万达影院的业绩评价分析

评价标准(每项满分10分。得分乘以该指标权重)
经济增加值(6%) 盈利能力(10%) 营业利润率(2%)
正指标 正指标
完成计划指标90%以上为10分，完成计划指标80% 以下，为8分;
完成计划指标90%以上为10分，完成计划指标80% 以下，为8分;
新引进影片获利率(2%) 正指标
财务 维度 (35%)
❖ 2012年全国十大院线排名（排名分先后）： 万达院线，上海联和，中影星美，广东大地，中影 南方新干线，广州金逸珠江，北京新影联，浙江时 代，浙江横店，四川太平洋。
国内院线简介
万达院线的基本情况
成立时间：2004年
隶属行业：文化产业——电影放映行业
主要业务：播放影片
行业地位：国内最大的院线公司。亚洲排名第一的院线。
二、维度权重分配 四个维度在指标权重分配上大体相当。 但考虑到万达影城不论在院线各种产品还是市场份额均处
于优势地位，会侧重财务维度权重。
改进思路
财务维度
35%
平
衡
客户维度
25%
计
分
学习成长维度
20%
卡
内部业务流程维度
20%
改进方案
从财务维度改进
战层从略面财务关维键要成素度功改进业绩评价指标
指标性 质
效运转的必备工作环境 ❖ 三种管理手段：
沟通：所有管理工作必须建立在充分沟通的基础之上。 执行：执行力是保证万达电影长足良性发展的必备条件。 追踪：任何一项工作都必须跟踪、落实、总结，以保证工作 效果。
企业的组织结构
提名委员会
股东大会
监事会
战略委员会
董事会
董事会秘书
审计委员会
薪酬与考核 委员会
院线总经理
改善万达影城绩效评价体系的必要性
（3）员工方面:仅列示员工满意度。
万达影院绩效评价体系不能满足部分员工绩效考评的要求。 例如，员工对公司一些好的发展建议被公司采纳后，没有相 应的绩效考核也没有奖励措施，这使得部分员工积极性受损。
改善万达影城绩效评价体系的必要性
从万达影院的基本情况来看，万达影院正处于 成长期，并向成熟期过度。既面临抢占更高市场占 有率，同时需要降低成本。
影城总经理绩效考核现状
指标
考核 权重
具体指标
评价标准
经营指标考核指标 60%
资料暂时缺失
客户满意度 调查考核指标
员工满意度 调查考核指标
管理考核指标
10% 10%
客户满意度 员工满意度
资料暂时 缺失
20%
由院线各个部门打分。包括：院线营运 部、财务部、人力资源部、市场部、安 全监察部、技术部、行政部、发行部等
对万达影院总经理的 绩效考核体系分析
分析思路
行业和企业 简介
背景介绍
企业战略
万 达
企业结构
影
城
考核程序
总
经
企业现有绩效考核
考核体系
理
绩
不足之处
效
考
核
改进思路
改善绩效考核方案
具体操作
国内院线简介
❖ 近年来，得益于国民经济的持续快速增长以及国家 对于文化产业的支持，整个电影文化与产业环境持 续改善。作为文化娱乐市场重要组成部分的电影市 场已连续多年实现电影票房的快速增长。
考核周期：
按照自然年“一次/年”为考核周期，在每年12 月末完成。
*来自 《万达电影院线股份有限公司影城绩效考核手册 》
影城总经理的绩效考核程序图示
*来自 《万达电影院线股份有限公司影城绩效考核手册 》
影城总经理绩效考核现状
当前万达院线对影城总经理绩效考核中，采用的 主要是 KPI 绩效评价法。
（2）客户方面:万达影院绩效考核中仅列示客户满 意度。
万达影院虽然对客户进行了细化，如将客户分为普通客户、 会员客户，但缺乏对客户方面的有效考核，缺少客户忠诚度 以及从客户处获利率等指标，难以对客户进行长期跟踪服务， 使得企业在客户等方面的绩效衡量出现短板。
而且对于服务行业，客户指标考核权重仅占10%，可能不 够合理，需要专家重新评定权重。
综上分析，万达影城的业绩评价应采用价值模 式与平衡模式相结合的模式。
改进前准备工作
S优势
占领了最大的市场份额
W劣势
由于并购AMC，自身资金趋紧
O机会
T威胁
1、价格战与服务的双重要求 中国文化行业持续发展，观众需求大 2、其他中国几大院线依然具有竞争
力，地方院线的品牌优势分散客户
改进思路
一、针对成长期企业 将经济增加值引入平衡记分卡（BSC）评价体系中来。 用经济增加值代替以利润额为基础的传统财务评价指标，实 质上是将价值模式与平衡模式相结合，实现二者的优势互补。 运用平衡计分卡，完善四个维度的业绩评价指标。
*来自 《万达电影院线股份有限公司影城绩效考核手册 》
改善万达影城绩效评价体系的必要性
（1）财务方面:主要采用财务指标为主的传统绩效 评价。
虽然已经开始尝试使用平衡计分卡，但业绩评价考核还 是以财务指标中的利润指标为主，并未真正利用平衡计分卡 的四个维度来衡量自己的绩效。
改善万达影城绩效评价体系的必要性
安
内 部 审 计 部
项 目 建 设 中 心
营 运 中 心
销 售 中 心
人 力 资 源 中 心
财 务 成 本 中 心
各 影 城 经 理
全 监 督 部
证 券 事 务 部
营 运 部
营 销 部
放 映 部
财 务 部
影城 行政 人事 部
影城总经理的绩效考核程序 考核目的：
为激励影城部门工作积极性，提高部门间业务工 作效率，科学的对总经理工作进行评价，合理确定 年终奖金总额。
营运能力(7%)
影院总资产周转率(4%) 影城设备保养支出(3%)
适度指标 适度指标
偿债能力(5%) 现金流量债务比(5%) 适度指标
营业收入增长率(7%) 正指标
发展能力(13%)
放映技术更新投入率 （3%）
适度指标
放映资产购置率(3%) 适度指标
在行业平均水平10%上下范围内为10分，超出行 业平均水平10%为8分;
在行业平均水平10%上下范围内为10分，超出行 业平均水平10%为8分
在行业平均水平10%上下范围内为10分，超出行 业平均水平为8分
完成计划指标90%以上为10分，完成计划指标90% 以下，为8分
在行业平均水平10%上下范围内为10分，超出行 业平均水平10%为8分
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发展近况：2012年，准备IPO；收购美国第二大院线AMC
院
线。2013年，拟收购欧洲两家大
型连锁院线公司。截止至2013年11月12日，中国大陆共有
130家万达影城。
万达院线战略
❖ 一个核心：一切以观众的观影体验、观影价值为核心追求。 ❖ 一种精神：团队精神 ❖ 一种氛围：公开、透明、民主集中的工作氛围是万达电影高