鱼跃医疗2019年经营风险报告

0
0.54
0.02
0.54
20.08
0.45
0
2.05
4.51
1.96
-2.86
2.02
0
1.08
-3.来自百度文库3
1.11
7.36
1.03
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 258,593.79万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
61.61
0
5,190.55
-7.27 5,597.55
27.83 4,378.74
0
0
-100
491.51
-95.34 10,551.95
0
142,518.18
45.7 97,815.51
26.35 77,415.91
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为117,284.37万元，与2018年的86,616.81万元 相比有较大增长，增长35.41%。营运资金需求增长速度快于营业收入的增 长速度，企业在经营业务扩大的过程中资金管理有所放松，资金不合理占 用有所增加。
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要117,284.37万元的营 运资金，而企业的营运资本数额为258,593.79万元，营运资本能够满足企 业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为
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141,309.42万元。
鱼跃医疗2019年经营风险报告
鱼跃医疗2019年经营风险报告
鱼跃医疗2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
鱼跃医疗2019年盈亏平衡点的营业收入为214,757.65万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为53.68%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 248,835.82万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
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0
4,543.26
-48.3 8,787.93
5.94 8,295.09
0
23,638.4
65.61 14,273.16
-36.62 22,520.98
0
41,586.2 263.52 11,439.97 126.21 5,057.18
0
259,802.55
40.87 184,432.31
5.7 174,481.83
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
258,593.79
-6.6 276,857.48
-15.64 328,179.28
0
615,657.42
11.04 554,466.64
-0.47 557,088.15
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2、营运资本变化情况 2019年营运资本为258,593.79万元，与2018年的276,857.48万元相 比有所下降，下降6.6%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供117,284.37万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营 活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
92,608.66
41.4 65,494.41
3.55 63,250.43
0
97,426.03
15.38 84,436.85
12.05 75,358.14
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内部资料，妥善保管
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项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
鱼跃医疗2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
94,235.22
82.59 51,608.87
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
214,757.65
10.79 193,839.08
-1.05 195,887.46
21.79 42,376.31
0
15,607.15
-27.2 21,437.09
173.7 7,832.45
0
18,118
48.76 12,179.52
39.91 8,705.42
0
9,305.65
45.42 6,399.36
82.35 3,509.43
0
61.61
-39.37
101.61
64.92
0
23,397.28
1.01 23,163.85
-0.83 23,357.22
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内部资料，妥善保管
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固定资产 长期投资
173,870.67 18,413.17
185.19 60,966.39 -38.22 29,805.87
鱼跃医疗2019年经营风险报告
8.24 56,324.66
0
35.64 21,973.48