.39
19.10
325,851.34
13.25 91,976.36
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2019年一季度
2018年一季度
2017年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,458,376.5 4
100.00 2,153,182.7
1,796,733.7 100.00
1
100.00
1,718,366.2 9
15.51
913,996.89
53.19 804,500.05
49.95 564,459.15
46.96
0
0.00 35,523.57
2.21 11,274.95
0.94
2,149.36
0.13
0
0.00
0
0.00
253,301.88
14.74 253,938.2
15.77 257,601.07
21.43
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11,662.72万元，长期投资减少29,544.46万元，其他应收款减少35,523.57 万元，其他流动资产减少50,991.52万元，共计减少143,591.6万元。增加 项与减少项相抵，使资产总额增长109,840.12万元。
与2018年一季度相比，2019年一季度存货占营业收入的比例明显下 降。其他应收款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流 动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。因此与 2018年一季度相比，资产结构趋于改善。
项目名称
流动资产
长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2019年一季度
2018年一季度
2017年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,718,366.2
1,610,730.3
1,201,986.3
6.68
34.01
0
9
8
1
75,905.02
-28.02 105,449.48
50.82 69,915.9
0
338,253.89
-1.96 345,026.47
0.53 343,197.39
0
238,616.27
-4.66 250,278.98
34.27 186,398.14
0
913,996.89
13.61 804,500.05
42.53 564,459.15
0
477,894.22
16.3 410,916.84
18.97 345,390.74
0
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
天士力2019年一季度负债总额为1,289,687.01万元，资本金为 151,266.62万元，所有者权益为1,168,689.53万元，资产负债率为52.46%。
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5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年一季度应收账款所 占比例较高。存货所占比例过高。2019年一季度企业不合理资金占用项目 较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
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6.资产结构的变动情况
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加109,496.84万元，货 币资金增加65,464.34万元，开发支出增加62,345.59万元，在建工程增加 6,650.39万元，商誉增加3,820.58万元，递延所得税资产增加2,604.11万 元，交易性金融资产增加2,149.36万元，预付款项增加900.51万元，共计 增加253,431.72万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少 106.01万元，长期待摊费用减少271.18万元，应收票据减少636.32万元， 固定资产减少6,772.58万元，无形资产减少8,083.24万元，存货减少
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一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 天士力2019年一季度资产总额为2,458,376.54万元，其中流动资产为 1,718,366.29万元，主要分布在应收账款、应收票据、存货等环节，分别 占企业流动资产合计的53.19%、14.74%和13.89%。非流动资产为 740,010.26万元，主要分布在固定资产和开发支出，分别占企业非流动资 产的45.71%、15.87%。
222,442.98
12.95 156,978.64
9.75 87,789.68
7.30
87,858.91
5.11 109,510.95
6.80 94,463.33
7.86
3.资产的增减变化 2019年一季度总资产为2,458,376.54万元，与2018年一季度的 2,153,182.7万元相比有较大增长，增长14.17%。
4.27 181,634.11
10.11
2.流动资产构成特点
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企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的53.19%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产
存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2019年一季度
2018年一季度
2017年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,718,ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ66.2 9
1,610,730.3 100.00
8
1,201,986.3 100.00
1
100.00
238,616.27
13.89 250,278.98
15.54 186,398.14
在负债总额中，流动负债为777,995.93万元，占负债和权益总额的31.65%； 短期借款为273,086.53万元，非流动负债为511,691.09万元，金融性负债 占资金来源总额的31.92%。