担保行业存在的问题及建议(大全)
当前贷款抵押担保工作中存在的问题当前贷款抵押担保工作中存在的问题
当前贷款抵押担保工作中存在的问题当前贷款抵押担保工作中存在的问题今年农发行总行针对当前中小企业贷款困难的实际情况指出：要研究提出多种担保办法，探索实行动产抵押、仓单质押、权益质押等担保形式。
就目前而言，大力提倡和健全完善贷款抵押担保，对改善银行信贷资产质量，促进银行业健康发展意义重大。
但是，当前在办理贷款的抵押过程中还存在很多弊端，需要进一步完善。
主要表现在以下几个方面：一、政出多门，各自为政。
抵押担保工作涉及企业、国土、房管、国资、公证等部门，在办理抵押担保过程中，涉及各部门的政策规定和经济利益，各部门从自身利益出发，从局部看待问题，认识不一致。
但由于政策规定方面的缺陷，导致这些部门的行为又都有章可循，并不违规违法。
这时，往往要由政府有关部门出面协调解决因政策规定不统一带来的矛盾冲突。
致使企业对办证感觉难度大，怕麻烦，造成办证难，制约了贷款的有效发放。
二、收费偏高，企业难以承受。
由于资产抵押与资产交易都存在一个收费问题，一般约为抵押物价值或交易额的5%左右。
企业用于抵押的资产价值一般较大，在企业生产经营本来存在较大资金缺口的情况下，按该标准收费，就出现了在企业还未获得贷款之前就得支付一笔不菲的费用，企业难以承担，对于困难较大的企业来说，无异于雪上加霜。
三、手续繁琐，期限偏短。
我国办理抵押担保一般是土地、房屋等固定资产，期限多定为1年，到期续办。
按现行规定办证前都要到现场鉴定评估，因收费原因，办证部门大都不愿办理长期手续，且由于效率低等原因，有的办证时间从协商收费到最后办理完结，历时长达2—3个月。
企业的生产是长期性的，大部份企业长期需要信贷支持，于是陷入周而复始办抵押手续的怪圈之中。
四、产权不明晰，估价不准。
就农发行目前的开户企业而言，其房屋、土地等固定资产多为计划经济时代沿袭下来，所占用土地多属划拨性质，只有使用权而无所有权。
虽然实行了抵押，明确了权利价值，当企业因不能偿还到期贷款等原因，银行行使抵押权时，还需按规定标准向政府补缴相当于以出让方式获得该土地使用权的出让费，加之目前企业的实际贷款余额远远大于抵押物价值，致使其抵押的实际效用受到削弱，对农发行来讲，是乎成了一种自我安慰的、观念上的价值形式。
融资性担保行业存在问题及对策
融资性担保行业存在问题及对策融资性担保行业存在问题及对策（一）融资性担保行业存在问题1、融资性担保业务规模不大，商业银行对担保公司认可度有限。
（1）紧缩的货币政策，造成商业银行信贷市场规模受限，进而影响担保公司融资性担保业务规模。
近年来，随着国家一系列宏观审慎货币政策的陆续出台，在利率、存款准备金率、公开市场操作等多种调节工具的综合运用下，商业银行信贷规模受到了很大程度的制约。
受此影响，部分担保公司在自身开拓市场能力有限的情况下，融资性担保业务规模受到较大影响。
（2）商业银行逐步提高担保合作门槛，合作更为谨慎，基本无风险分担机制。
目前，多家商业银行已经上调了与担保公司合作准入评信等级，同时对资本金充足性和保证金比例有了更高的要求，一部分担保资金实力有限的担保公司被终止了业务合作，同时，现阶段担保与银行合作时还处于弱势地位，基本无风险分担机制，由担保公司承担100%风险。
（3）担保公司自身缺乏反担保创新能力，市场开拓能力不强。
部分担保公司成立时间较短，缺乏行业相关经验，反担保措施基本与商业银行相同，创新能力不足。
同时，自身市场开拓能力不强，导致担保业务规模有限。
（4）担保公司融资性担保业务获利能力较弱，部分担保公司业务重点不放在融资性担保业务方面。
①担保公司融资性担保业务取费在1%-3%之间为主，且需要提取较高比例的风险准备金，仅依靠单一担保业务获利能力较弱，高收益主要依靠委托贷款、投资和咨询等业务。
②部分担保公司开展的关联方担保，往往不收取担保费用，一些政策性担保公司，受相关部门干预，收费很低或不收费。
一些新成立或担保实力有限的担保公司，为了尽快占领市场，也采取不收费和少收费的方式恶性竞争。
2、民间融资市场活跃，担保资金大量流失。
由于商业银行信贷规模受限，中小企业为了缓解融资难问题，对民间融资的依赖性与日俱增，在民间融资市场巨大的利益面前，许多担保公司将闲置资金以投资和委托贷款的形式投入到高收益项目中，甚至直接以自有资金参与民间借贷，导致担保公司担保资金大量流失，同时也对其担保代偿能力产生巨大影响，存在较大风险。
担保企业会计核算存在的问题及对策
浅谈担保企业会计核算存在的问题及对策摘要:本文通过研究国内外担保会计制度现状,并对现行《办法》中存在的问题,提出一些研究建议和对策。
主要从会计制度方面、财务报表披露、税务部门对担保业务的规定以及社会信用等方面来分析。
通过完善担保企业会计制度,加强企业内部控制,提高企业信用等级,促使担保企业会计核算向更专业化的领域发展。
关键词:担保企业会计核算存在问题研究对策一、担保企业会计核算中存在的问题1.企业会计制度问题目前《企业会计制度》比较适合于股份制企业和大中型企业的会计操作,尚未建立一套适合中小企业特别是适合金融衍生产品方面的中小企业会计制度,担保企业有的参照《企业会计制度》或《小企业会计制度》,有的参照《金融企业企业会计制度》,但对照这些制度都不能全面地反映担保企业特有的会计信息。
2.准备金计提问题担保业务如何体现“谨慎原则”, 我们认为,在会计处理上,主要是体现在准备金的计提上。
主要设置了三种担保赔偿基金:一是设置“担保赔偿准备金”;二是设置“担保责任准备金”;三是设置“代偿风险基金”。
上述三种担保赔偿资金来源,对担保公司发生担保赔偿提供了一定的资金保证。
从准备金计提角度,行业内尚没有公认的较完善的准备金计提制度,随着担保企业的规范化发展,财务风险控制成为重要部分,有必要对准备金计提的最低标准行政规定化。
3.会计和税收差异问题会计与税收的差异主要体现在企业所得税方面。
按照谨慎性会计原则,企业必须及时计提各项准备金,以合理高估成本而低估利润,将资产收入中预计可能的损失及时消除。
如果在税收制度上予以全部承认,则会出现实际税率低于名义税率;如果延迟所得税前担保赔偿的损失,则会导致实际税率高于名义税率。
4.提供虚假财务信息中小企业提供虚假的会计信息,其主要目的有二:一是避税;二是拿到贷款。
有的担保企业常常利用权责发生制和收付实现制原则的方式,编制两套报表。
即用收付实现制,推迟确认收入,编制一套会计报表给税务机关,披露的是企业亏损的信息,以便不纳或少纳所得税;用权责发生制提前确认收入,或不计提行业规定的三项风险准备金,编制一套会计报表给银行,披露的是企业盈利的信息,以便让银行建立对企业的信心,取得信用担保。
政策性担保公司发展存在的问题及工作建议
政策性担保公司发展存在的问题及工作建议在多方推动下，政策性担保公司在业务发展、风险控制等方面取得了较大进展，但仍然面临业务发展缓慢、银担合作推进慢、存量风险化解慢等问题，影响和制约了政策性担保公司作用的发挥。
一、基本经营情况（一）担保业务有所发展一是担保业务规模稳中有升。
截至2023年3月末，在保责任余额3.33亿元，同比增长25.88%；在保户数98，同比增长11.36%，逐步扭转了担保规模连续三年的下降趋势。
二是工程履约担保业务不断发展。
在继续扩大传统融资担保业务规模的同时，不断发展工程履约担保新业务。
截至2023年3月末，工程履约担保在保责任余额7510万元，同比增长9.27倍；在保项目93笔，同比增长8.3倍，全年新增担保业务6740万元。
三是加大对涉农、小微领域及企业复工复产的支持。
截至2023年3月末，涉农和小微企业在保责任余额2.27亿元，占全部在保责任余额的97.49%。
2020年全年累计为79家小微企业提供担保1.99亿元，累计为涉农领域提供担保3363万元。
（二）银担合作逐步推进2020年5月“政银担”项目落地后，担保公司新增了2家合作银行，新增政银担贷款3125万元。
截至2023年3月末，担保公司已与区内5家银行开展合作，授信规模达4.1亿元。
与工商银行、建设银行、邮储银行和恒丰银行的合作正在推进，与银行、农商行的新增担保合作已提上日程。
（三）代偿风险上升势头得到控制截至2020年末，担保公司在保不良金额1680万元，同比下降32%；在保不良率 5.27%，同比下降 3.8个百分点；代偿率4.61%，同比下降7.47个百分点。
2020年全年代偿金额1255万元，同比减少3810万元。
年末风险拨备金额3656万元，占全部在保责任余额的14.6%，风险拨备充足。
同时，通过分期还款等方式压降存量业务风险敞口，全年共压降3000余万元，整体代偿风险上升势头基本得到控制。
二、当前面临的问题（一）业务规模发展缓慢一是担保业务总体规模增长缓慢。
担保风险管理问题及解决措施.doc
担保风险管理问题及解决措施摘要:随着经济的，融资渠道的多层次和多样化，融资性担保也应运而生，且近几年迅速增多。
担保的经营时常伴随着各种风险,如何预防风险，降低风险的发生，以及风险应对,使得担保能够平稳健康的经营,并得到持续是本文论述的中心。
因此本文仅对担保的现状做出相应的研究，找出其中的问题,并根据这些问题担提出了自己对策。
ﻭﻭ关键词：担保；风险管理；存在的问题;解决措施ﻭﻭ一、担保风险管理的主要内容以及理念ﻭ担保承担的主要风险有两种：系统性风险、非系统风险.系统内部风险又包括两种风险：一是业务道德风险；二是业务操作风险。
业务道德风险，主要针对内部职工的职业道德规范以及职业责任心的建设。
业务操作风险主要是在签订合同和担保后管理，针对业务人员的业务能力和职业及对相关资料获取的和收集上,包括企业基础资料和公众信息上.系统外部风险以策风险、市场风险为主。
策风险简单来讲就是府以及相关部门颁布某些策，可能会对担保的风险管理产生影响。
市场风险，市场瞬息万变，经济受08年经济危机波及的影响，经济处于转型期，加之年轻的资本市场风云波动，目前均存在高度的不确定性,因此这类外部的不确定性也会让担保的经营收到不同程度的干扰和影响.担保的行业特性，风险是不可能消除的,使其在运营中，将风险管理列入重中之重,风险管理要为的业务保驾护航。
毫无疑问风险管理水平是一个担保能力的主要体现,是创造企业价值的核心竞争力。
简单来说，担保所要做的工作就是担前慎重选择，担后未雨绸缪,发现风险，实时应对,通过的风险管理能够将风险与利益平衡，最终实现利益最大化.ﻭﻭ二、担保风险管理存在的问题ﻭ业务领域风险集中担保合作对象中的大多为中小型企业，该类型企业存在经营问题多、企业规模小、风险承受能力弱以及主要人员和股管理水平低下等等，相对来讲,更容易发生风险甚至被担保企业不能及时足额还本付息，造成担保的巨大资产损失以及信誉损失。
ﻭﻭ与银行的合作条件苛刻ﻭﻭ担保与银行的合作难度越来越大，尤其是民营融资担保。
浅谈当前农信担保公司存在的问题和建议
·财经视野·浅谈当前农信担保公司存在的问题和建议■林红 王恩权浙江省台州市椒江交通建设投资经营管理有限公司 浙江台州 318000摘 要：农信担保公司在促进农村发展上发挥出了巨大的作用。
但是从多年的运营中，也能够发现农信公司还存在一些需要改进的地方。
文中，主要就农信担保公司存在的问题进行了分析，并提出了解决措施。
关键词：农信担保公司；担保；运营引言浙江省台州市椒江农信融资担保有限公司是经椒江区政府批准，由椒江区政府为主出资，实行市场化运作的非营利性的融资性担保服务组织，是椒江区农村合作三位一体金融服务平台。
该区农业投资需求一直比较旺盛，但是区域内涉农组织与农业大户也面临着底子薄、效益低、启动资金不足等困境。
2006年1月，在全省农村工作会议上，时任浙江省委书记的习近平同志第一次提出了建立农民专业合作、供销合作、信用合作“三位一体”的农村改革新思路。
椒江区作为全省农村合作“三位一体”试点区，探索“农民专业合作、供销合作、信用合作”三位一体模式，该年底，浙江省台州市椒江农信融资担保有限公司应运而生。
公司成立13年以来，坚持服务三农，较好地改善了涉农组织、农户等经营主体的启动资金短缺问题，获得了本地涉农组织和农户的一致好评。
截止2019年12月底，公司共为全区1368户各类种养殖业农户、农民专业合作社、家庭农场及其他涉农相关企业办理4981笔计5.25亿贷款担保支持，为各类农业经营主体、农户节省融资成本约3200多万元，切实解决全区种养业农户、农民专业合作社、家庭农场等农业生产经营主体融资难、融资贵问题。
但是也存在一些问题：1.目前存在的问题（1）担保体量难以突破。
多年来年担保规模一直徘徊在4000-5000万元。
一是受椒江区农业规模的限制。
因椒江区处于台州市主城区，耕地面积偏少，整体制约了农业发展；二是随着普惠金融的开展，各商业银行纷纷开拓农村市场，尤其是近几年，椒江农商银行全村授信业务在本区全面开花，农业小额贷款免担保业务齐头并进，直接导致对利率不敏感的小额贷款农户流失，加上邮储银行台州分行开始对种粮农户贷款实行基准利率信用放贷，农户实际融资成本低于担保融资成本。
银行与担保机构合作存在的问题及建议
银行与担保机构合作存在的问题及建议近年来，我国担保业快速发展，逐步形成了以融资性担保公司为主的担保体系，银行业与担保机构合作（以下简称“银担合作”）成为解决中小企业融资难的有效途径之一。
但目前银担合作中存在着未建立有效的风险共担机制、缺乏信息共享机制、担保机构内部管理不到位等制约因素，业已影响了银担合作应有作用的充分有效发挥，应关注解决。
一、银担合作总体情况（一）合作日趋广泛和深入，以国有商业银行、农村商业银行（信用社）与担保机构合作为主。
截至2011年9月末，12市与银行业机构合作的担保机构208家，注册资本183.21亿元,保证金余额32.25亿元,分别比上年同期增加52家、41.8亿元和8.26亿元，分别增长33.33%、29.56%和34.43%。
其中，主要与国有商业银行、农村商业银行（信用社）、其他地方中小金融机构合作的担保机构分别为87、84和37家，分别占41.83%、40.38%和17.79%。
（二）担保贷款快速增长，担保机构代偿金额不断增加，代偿比率逐期上升。
2008年10月～2009年9月、2009年10月～2010年9月、2010年10月～2011年9月，12市担保机构担保新增贷款分别为33.49、52.35、69.66亿元，期均增长44.22%；担保机构担保新增贷款分别占同期合作银行全部新增贷款额的2.12%、3.19%、4.74%，期间上升2.62个百分点。
2009年10月～2010年9月、2010年10月～2011年9月，与银行业机构合作的担保机构代偿金额分别为3254.2和4349. 76万元，增长33.67%;2009、2010和2011年9月末，担保机构累计代偿金额分别占同期累计担保贷款额的0.07%、0.13%和0.16%，期间上升0.09个百分点。
二、影响银担合作的主要因素（一）银行与担保机构未建立风险共担机制。
目前的银担合作中，担保机构在贷款出现风险后承担100%的代偿责任，汇集了中小企业经营、信用风险，以及银行转嫁的信贷等多种风险，而担保机构的担保费率处于2～3%较低水平，无法覆盖其承担的风险。
欠发达地区担保公司存在的问题及监管建议
欠发达地区担保公司存在的问题及监管建议发羼硷坛lDevelopmentForuml欠发达地区担保公司存在的问题及监管建议中国人民银行盐城市中心支行唐友伟近年来,担保公司在促进中小企业融资,支持地方经济发展等方面发挥了积极的作用,但同时也存在一些值得探讨的问题.为提高银行业信贷风险管理水平,笔者通过对中国人民银行盐城市中心支行辖内24户参加外部信用评级的担保公司进行深入调查发现,欠发达地区担保公司的发展面临不少亟须改进的问题,如经管管理不规范,行业集中度高等.鉴于这些问题制约着担保公司的进一步发展,有关部门需要加强监管,引导其稳健发展.本文将结合调查数据来探讨这些问题产生的原因,并提出了相应的监管建议.一担保公司存在的问题分析1.一些公司注册资本不实据调查,截至2010年末,江苏省盐城市登记在册的各类担保公司622户,注册资金总额62.9亿元,其中注册资本5000万元以上担保公司55户,亿元以上的23户.2010年度,全市担保公司累计为4100户中小企业提供13500笔担保,融资金额达93亿元.其中,有l4家担保公司存在实收资本回抽或被股东占用的情况,金额达45993万元,占总注册资本的22.74%.政策性担保公司或多或少的存在这种注册资本不实的情况.例如,某担保有限公司201()年实际用于担保的资金不到实收资本的一半,大部分存入了银行的财政专户.2010年底该账户余额12437万元,实际为股东的资金回抽.据某担保有限公司2010年l2月财务报表显示, 该公司应收账款3176万元,用于股东成立的钢材贸易公司的钢材生意,实际为股东占用.2.经营管理不规范(1)为关联企业和股东提供担保截至2010年末,有9家担保公司为关联企业或股东担保贷款,担保金额为25220万元,户数,金额分别占调查样本总户数,注册资本的38%和12%.一是直接为股东贷款提供担保.如某担保有限公司2010年为股东某城市投资发展有限责任公司提供了一笔3000万元贷款担保,反担保措施是以土地作为抵押,循环担保期限lO 年,构成了关联担保.二是为股东任职的关联企业提供担保.如某担保有限公司前五大担保客户担保责任余额共计5200万元,占总担保责任余额的23.19%,5户企业股东均为担保公司的股东.(2)担保单一客户和行业集中度偏高这种情况的具体表现一般有三种.一是单一客户在保责任超过限制性规定现象较为严重.此次调查发现,24户被调查担保公司中有12户担保公司存在单一客户在保责任金额超过限制性规定的现象.如,某贷款担保有限公司为最大单一客户担保金额9000万元,占净资产的45%,不符合《融资性担保公司管理暂行办法》第二十七条”融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%”规定,不利于分散,控制代偿风险.二是担保客户所在行业集中度较高.此次调查中,有4家担保公司客户全部集中在钢材2011.5/中国金融电脑81_Im一贸易行业,业务品种较为单一,行业集中度较高,易受宏观经济环境影响而产生较大波动.反担保都是客户之问的联保,公司无法规避行业系统性风险.三是担保业务期限结构及到期集中度.如某担保有限公司目前在保业务期限均未超过1年,但2011年5月有11笔担保贷款共汁5000万元到期,2011年7月有19笔担保贷款共计1200()万元到期.担保贷款还款时间较为集中,不利于分散担保代偿风险.(3)直接从事民间借贷业务据调查,有7家担保公司主要从事民间借贷或有少量民间放贷,占被调查民营担保机构总数的41.18%,民间借贷金额达84630万元.如某担保有限公司注册资本9900万元,实收资本6000万元,实际用于担保业务的资金仅2000万元左右,201O年,公司共办理企业问资金拆借业务89户,255笔,累计发生金额54117万元.某信用担保有限公司2008年终止与金融机构担保合作后,至今未再开展担保业务,2()10年全年从事民间借贷业务,共为233户提供了借贷业务,累计金额达15416.81万兀.(4)政策性担保公司受干预较多政策性担保公司在实际担保业务开展过程中,受到行政性干预较多.据调查,有3家政策性担保公司受到过行政干预,担保金额为69910万元.如某政策性担保公司在2010年累计共为国有事业单位或国有企业担保金额23410万元,占总在保金额的44%,该部分担保虽然风险较小,但违背了担保公司设立旨在扶持中小企业的初衷.至2010年末,某中小企业贷款担保有限公司在保余额54690万元,其中由乡镇政府或园区管委会出具保函的达50315万元,占比92%.(5)对外投资不符合规定截至2010年末,9家担保公司长期或短期投资余额为17437万元,投资领域涵盖房地产,酒店,化工,建材等行业.如盐城市诚信担保有限公司长期股权投资496万元,投资对象为江苏兴谷大酒店,但在企业提供82FlNANcfALcoMPuTEROFcH}NA的财务报表中未见投资收益.盐城市盐都区中小企业信用担保有限公司长期股权投资1000万元,投向盐城市瑞都投资开发有限公司,实为当地政府融资平台.江苏万汇通投资担保有限公司长期投资995万元,参与组建盐城市金雨科技有限公司,所属行业化工.以上行为均不符合《融资性担保公司管理暂行办法》第二十九条”融资性担保公司以自有资金进行投资,限于国债,金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资”的规定.3.内控管理不到位(1)部分担保公司未提取风险准备金根据《融资性担保公司管理暂行办法》第三十一条规定:融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50% 提取未到期责任准备金,并按不低于当年年末担保责任余额l%的比例提取担保赔偿准备金,担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的,实行差额提取.调查发现有4家担保公司自开业以来尚未计提风险准备金,不利于增强风险防范能力.(2)人员偏少,兼职现象普遍此次调查发现,不少担保公司人员偏少,存在交叉情况.如,射阳金鑫担保有限公司与两家关联企业射阳县金鹤典当行有限公司,射阳县银鹤物资调剂有限公司管理人员基本为一套班子,人员交叉情况严重,其内部岗位权责的明确性与独立性无法得到有效保障.盐城市中小企业贷款担保有限公司人员偏少,业务部与风险控制部的相关人员存在一定程度的交叉,担保评审委员会则全部是由担保业务部和风险控制部人员组成,不利于公司风险控制.(3)未严格执行相关操作规程总体上看,这些调查的担保公司均制定了基本完整的业务操作规程,但从对担保客户档案抽查及访谈了解来看,并未严格执行业务操作规程.据调查,有5家担保公司存在没有建立担保业务台账,档案资料缺少保前调查报告及保后检查表,无保后跟踪报告等问题.二,监管建议针对上述问题,笔者对于如何加强担保公司的监督提出了如下几个方面的具体建议.1.建立风险监控体系,促进行业规范化发展建议地方融资I生担保机构联席监管工作体制尽快开始运作,联席监管会议应尽快落实国办有关文件的精神,承担监管职责的地方政府部门应加强与人民银行, 银监局,工商行政管理局等部门的信息沟通与工作协调,建立健全外部监管协调机制,实现信息共享与监测,协调各参与部门加强对担保机构的日常监管,对担保公司可能产生的风险实行定期排查和实时监控,及时通报有关担保机构的违法违规行为,补充完善本地区担保机构风险防范和处置的具体办法,加大对担保公司变相吸收存款,高利放贷等违法违规行为的清理整顿力度,及时发现行业经营风险,促进行业健康,规范发展.同时,尽快将担保公司纳入反洗钱监管领域,对其资金往来等进行必要监控,督促其履行客户身份识别, 发展坛lDevelopmentForuml交易报告等反洗钱义务,从而达到防范金融风险,维护金融稳定的目的.2.规范担保行业自律,完善市场约束机制建议尽快成立担保行业协会,关注担保机构的公司治理结构,风险管理和内控制度建设,强化担保机构风险意识,积极引导担保机构建立风险预警和应急机制,在行业内推广成功模式和经验.应充分发挥担保行业自律组织的作用,制定行业统一的业务规范和标准,培训从业人员,协助政府主管部门对担保业进行业务规范和指导,并利用自律组织这一平台,促进担保机构之间,担保机构与银行之,担保机构与企业之问的信息沟通.通过建立和完善具有公信力的第三方信用评级机构对担保机构评级并定期发布的机制,促进担保业优胜劣汰. 推动资本实力强,运作规范,信用度高的担保机构加快发展,逐渐淘汰资本实力弱,管理混乱,信用度差的担保机构,通过市场约束和选择促进担保行业的规范发展.3.强化内部经营管理,健全风险分担机制担保机构应进一步完善和强化公司内部治理结构,规范业务操作流程,加强风险控制,建立有效的资本金补偿机制,增强二次抗风险能力.监管部门要积极探索,建立和完善各种风险分散机制,可以与担保贷款的参与方直接分散风险,如担保机构的反担保条款和实行担保机构与贷款银行问的比例担保;也可以向第三方合作分散风险,如再担保机构或参加贷款保险;另外担保机构还可以实行经营多元化,通过其他营销途径来规避自身担保风险.譬如建立有效内控机制的前提下,合理运用资金开展委托贷款,债券投资等业务,用相对稳定的收益来弥补可能发生的代偿风险.担保业,银行业自律组织之间要加强联系,在双方协商的基础上合理确定风险分担比例,促进相互信任,实现借款人信息的共享,防止由于信息不对称引发的融资担保风险.担保机构之问可以广泛开展合作,充分利用联合担保,再担保等形式,分散贷款担保风险.嘲I栏目编辑:高曙东gaoshudong@20115/中国金融电脑83。
企业担保公司发展中的问题与对策-精品文档
企业担保公司发展中的问题与对策企业担保公司发展中的问题与对策近年来,中小企业信用担保公司发展迅速，一定程度上缓解了中小企业贷款担保难的问题,但担保公司总体尚处于起步阶段，运作中潜在问题较多，主要包括资本金规模较小、风险补偿机制不健全、从业人员业务水平滞后、风险管控能力差等多方面，不仅影响了为中小企业融资提供担保的能力，还潜在在着较大的金融风险。
一、存在问题（一)资本金不足，担保实力普遍较弱，担保公司规模普遍较小、自有资金少，不具备实际的担保或偿债能力。
按照20xx年银监会发出的“风险提示”，“要求银行业金融机构只能与注册资本金一亿元人民币以上的担保机构开展合作,且必须是实缴资本”,许多担保机构实收资本难以到位;由于资本金数额不足,担保业务只能集中在某几方面或某几个企业，大额担保现象在某些时段比较严重，一旦发生业务代偿，将直接影响其自身的生存。
（二）风险补偿、转移机制不健全。
一是缺乏完善的外部风险补偿机制。
担保公司以担保基金承担担保责任后,只能依靠它的业务经营收入来弥补亏损.政府仅仅依靠减免税来刺激担保公司为中小企业和个人融资提供担保，而担保产生的风险却没有完善的配套补偿、分摊措施，担保公司面临可持续发展困境.二是内部风险补偿机制难执行。
财政部关于《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》第十三条、十四条规定：“担保机构应按照当年担保费的50%提取未到期责任准备金;按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及税后利润的一定比例提取风险准备金，用于担保赔付。
”“风险准备金达到担保责任余额的10%后，实行差额提取.”“担保机构设立后应当按照其注册资本的10％提取保证金，存入财政部指定的银行，除担保机构清算时用于清偿债务外，任何机构一律不得动用。
担保机构提取的风险准备金必须存入银行专户。
”但实际操作中，大部分担保公司没有遵循相关规定,风险拨备严重不足。
三是尚未建立担保风险转移机制。
担保公司不能通过再担保或者保险的方式转移或化解代偿风险。
政府性融资担保体系存在的问题及对策
服务创新不足
03
部分政府性融资担保机构在服务创新方面存在不足，难以满足
市场的多样化需求。
机构内部管理问题
治理结构不健全
部分政府性融资担保机构的治理结构不健全，股 东会、董事会和监事会等内部管理机制不完善。
风险管理水平低
一些融资担保机构在风险管理方面存在不足，如 风险评估体系不健全、风险防控措施不到位等。
合作机制建立
加强与银行、保险等金融机构合作，共同推动政府性融资 担保业务发展，时间节点为X年第三季度至第四季度。
信息系统建设
搭建政府性融资担保业务信息平台，实现信息共享和管理 ，提高业务效率，时间节点为X年第四季度至次年第一季 度。
预期效果评估指标和方法
01
担保业务规模
统计政府性融资担保业务规模， 包括担保金额、担保户数等指标 ，评估担保体系覆盖面。
制定原则
坚持市场化运作、政策引导、风险可 控、服务实体的原则。
目标设定
提高政府性融资担保体系覆盖面，降 低企业融资成本，优化融资环境。
具体实施步骤和时间节点安排
政策制定与完善
研究并出台相关政策，明确政府性融资担保体系支持对象 、业务范围、风险分担机制等，时间节点为X年第一季度 。
担保机构建设
通过新建、改建、整合等方式，优化政府性融资担保机构 布局，提升担保能力，时间节点为X年第二季度至第三季 度。
收费不透明
部分担保机构存在收费不透明、乱收 费等现象，损害企业利益。
风险控制手段有限
风险评估手段单一
部分担保机构过于依赖传统风险评估方法，缺乏创新。
风险补偿机制不完善
政府性融资担保体系缺乏完善的风险补偿机制，影响担保机构积极性。
问题产生的原因分
浅谈融资担保业务问题及对策
浅谈融资担保业务问题及对策作者：陈春仲唐晓红来源：《金融周刊》2016年第10期2015年8月7日，国务院发布了《关于促进融资担保行业加快发展的意见》（国发[2015]43号），提出，融资担保是破解小微企业和“三农”融资难融资贵问题的重要手段和关键环节，对于稳增长、调结构、惠民生具有重要作用；政银但三方共同参与，构建可持续银担商业合作模式。
如何进一步落实好国务院文件精神，加快融资行业发展，笔者根据近年来本行在融资担保业务中存在的问题以及对策建议提出粗浅的看法。
一、融资担保业务发展面临的主要问题（一）担保公司管理欠缺。
担保公司管理水平偏底，管理人员高水平、专业人员少。
特别是投资性担保公司一般由企业或个人出资注册登记而设立的，基本上属个体性担保公司，在管理制度、管理模式管理经验和财务管理等方面存在不够健全现象，其经营风险性较大。
县（市）级中小企业信用担保有限公司，均是以政府财政资金为主，投资性担保有限公司是股东自有资金为主，担保公司其它渠道的资金来源较少，担保品种单一，致使银行对担保机构的放大倍数控制较严。
（二）企业参与意识不高，小微企业自身实力不足，信用不佳，人员素质低，经营管理不平高，技术设备落后，产品技术含量低，竞争力弱，经营风险大，缺乏可靠的反担保抵押财产，企业信用淡薄，财务制度不健全等，不愿参与小微企业信用担保。
（三）社会信用环境较差。
主要是一些小微企业信用观念意识淡薄，有偿还能力而不偿还债务，有的只还利息，不还本金，担保贷款不断延期和转借，故意逃避银行债务，导致银行对企业怕贷、借贷现象发生。
（四）政府行政干预过多。
中小企业信用担保公司一般是在政府财政直接支持下建立的，是政府的下属管理部门，如果政府行为得不到制约，政府就可能会以出资人身份不适当干预担保业务活动，信用担保就会重蹈政府干预贷款的覆辙，出现各种形式的指令性担保。
但同时信用担保机构又离不开政府的支持，尤其是资金上的支持。
如果政府对中小企业的政策发生调整，或者减少对担保机构的资金注入，担保机构就难以为存。
我国信用担保行业发展现状、问题与改革建议
我国信用担保行业发展现状、问题与改革建议张承惠【摘要】由于财政资金短缺、没有找到适合担保特点的运作机制等原因，我国的信用担保体系正式运行不久，以商业性担保为主担保体系，以营利为目的的商业性融资担保公司就开始大量出现。
随着形势的发展，这种以商业性担保为主的担保公司的弊端日益暴露，不可持续性凸显。
因此，要转变发展信用担保体系的思路；重构国家层面的信用担保框架，设立不以营利为目的的信用担保机制；通过改革和创新促使现有商业性担保体系化解风险，来实现担保行业的可持续发展。
%For the reasons such as the lack of financial fund,the fact that it is hard to find appropriate operation mechanism which can suit to the characteristics of guaranty and so on,numerous commercial financing guaranty companies which taking commercial guaranty as the main commercial activity and aims to collect money raised up later after the operation of credit guaranty system. While the effects of these commercial guaranty companies show up latterly and occurred with the development of situation. This paper put forward that we should transfer the development idea of credit guaranty system,and should reconstruct the credit guaranty structure in the national level and should set up credit guaranty system which does not for profit. At the same time,we should promote the capability of defusing risks of commercial financing guaranty system to realize the sustainable development of guaranty industries.【期刊名称】《重庆理工大学学报（社会科学版）》【年(卷),期】2015(000)005【总页数】4页(P1-4)【关键词】金融政策;信用担保;融资性担保【作者】张承惠【作者单位】国务院发展研究中心金融研究所，北京 100010【正文语种】中文【中图分类】F8321993年，我国第一家专业信用担保公司——中国经济技术投资担保公司由国务院批准成立。
担保公司风险管理存在的问题及建议
摘要：担保公司是我国中小型企业融资的重要渠道，但是担保公司在提供单包服务中，由于市场的不稳定，信息的不对称，存在着很大的风险，威胁着公司的正常经营。
因此，为了减少担保公司面临的风险，保证企业的正常融资，本文就对担保公司风险管理的内容、存在的问题以及相关的解决建议进行以下详细的分析。
关键词：担保公司；风险管理；内容；问题；建议担保公司在解决我国企业融资问题中起着重要的作用，但是担保公司在开展担保业务中，存在着很大的风险，如果缺乏对风险的有效管控，将会造成严重的资金吞噬，对担保公司的经营造成巨大的影响，所以担保公司应当正确认识到风险管理的重要性，了解存在的风险管理问题，结合实际，制定恰当的解决对策。
一、担保公司风险管理的内容(一)系统性风险担保公司的风险主要分成两个类型，分别是系统性风险和非系统性风险，系统性风险，其实就是内部风险，主要是公司所面对的道德风险和操作风险。
在开展业务中，会存在道德风险，主要受到公司员工的个人素质以及职业道德水平所影响。
而业务操作风险，主要是指在签订担保合同后，所出现的风险，主要是由于业务人员的工作能力不高和职业判断失误所造成的。
(二)非系统性风险非系统性风险，也就是担保公司所面对的外部风险，主要包括有市场风险、政策风险。
市场风险主要受到市场变化的影响，目前我国经济发展正处于转型的阶段，资本市场发展时间比较短，存在较强的不确定性，从而影响到担保公司的经营业务。
政策风险，主要是政府部门所出台的相关政策会对担保公司的风险管理造成影响。
二、担保公司风险管理存在的问题(一)业务风险比较集中风险是担保公司在经营中必然存在的，因为担保公司行业的特殊性，风险是无法消除的，要保证公司经营的稳定，加强对风险管理和控制至关重要。
担保公司要结合当前行业的发展趋势，分析风险管理存在的问题，制定应对策略，提高对风险的防控能力，实现公司利益最大化。
目前我国大部分的担保公司都是中小型企业，公司股东以及管理者的专业水平不高，所以容易存在较多的经营问题，风险的承受能力比较差，从而导致公司业务风险比较集中。
担保公司运作存在的问题与对策思考
担保公司运作存在的问题与对策思考农村信用社是为农民、农业、农村经济发展服务的社区性地方金融机构，业务的重点是农村广大农民和中小企业。
中小企业发展面临的主要问题是融资难，而融资难的主要瓶颈是担保难。
2007年7月份中国银监会《关于金融机构与担保公司开展合作的风险提示》明确指出：近年来部分担保企业经营情况令人担忧，担保信用不足，担保机构违规现象严重，农村中小金融机构与担保公司的业务合作中，存在的风险隐患已经显现或形成事实风险，应引起高度关注。
因此，解决中小企业融资难，必须从完善信用担保机制入手合理控制信贷风险，才能实现农信社、中小企业、担保公司共赢局面。
本文就如何解决担保公司运作中存在的问题和进一步促进担保公司持续健康发展的对策作个探讨。
一、担保公司发展的现状从担保公司的性质看，担保公司分为有限责任公司或股份XXX，以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人;从担保公司成立的条件看:一亿元注册资本以下由省经贸委审批后直接注册,注册资本一亿以上的担保公司，需先经商务部批准。
其最大风险承受能力仅限于其实际注册资本和担保公司的盈利金额;从担保公司的“出身”看，目前担保公司有二种组织形式，即政府出资的有限责任公司，民营性质的有限责任公司。
从担保公司人员结构上看，大多数担保公司的从业人员业务素质参差不齐，从事担保业务的人员绝大部分是半路出家，聘请金融机构退休或离岗人员作总经理，而其他大部分人员对金融、法律、担保业务知识知之较少，对客户经营情况的判断能力、风险识别能力不足，且大部分管理和操作人员不能达到从业资历和经验标准，只是简单的看客户的担保物。
随着担保公司业务的发展依靠自身的能力将无法管理好公司业务，这就决定了部分担保公司在办理担保业务时不可避免地出现操作风险。
二、担保公司运作存在的问题（一）担保公司规模小，抗风险能力较差。
担保行业是高风险的行业，其规模直接影响它的抗风险能力，而担保公司资本金少，导致其抗风险能力不足。
担保公司业务中存在的问题及对策研究
担保公司业务中存在的问题及对策研究担保公司业务中存在的问题及对策研究摘要：改革开放以来，我国经济快速发展，银行资金流动加快，贷款总量增长迅速。
银行为保证其资产的安全性、流动性以及效益性，商业银行发放贷款大部分需要借贷方提供贷款担保。
担保公司的出现以及发展为我国的中小企业提供了资金保障。
但是，担保公司贷款担保业务还存在诸多问题，本文主要对这些问题进行了分析研究，根据担保行业的实际情况提出了相应的对策，希望对我国贷款担保行业的发展提供参考性的建议。
关键词：担保公司贷款；担保业务；贷款担保在市场经济交往中，如果业务中的一方没有履行合约，会导致对方蒙受损失。
为减少这种情况的发生，保护市场竞争主体的利益，我们常采用一些措施来确保合同的履行，这种行为就称为担保行为。
担保行为产生后，担保公司就相继成立起来。
担保公司贷款担保是指担保公司应委托人（通常指借款人）的要求，通过融资、评估、管理三个具体步骤，作为担保人向受益人（通常指银行或其他金融机构）做出的一种保证行为。
当委托人不履行与受益人的合约时，担保公司就要履行相应的法律责任。
贷款担保可以分为政策性担保、商业性担保以及互助性担保。
一、担保公司业务中现存在的问题我国担保公司贷款担保业务起步于20世纪90年代，相对于其他国家来说较晚。
经过20多年的发展，担保公司贷款担保业务方面的体系逐渐完善，但是这一新兴行业还存在诸多问题和障碍，值得深入我们研讨。
（一）担保业务风险高收益低担保公司是个很独特的行业。
不像保险公司那样，讲究大数原则，少数业主失败很正常，只要大多数业主不出问题就可以抵消那小部分业主失败的损失，当然，这取决于保险公司这种低风险低回报的条件。
担保公司通过风险汇聚安排，依据大数法则化解个案风险，然而这种“大数”相对于保险的万分位、十万分位这样的大数，担保公司则是仅仅百分位这么小的“大数”。
同样担保公司也不像风险投资这样将就少数原则的公司，因为风投公司高风险高回报，只要保证少数几个公司获得了成功就可以抵消大部分公司的失败带来的损失。
政府性融资担保机构在发展中存在的问题及工作优化措施
建立完善的风险控制机制
总结词
建立科学、完善的风险控制机制是政府性融资担保机构健康发展的关键。
详细描述
融资担保机构应建立完善的风险评估、监测、预警和应对机制，确保业务风险可控，保护出资人、债 权人和被担保人的合法权益。
建立有效的监管机制，加强行业监管
总结词
建立有效的监管机制，加强行业监管是政 府性融资担保机构规范经营的重要保障。
2. 优化业务流程
该机构对业务流程进行了全面梳理，简化了操作环节和审 批流程，提高了工作效率。同时，加强了与合作银行的沟 通协调，实现了信息共享和快速响应。
详细描述
该机构的优化措施包括以下几个方面
3. 提高员工素质
该机构加强了员工培训和素质提升计划，通过定期培训、 专业进修等方式提高员工的业务能力和服务水平。同时， 建立了完善的激励机制和考核制度，鼓励员工积极为企业 发展做出贡献。
VS
技术支持不足
由于缺乏足够的技术支持，政府性融资担 保机构的业务效率和风险管理水平受到限 制。
CHAPTER 03
工作优化措施
完善法律法规，加强法制建设
总结词
建立完善的法律法规体系，加强法制建设是政府性融资担保机构发展的基础。
详细描述
政府应制定与融资担保业务相关的法律法规，明确融资担保机构的法律地位、业务范围、经营规范、监管体制 等，为融资担保业务健康发展提供法律保障。
展望与建议
政府性融资担保机构在未来的发展中， 应积极推动以下工作
加强外部监管机制的建设，提高监管的 有效性和及时性
加强内部控制机制的建设，提高内部控 制的有效性
加强风险评估体系的建设，提高风险识 别和评估的准确性
加强风险管理团队的建设，提高风险管 理水平
融资性担保公司发展存在的问题及建议
融 资 性 担 保 公 司 发 展 存 在 的 问 题 及 建 议
谭 妮
（ 中 国人 民银 行张 家界 市 中心支行 ； 湖南 ， 张家界 ， ４ ２ ７ ０ ０ ０ ）
近年来 ， 我市 融资性 担保公 司得 到 了 强 ， 开 发 的 担保 业 务 品 种 不 多 ， 很 多 很 好 的 审查 和贷 后管 理 的专业 优势 。２ ０ １ ２年 我 较快发展 ， ２ ０ ０ ９ 年 ９月第一 家 由政 府出资 担保业务品种都没有尝试过 。到今开展 的 市相继 出现担保公 司因违规操作而倒闭或 的中小企业信用 担保 公 司挂牌成 立 ， 目前 担保业务仅仅 限 于贷款融 资担 保 ， 其种类 停 业 的现 象 。 全市共有担保 公 司 １ Ｏ家 。融资性 担保 公 极为单一 。开业三年多 以来累计担保贷款 为有效 引导融 资性担保公司 的发展壮 司是破解中小企 业难 以提供 有效 担保 、 融 发 生 额 ５ ． ４ ０ ０ ８ 亿， 按银行统计分类 ， 农行 、 大， 针 对 其 目前 发 展存 在 的 问题 ， 提 出 以 下 资受限的有效途径 ， 尤其是在欠发达地 区 ， 建行 分 别 为 ２ ． ４ １ ６ ８亿 、 １ ． ２ ９ ４ ０亿 ， 占 比 建 议 。 在引导民间资 本进入 金融领 域 ， 活跃 金融 ４ ４ ． ７ 、 ２ ４ ． ０ ， 两 家 行 合 并 占其 业 务 总 量 １ ．推 动 担 保公 司 创 新 产 品 和 服 务 ， 实 市场 ， 缓解薄 弱环 节金融 服务 等方 面发挥 的近 ７ Ｏ ， 与农发 、 信 用社 、 中行 的合作较 行 多 元 化 发 展 。 了积极作 用 ， 成 为 金融 体 系 的有 益 补 充 。 少 。担保公 司与商业银行 的合作发展不平 是加大财政专项资金支持力度 。二 融资性担保公司发展的 同时也暴露 出一些 衡 较 为 突 出 。 是推 动担保公 司加大产 品和服务创新 。三 不容忽视的问题应予以关注 。 三 、银 保 合 作 存 在 纰 漏 ， 担 保 能 力 利 是 扩 展 担 保 行 业 筹 资 渠 道 。 ２ ．推进担保公 司与金融机构合作 。 发 展 不 够 仍 然 是 主 要 矛盾 用 不 足 鼓励 和支持担保公 司与合作银行转变 目前我市融资 陛担保公司还处于起步 是银保合 作机 制 不完 善。近期 ， 市 经 营理念 ， 创新 合作方式 ， 拓 展合作 领域 。 发展阶段 ， 发 展不 够仍然 是 主要矛 盾 。按 工行和农行反 映 ， 因其他 地方 出现 担保公 应按 照市场化 原则 ， 依据 双方 风险 防范与 照国家规定 ， 国 内担保机 构的 担保倍 数最 司套用银行信 贷 资金发放 高利 贷 的问题 ， 控制能力 ， 合 理 确 定 担 保 放 大 倍 数 和 收 费 大可以为 １ Ｏ倍 ， 即１ 亿元 的担保资本金可 两家总行在全 国范 围内已暂停 与融 资担保 区间， 逐步建立合作银 行与担保机构“ 风险 以最多担保 １ Ｏ亿元 的银行贷款 ， 国外的担 机构合作 ， 直接影 响银 行和融 资担保 机构 共担 、 利益共享 、 信息共通” 机制 ， 携手防范 保 放大倍数远 高于 国 内， 如韩 国 、 日本 、 美 自身 业 务 的 发 展 。 由于 担 保 公 司之 前 主 要 和化解信信贷 与担保 风 险， 共 同促进担 保 国分别为 ２ Ｏ倍 、 ５ Ｏ倍 、 ６ Ｏ 倍 。我市 唯一一 与农行合作 ， 农行 贷款 占其担保 贷 款总额 机构 与合作银行 的可持续发展 。 家由政府出资 、 目前 正常 开展担 保融 资业 的近一半 ， 目前农 行暂 时 中止 与担保 公 司 ３ ． 建立 风 险补偿 机 制 ， 真正 实现 “ 银 务的担保 公司注 册资本 金 １ 亿元 ， 近三年 的 继 续 合 作 ， 使得 担保公 司业 务开展 陷入 担双赢” 。 来 担保的银行贷款总额分别为 １ ． ３ ０ １ ３ 亿、 较为尴尬的局面 。二是担保能力未有效利 是各 级 政府 应 视财 力 安排 专 项 资 １ ． ７ ８ ２ ８亿 、 ２ ． ４ ６ ３ ０亿 ， 担保 放大倍 数 不足 用 。 中小 企 业 融 资 担 保 机 构 在 全 市 各 银 行 金， 用于融资性担保机构风险补偿， 纳入当 ３ 倍， 与发达地 区担保公 司 ５ —８倍 的担保 业金融机构 均存放 了一定 数额 的保证 金 ， 年财政预算 ， 重点支持法人治理结构完备 、 放大倍 数相 比仍 有较 大差距 ， 还 有较 大的 工 、 农、 中、 建、 农发分别为每笔担保贷款 的 担保业务开展好 、 风险控制能力强 、 社会 效 发展潜力与空间 。公司全年担保业务收入 ２ Ｏ 、 ３ ０ 、 ５ Ｏ 、 ２ Ｏ 和 ３ Ｏ 。各金 融机 益和经济效益高的担保机构 。二是建立 银 不足 ７ ５ ０万 ， 净利润 ３ ５ ０万 ， 净 收 益率 约 构 利 用 程 度 不 一 ， 大 部 分 银 行 业 金 融 机 构 行与担保公 司的风 险分担机 制 ， 通过合 理 ３ ． ５ 。担保收 益低 、 风 险大 ， 仅靠 保 费收 都与融资担保 机构 开展 了合作 ， 但有 少数 的风 险分担 比例 ， 改变 目前银行 与担保 公 机 构 的保 证 金 处 于 闲 置 状 态 ， 未 能 有 效 支 司合作 中风险 由担保公司全部承担的不合 入很难做大做强 。 持 中小企业融资 。 理现状 ， 既提升银 行与担 保公 司之间合 作 二 、开展 的 担 保 业 务 种 类 单 一 ， 业 务 也 能 更 好 地 发 挥 出银 行 机 构 在 四、 尚未建立有效的风险共担机制 ， 担 的积 极 性 ， 发 展 不 平 衡 风险识别 、 信 贷管 理方 面的优势 ， 实现银 行 保 公 司面 临较 高 风 险 经省经委批 准成立 的担 保公 司 ， 其 业 与担保公 司双赢 。 务经营范 围为在湖南省范 围内办理贷款担 担保机构 主要开 展贷 款担保 业务 ， 目 ４ ． 落 实税 收优惠政 策 ， 为 担保机构 营 保、 票据 承兑 担保 、 贸易融 资担保 、 项 目融 前担保放 大效应 不高 。与 银行 比 ， 担 保公 造 良好 的政 务 环 境 。 资担保 、 信用 证担 保 、 诉 讼保 全担 保 、 投标 司处于弱势地 位 ， 很难 与银行 平等 协商合 是认真落实 工信 部、 国家税 务总 局 担保 、 预 付款担保 、 工 程履 约担保 、 尾 付款 作机制 ， 在实际业 务 中担保公 司基本 承担 有关为担保机 构免征 营业税 的要求 ， 积极 如约偿 付担保 等 ｌ ０多种担保 业务 以及与 全部风 险。同时 ， 金融机 构对担 保公 司 的 推荐符合条件的担保机构享受免征营业税 与担 担保业务有关 的融 资咨询 、 财 务顾 问等 中 风险控制能力 和担保 能力 存有 疑虑 ， 政策 。二是各级 各有关 部 门要 按照“ 国办 介服务 。从我市 目前担保公司业务开展情 保公 司合作 的积极性 不高 ， 风 险共担 机制 发９ ０号文” 要求 ， 积极会同地方国土资源 、 银行 首先 况来看 ， 由于担保 公司与 银行 法律地 位不 难 以建立 。在 发生违 约贷 款时 ， 住房城乡建设 、 金 融机构 、 工商 等部 门， 为 平等 ， 与银行 的合 作条款 没能 体现 风险分 需要担保公 司进行 １ ０ ０ 的代偿 。不合理 担保机构开展抵押和出质 的登记 、 确权 、 转 担的原则 ， 一 旦 出现风 险 由担保 公 司承担 的担保风险分 担机制 ， 使 得一些 担保 公司 让等提供优质服务。 全部责 任 。担 保公 司 出于规 避 风 险 的考 游走在业务边缘 ， 出现违 规和变 相放 款业 虑， 一方 面努力 寻求优质客 户 ， 另一方面尽 务 ， 弱化 了银 行业 机构对 信贷对 象 的贷前 （ 责任编辑： 彭宇文） 量保持现有客 户稳定 ， 扩 展业 务的意 愿不
融资性担保公司财务管理存在的问题及治理对策
融资性担保公司财务管理存在的问题及治理对策李雪琳新疆惠源融资担保（集团）有限公司摘要：随着社会经济的飞速发展，融资性担保公司是为贷款业务提供担保的关键机构，由于公司运营的特殊性，因此融资性担保公司面临的风险要比一般行业高。
由于融资担保公司与金融机构的合作关系比较密切，当担保公司的财务管理出现问题时，将会使融资担保财务风险转换为金融风险。
我国融资性担保公司起点低，尚未建立规范的运行机制，缺乏科学的监督和管理。
因此为融资性担保公司需要建立财务管理系统，对风险进行监控，并且对担保公司的发展起着根本性的作用。
基于此本文讨论了融资担保公司中的财务管理问题，并提供了有效的改进策略和建议。
关键词：融资性担保公司；财务管理；存在的问题；治理对策我国的市场经济越来越丰富，信贷业务的产生对担保公司的发展起了关键的作用，并提高了未来的发展空间。
建立融资担保公司可以帮助小微企业的财务融资，为小微企业的经营提供了方便，尤其是对小型私营企业的融资。
担保公司在城市经济和区域经济的发展中起着至关重要的作用，为公司提供融资担保将有助于快速进行业务的发展和解决融资困难的问题。
因此，必须加强融资担保公司的财务管理，分析担保公司在财务管理中的常见问题，并建立科学的财务管理机制昌，以促进融资性担保企业健康可持续发展。
一、融资性担保公司财务管理中存在的问题（一）缺乏专业的财务管理能力和财务管理意识目前，我国融资性担保公司的规模在不断扩大，专业担保人员相对匮乏，无法满足融资担保行业的发展需求，担保公司不可避免地将人为风险带入抵押业务。
融资担保业的运作需要高质量的综合财务管理能力，必须意识到潜在的财务和运营风险，以避免加强企业运营风险。
融资担保公司自身的经营活动不规范，并且无法合理评估抵押物的价值和贷款单位的资产状况，导致担保单位出现财务问题，使担保公司面临更大的财务风险。
（二）缺乏对担保公司的严格审查在当今的经济环境中，一些企业资金短缺，无法提供有力的抵押物，因此他们提供伪造了抵押品的发票及相关手续，以获得融资担保公司的信任，虚假的制作会计数据，融资担保工作人员通过虚假和错误信息做出错误的决定，会给担保融资公司带来潜在的财务和运营风险。
我国融资担保业发展中面临的问题及解决建议
一、当前我国融资担保业发展中面临的问题(一) 中小企业普遍融资欲望与担保机构承保能力相对不足的问题各家商业银行为了维护信贷资产的效益性、流动性和安全性，相继建立健全了严格的贷前调查、贷时审查、贷后跟踪检查的内控制度，并且实行严格的贷款责任终身追究制度。
顺应企业融资需要提供担保的现实需要，近年来，各地相继成立了一大批以提供信用担保为目的的专门机构。
目前大概分为三类：一是由政府财政全资的信用担保机构；二是由地方政府财政控股或参股的信用担保机构，财政和投资方风险共担；三是由企业或民间组织发起成立的信用担保机构，风险完全自负。
我国的融资担保机构由于兴起的时间较晚，在展业方面也往往力不从心。
首先，最突出的问题就是自有资本小，承保能力不足。
其次，与资本不足相伴的问题就是资质等级低，难以取得商业银行承保的认可。
再次，注册资本的补充机制不尽完善，多数情况下系政府财政或企业法人的一次性注入，然后多年维持不变，对企业的融资担保请求只能爱莫能助。
(二) 商业银行与担保机构的合作需要与信用评级机制相对滞后的问题。
目前两者合作亟待加强，突出的表现：一是担保机构提供担保所能放大的倍数不高，多数担保机构不能达到注册资本1：5的比例，而是维持在1：3以下的水平，部分机构甚至不到1：1；二是多数商业银行要求担保机构承担100%的风险，究其根源，在于我国征信体系尚未建立，信用评级机制有待完善。
首先，商业银行有自己一套独立的信用评级体系，担保机构作为其服务对象，也存在担保资质评级的问题，评级相对较低的担保机构相应担保能力就会受到限制。
其次，商业银行和担保机构分别拥有评级系统，且在信息资源上互不共享，在对企业提供服务时，往往分别评估、分别定级，由此带来了重复评估、重复收费的问题，相应加重了企业的负担，部分企业由于不能承担巨额的评级成本而放弃了贷款打算。
(三) 中小企业多元化的融资需求与担保机构业务创新能力相对欠缺的问题。
但目前除了贷款和承兑业务外，担保机构较少开展新的业务。
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担保行业存在的问题及建议
作为政府、银行和中小企业及消费者融资关系的纽带和桥梁，担保行业在优化资源配置、促进消费、就业与经济增长中发挥着重要作用。
一、存在问题
1.民营担保公司与银行合作准入较难，门槛要求高。
2.政府相应政策支持担保机构发展，进行资金支持和风险补贴。
3.协作银行都贷款风险全额转嫁给了担保公司，担保合同承担100%风险，
而银行坐收利息，这就造成了担保公司风险与收益不对成。
4.担保收益低，弥补损失能力较弱。
5.商业银行和担保机构分别拥有评级系统，且在信息资源上互不共享，
在对企业提供服务时，往往分别评估、分别定级，由此带来了重复评
估、重复收费的问题，相应加重了企业的负担，部分企业由于不能承
担巨额的评级成本而放弃了贷款打算。
6.风险分散机制不足，自动化分析技术远未形成。
目前，担保行业的风
险分散渠道基本缺乏。
除明确约定分保及政府承诺兜底情形外，出险及
其损失基本由担保企业自身承担，作为重要业务关联方的协作银行一
般不分担担保企业的风险。
二、建议
1.积极推进担保公司、金融机构合作，建立互信互惠机制；简历贷款担保
信息沟通和信息共享；对大的担保项目，由担保公司、金融机构共同考
察，分别决策，共同防范风险。
2.对运作规范，信用良好，风险控制能力较强的担保机构，商业银行应提
高担保基金放大债权.
3.对于担保公司承保的优质项目，可适当下浮贷款利率，共同培育扶持优
质企业发展。
4.以征信体系建设为平台，改善融资担保机构的外部运营环境。
5.以“收益共享，风险同担”为原则，强化融资担保机构与金融机构的合作
关系。
国外担保机构承担责任的比例，日本和德国是50%-80%，美国
是80%，加拿大是85%。
目前，我国银行要担保机构承担100%的风险
的做法，既不符合国际惯例，也使担保机构集中了过多的贷款风险。