奶制品项目可行性研究报告

奶制品项目

可行性研究报告规划设计/投资分析/实施方案

报告摘要说明

农村居民人均消费支出实际同比增速达到8.8%，较城镇居民人均消费支出增幅高5.4pct，增速差距创纪录新高。

行业需求和供给层面同时出现改善，是2017年乳制品复苏拐点的主要原因。1）需求方面，我国乡镇居民恩格尔系数在2000年就已经步入国际认定的小康水平，近几年消费观念改变以及渠道网络的发展，带动县乡级市场需求增速加快；而在一二线城市，乳制品行业依靠品类多元化、高端化也获得稳定增长。2）供给方面，虽然国内原奶价格并未出现明显上涨，但是白糖、包材、运费价格较去年明显提升，导致乳企生产成本提高，部分中小乳企减产或退出生产，使得2017年乳制品产量增速明显放缓。

该奶制品项目计划总投资7576.18万元，其中：固定资产投资5479.67万元，占项目总投资的72.33%；流动资金2096.51万元，占项目总投资的27.67%。

本期项目达产年营业收入15474.00万元，总成本费用12088.08

万元，税金及附加145.77万元，利润总额3385.92万元，利税总额3998.71万元，税后净利润2539.44万元，达产年纳税总额1459.27万元；达产年投资利润率44.69%，投资利税率52.78%，投资回报率33.52%，全部投资回收期4.48年，提供就业职位290个。

到2020年，消费者对肠道健康的认识将继续提高，人们将越来越多地

了解健康、功能良好的肠道的重要性，以及它如何决定消费者的整体幸福感。为了达到最佳的肠道健康，研究人员建议多吃富含益生菌、纤维的乳

制品，这些益生菌可以在发酵乳制品中找到，比如克非尔、奶酪、酸奶等。

消费者生活方式的改变，包括选择更少食物的决定，推动了对创新、

健康、便利的乳制品零食选择。根据最新数据，35%的英国成年人表示，比

起正餐，他们更喜欢吃零食，因为这样既方便又省时。消费者行为的这种

变化，已迫使卡夫亨氏和达能等老牌品牌扩大自己的产品组合，推出无负担、放纵的实用版产品。

奶制品项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章产业调研分析

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章安全管理

第十二章项目风险

第十三章项目节能评价

第十四章计划安排

第十五章项目投资规划

第十六章项目经济效益分析

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

行业需求和供给层面同时出现改善，是2017年乳制品复苏拐点的

主要原因。1）需求方面，我国乡镇居民恩格尔系数在2000年就已经

步入国际认定的小康水平，近几年消费观念改变以及渠道网络的发展，带动县乡级市场需求增速加快；而在一二线城市，乳制品行业依靠品

类多元化、高端化也获得稳定增长。2）供给方面，虽然国内原奶价格

并未出现明显上涨，但是白糖、包材、运费价格较去年明显提升，导

致乳企生产成本提高，部分中小乳企减产或退出生产，使得2017年乳

制品产量增速明显放缓。

消费观念转变+渠道下沉推动，乡镇地区需求加快释放。我国县乡

级市场液态奶零售额增速明显快于行业整体的增长，2017年1-8月我

国常温液态奶销售额增长约7%，其中，县级市场增长约13%，乡级市

场增长约7%，高于全国平均水平。我们认为，此轮县乡级市场需求快

速提升是消费观念改变和渠道下沉推动的共同作用的结果。2016年，

我国农村居民家庭人均纯收入为12363元，同比增长14.8%，继续维持较快增长；同时，2016年农村居民恩格尔系数为32.2，已经步入国际

社会界定的“富裕”阶层。因此，制约我国乡镇地区乳制品消费的已

经不再是经济压力，而是消费观念的转变。近几年，随着我国人口流

动以及互联网购物的普及，乡镇地区消费者的消费习惯逐渐改变，对

健康重视程度加强，品牌意识日趋提升。另外，乡镇地区现代化渠道

的快速发展，也为乡镇消费者释放消费需求提供了条件；2016年我国

大型超市数量增长最快的就是乡镇地区，我们认为这一趋势仍会持续。

一二线城市依靠口味创新以及高端化维持稳健增长。我国一二线

城市早已过了消费普及阶段，近两年诸如喜茶、鲍师傅等网红产品的

兴起，正反映出我国一、二线城市的消费者产品需求个性化和多元化

的发展趋势。因此，虽然一二线城市的人均乳制品消费量提升空间不大，但乳制品企业积极进行产品品类和口味的创新，也将保持乳制品

行业在一二线城市维持稳健小幅增长；例如伊利于2013年推出安慕希

原味，4年时间已经推出了5种不同口味和包装。

虽然2017年国内原奶价格基本维持平稳，但是其余原材料如白糖、包材成本上涨明显。2017年11月份，国内白糖价格已经上涨至6500

元/吨左右；而纸箱价格从去年底开始大幅上涨，虽然近期有所回调，

但是均价也明显高于去年。另外，由于我国物流新政影响，去年底以

来运费成本也有明显上涨。因此，受生产成本明显上涨的影响，许多