中国国旅2020年上半年财务指标报告

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0
57.23
1.94 31.17
3.35 0.00
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内部资料，妥善保管
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二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
39.98
49.46
14.49 16.94
20.34 24.75
26.9 28.88
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幅度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年 49.66
2019年上半年 93.18
9.56
6.02
39.69 59.22
41.48 99.2
2020年上半年 143.01 1.77 63.67 144.78
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
2,108,472.1 6
100.00 2,434,428.3 1
100.00 1,930,947.9 3
100.00
1,239,350.2 6
26,225.08
486,019.13 57,105.1 -1,212.84 0
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万元，共计减少132,096.26万元。各项科目变化引起营业利润减少 376,730.66万元。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年 2.6
2019年上半年 3.22
2.09
2.19
-251.43
58.78 1,191,668.4 8
1.24 38,692.06
23.05 737,310.17
2.71 56,567.14
-0.06 1,170.79
-
0
48.95 1,105,045.1 6
1.59 37,364.94
30.29 601,809.38
2.32 64,712.43
0.05
14.1
36.85 38.83
2020年上半年 40.84 6.13 6.42 6.81 7.67
中国国旅2020年上半年的营业利润率为6.13%，总资产报酬率为 6.81%，净资产收益率为7.67%，成本费用利润率为6.42%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为3,132,848.52万元，经营资产的收益率为 7.56%，而对外投资的收益率为0.50%。
中国国旅2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(Fra Baidu bibliotek)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
2,108,472.1 6
306,156.14
305,446.65 3,971.38 709.49
429.14
30.84
23.53
2020年上半年 1.83 1.19
8,237.13 40.42
2020年上半年流动比率为1.83，与2019年上半年的3.22相比有较大下 降，下降了1.39。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为2,513,509.53万元，与2019年上半年的 1,995,457.22万元相比有较大增长，增长25.96%。2020年上半年流动负 债为1,370,189.18万元，与2019年上半年的619,972.75万元相比成倍增 长，增长1.21倍。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动 比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
- 2,434,428.3 1
15.46 1,930,947.9 3
501,264.13
63.73 116,120.33
495,163.32
- 93,317.17 - 6,100.81
62.11 118,432.66
2,249.74 407.71 759.88 -2,312.33
-20.68
-76.83 -76.08 -99.56 -137.9
2020年上半年营业利润为118,432.66万元，与2019年上半年的 495,163.32万元相比有较大幅度下降，下降76.08%。以下项目的变动使营 业利润增加：销售费用减少135,500.79万元，营业成本减少86,623.33万 元，营业税金及附加减少1,327.12万元，财务费用减少1,156.69万元，共 计增加224,607.93万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少 92,909.46万元，资产减值损失减少31,041.51万元，管理费用增加8,145.29
中国国旅2020年上半年营业周期为144.78天，2019年上半年为99.20 天，2020年上半年比2019年上半年延长45.57天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 中国国旅2020年上半年营业收入为1,930,947.93万元，比2019年上半 年有较大幅度的下降，下降20.68%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长15.46%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为8,237.13倍。从实现 利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
193.57
201.63
14.74 152.88
13.41 146.15
19.53
57.72
2020年上半年 318.15 15.06 234.31 81.11
中国国旅2020年上半年总资产周转次数为1.13次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从201.63天延长到318.15天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大
2020年上半年利润总额为116,120.33万元，与2019年上半年的 501,264.13万元相比有较大幅度下降，下降76.83%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)