上海家具公司sap实施co成本中心组维护流程终审稿)
上海家具公司SAP实施CO工单结算流程
上海家具公司S A P实施C O工单结算流程Document serial number【LGGKGB-LGG98YT-LGGT8CB-LGUT-上海震旦家具有限公司SAP实施专案CO14_工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出00，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品贷：生产成本-在制品转出00自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出00维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出00在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
家具公司SAP实施专案CO作业类型主数据维护流程精修订
家具公司S A P实施专案C O作业类型主数据维护流程集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#最终用户操作手册-CO10流程第十章-CO10_作业类型主数据维护流程1.流程说明此流程描述对作业类型在SAP系统中之维护（创建、修改、删除、冻结），以利于成本进行分摊。
家具公司实际业务中，作业类型仅作为计算生产成本，不作其他任何用途。
因此，作业类型只有与生产部门之工作中心相关。
另外，哪一类成本中心之费用及该费用通过作业类型分摊至哪个次级成本要素中去均须于创建作业类型时予以确定。
作业类型编码原则以及作业类型与次级成本要素之对应关系（参见附件一），由主数据专职维护人员统一定义、维护。
维护时，财务主数据维护专职人员须填写“作业类型主数据维护申请表”，作为SAP系统维护之依据。
注意事项：通常，作业类型于SAP上线后即可交付使用，一般不需要创建、修改、删除或冻结。
因系统的高度集成，故创建作业类型前，必须与生产部门（PP模组）达成共识后方可进行，否则将引起前端部门作业困扰，冻结时亦然（若仅在CO模组已创建作业类型但不能与PP模组集成，则该作业类型是无用的）。
修改作业类型时，亦应事先与生产部门取得共识后方可进行。
2.流程图3.系统操作3.1.操作范例例1：因公司内部核算需要，生技部门于2000/12/01起实行独立核算，各生产车间凡涉及之维修费用均透过生技部门进行，生技部门按实际维修工时（维修内部价格按公司制定标准执行）结算各生产车间费用。
为此，财务部门决定创建一个作业类型——维修工时（代码：AMAINT）,以满足依维修工时核算所需。
例2：上述作业类型创建后，发现中文名称定义不够恰当，变更为生技维修工时。
例3：生技部门试运行后，未能继续推行下去，故将作业类型冻结。
例4：将作业类型——维修工时（代码：AMAINT）删除3.2.系统菜单及交易代码案例1:会计控制成本中心会计主数据作业类型单个处理创建交易代码：KL01案例2:会计控制成本中心会计主数据作业类型单个处理更改交易代码：KL02案例3:会计控制成本中心会计主数据作业类型单个处理更改交易代码：KL02案例4:会计控制成本中心会计主数据作业类型单个处理删除交易代码：KL043.3.系统屏幕及栏位解释案例1：创建作业类型维修工时（代码：AMAINT），具体操作步骤如下：栏位名称栏位说明资料范例作业类型必输项，指作业类型之代码，由用户自行定义AMAINT生效日期必输项，指使用该作业类型之有效期间2000/12/01 输入作业类型代码AMAINT和生效日期2000/12/01后，按钮进入下一个画面。
上海家具公司SAP实施事务CO内部订单预算追加流程
上海家具公司SAP实施事务CO内部订单预算追加流程一、概述在上海家具公司的SAP实施中，事务CO（成本与管理会计）模块的内部订单预算追加流程是一个重要的预算控制流程。
通过该流程，公司能够及时、准确地追加内部订单的预算，保证项目的顺利实施。
二、流程步骤1.申请预算追加内部订单负责人在SAP系统中提交预算追加申请。
申请时需要提供相关的订单编号、预算追加金额、预算追加原因等信息，并附上预算追加依据，如需进一步说明情况，可在备注栏中填写。
2.预算追加审批预算追加申请提交后，系统将自动触发审批流程。
审批流程经过预算控制部门、财务部门等相关部门的审核与审批。
每个审批岗位对申请单进行审批，审批人可根据实际预算需要进行审批意见的填写。
3.预算追加审核在审批通过后，申请单将进入预算追加审核环节。
预算控制部门的审核人员将根据实际情况，审核预算追加是否符合公司的整体预算计划，并对申请进行财务分析和风险评估。
审核结果将反馈给申请人和财务部门。
4.预算追加确认预算追加通过审核后，财务部门将对申请进行确认，并更新内部订单的预算信息。
确认后，内部订单的预算将被相应地追加。
5.预算追加执行确认完成后，内部订单负责人可在SAP系统中执行预算追加操作，将预算追加的金额分配到内部订单相关的成本中心或项目中。
同时，系统将自动更新相应的预算追加记录。
6.预算追加报告系统将提供相关的预算追加报告，包括预算追加申请的明细、审批流程、预算追加审核结果等信息。
这些报告将为公司管理层提供决策依据，并用于监控内部订单的预算执行情况和预算控制。
三、流程优势1.利用SAP系统，使预算追加流程规范化、电子化，提高工作效率。
2.预算追加申请与审批过程严格控制，保证预算追加符合公司的整体预算计划。
3.财务部门能够及时了解预算追加的财务影响，做出合理的财务分析和风险评估。
4.内部订单负责人能够方便地进行预算追加操作，提高对内部订单的成本控制能力。
5.预算追加报告的生成与分析为公司管理层提供决策依据，帮助实现预算控制目标。
家具有限公司sap实施专案销售和分销客户主数据维护流程
客户主数据维护流程1.流程说明1.1.总述：该流程描述了客户主数据的维护过程。
客户主数据为创建订单的先决条件，客户主数据中的内容必须完全正确，并将作为后续单据中的各项信息的来源。
1.2.流程重点：数据维护范围，客户数据扩展方法在系统中，由于存在总公司、分公司两份订单，为了在总公司订单中实现：总公司订单的售达方为分公司、送达方为直接顾客，所以1、责任中心助理在自己的销售组织下创建客户主数据的同时，还必须在总公司的销售组织下创建该客户主数据（用COPY 的方法，并且用一个客户编号，客户编号人工编排）产销接单人员必须维护分公司-这个特殊的顾客的主数据。
2、市场处人员在创建KEY ACCOUNT时，必须注意扩展到各销售组织的完成。
3、为维护客户主数据的保密性，在系统中的“一般数据“、“公司代码数据”及“销售数据”中须在“权限组”栏位KEY IN 自己的责任中心编号，已作到本责任中心客户仅自己可以查阅。
1.3.操作要点：1、维护新客户时须先查询该客户是否存在（因市场处亦会维护KEY ACCOUNT）。
2、维护装运条件时，注意分公司与总公司的区别，若维护错，会影响后续下单。
3、参照创建总公司顾客主数据时，公司代码不要输，因为责任中心助理无总公司f001的权限。
2.流程图3.系统操作3.1.操作范例新建和扩展一个直销客户3.2.系统菜单及交易代码后勤→销售和分销→主数据→商业伙伴→客户→创建→完成交易代码：XD013.3.说明每个顾客主数据包含三个部分，即：一般数据：记录一些基本信息，如地址、电话等；销售范围数据：包含与销售处理功能相关的信息，维护时必须指定销售组织/分销渠道；公司代码数据：包含与财务处理功能相关的信息，维护时必须指定公司代码。
交易代码XD01〈完成〉指同时维护上述三部分信息3.4.系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位说明资料范例1110 科目组用于财务帐的客户科目分配，目前定义的科目组为：1110:国内直销；1120:国外直销；1120:国外直销；1210:国内经销；1220:国外经销；1310:国内收货方；1320:国外收货方；1410:分公司；1510:国内关联企业；1520:国外关联企业；1610:国内OEM销售；1620:国外OEM销售；客户客户编号，外部手工给号（规则：首位2开头，2-3位为分公司代码后两位，4-6位为联络处代码（对于联络处）或责任中心代码后三位（对于责任中心），7-10位为流水号。
上海家具公司sap实施co计划修改流程终审稿)
上海家具公司S A P实施C O计划修改流程Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】上海震旦家具有限公司SAP实施专案CO19_年度计划修改流程1.流程说明本流程描述当年度计划修改时在SAP系统之处理过程。
年度计划修改须经管理层核准后方可于系统中维护。
维护前，财务计划人员必须首先将正在进行中的计划版本（即0版本）数据复制至Q1版本上作备份，然后方可在0版本中进行修改。
计划版本号码如下表：实际上SAP系统可以最多提供999个计划版本之数据，现暂定3个计划版本供备份之用。
当3个计划版本不够时，可以添加新的计划版本。
年度计划修订时，可以于系统内进行局部维护，各功能之间不会受影响。
但生产成本方面如须涉及重新作业价格并被释放，则将会影响现行标准成本以及现有库存成本。
故生产成本计划建议不应随意调整。
2.流程图3.系统操作3.1.操作范例家具公司因2001年上半年业绩达成非常理想，故管理层决定调整原有下半年计划。
现以华东一区黄浦责任中心为例：家具公司2001年下半年销售计划编制单位：黄浦责任中心F001140023.2.系统菜单及交易代码第一步：备份当前版本至另一版本中（如Q1版本）成本中心计划复制：会计控制成本中心会计计划计划编制帮助复制复制计划到计划利润中心计划复制：会计控制利润中心会计计划复制数据到计划交易代码:7KEV第二步：在当前0版本中修改计划成本中心计划修改：会计控制成本中心会计计划成本和作业输入更改交易代码：KP06利润中心计划修改：会计控制利润中心会计计划成本/收益更改交易代码：7KE13.3.系统屏幕及栏位解释第一步：备份当前版本至另一版本中（如Q1版本）成本中心计划复制：选中〈所有成本中心〉选项，并输入如画面所示信息后，按钮测试运行。
测试运行完毕后，画出如下：测试运行结果，系统提示错误信息。
经检查，原先Q1计划版本中已有数据。
家具企业sa实施事务co成本中心计划计划流程p
家具企业s a实施事务c o 成本中心计划计划流程p This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020第十一章-CO16_成本中心计划（年度计划）流程1.流程说明本流程描述将公司编制的年度计划数据在SAP系统维护之处理过程。
一般地，家具公司目前编制的年度计划主要包括销售计划和费用计划（包括管理费用、销售费用、财务费用、制造费用）及存货进出存计划。
在这里，存货进出存计划是针对总额来编制的（来源于销售计划中的总额），而在SAP系统中，存货进出存计划必须来源于销售计划中销售详细明细（包括商品数量、单价等），因此目前人工编制的存货进出存计划在SAP中不适用。
使用了SAP系统成本中心计划（含利润中心计划，下同）功能后，并不等于现行人工编制的年度计划不要做了，相反，SAP系统的成本中心计划更离不开人工编制的年度计划。
另外，对于生产成本计划，除了编制费用计划外，另须编制生产工时计划。
满足了这两项基本条件后才能进行制造费用的分摊并计算其计划作业单价。
制造费用的分摊规则和作业单价的计算必须事先于系统中建立才能进行（SAP系统称为循环）。
而在计算实际成本分摊时亦是如此，故计划的分摊规则与实际是相同的，只不过计划的分摊规则计算的是计划数据，实际的分摊规则计算的是实际数据而已。
系统上线时该分摊规则已经建立，成本岗位人员月底结帐时只须调用即可。
家具公司的成本分摊流程总图详见附件一，与之相应，制造费用具体分摊规则详见附件二。
成本分摊原则：1）用人费用以消耗的人工工时分摊；2）事务费用（不包括水电费、物料消耗部分）以消耗的人工工时分摊；3）事务费用（水费、物料消耗部分）以消耗的机器工时分摊，事务费用（仅电费部分）以消耗的机器功率*机器工时分摊，各生产车间机器设备功率统计资料详见附件三；4）设备费用以消耗的机器工时分摊。
上海家具公司sap实施co工单结算流程终审稿)
上海家具公司S A P实施C O工单结算流程Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】第十七章-CO14_工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出00，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品贷：生产成本-在制品转出00自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出00维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出00在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
上海家具公司SAP实施CO工单结算流程
上海震旦家具有限公司SAP实施专案CO14_工单结算流程1.流程说明此流程描述月底进行生产工单结算，并计算出在制品金额和生产成本差异之处理过程。
家具公司所有生产工单结算后与之对应会计科目配置关系图如下：相应地，生产工单类型配置（由PP模组）定义如下：如将上述二表中进行整合，就不难看出，只要从生产工单编号就能大致分析出该订单之工单结算可能进入何种会计科目。
因该系统由西方国家设计，故在SAP系统中，存在中西方会计核算差异。
西方会计认为期间费用包括管理费用、销售费用、财务费用及制造费用、生产成本。
而中国会计核算明确将制造费用、生产成本属于成本类科目，且只有成本类科目才可进行成本进行核算。
为克服这一中西方会计上差异，在会计科目表中创建了一个过渡性会计科目：生产成本-在制品转出00，该科目用于核算月末尚未全部完工之WIP成本从生产科目中转到资产负债类科目中。
下表为中西方会计差异对照及其在SAP系统中处理解决方案(因制造费用月末全部转入生产成本故未列出)：注：在SAP系统中，由于制造费用经分摊直接计入至生产成本中，故在实务上无须另行手工切传票进行将制造费用科目结转至生产成本中去。
另外，结转WIP时，会计分录为：借：自制半成品贷：生产成本-在制品转出00自制产品入库时，会计分录为：借：存货贷：生产成本-工单转出00维修工单结算时，会计分录为：借：管理费用或销售费用的物料消耗科目贷：生产成本维修工单转出00在生产过程中，对于生产使用之涂料，则采用倒冲方法核算该物料之当月耗用成本，即涂料领用时仓库暂做移库处理（A成本），生产工单耗用时则先以BOM中标准耗用量计算标准成本（B成本），月末帐面余额为（C成本=期初余额+A-B），同时生产部门月底进行涂料盘点（D成本）以确定涂料实际耗用成本。
D成本与C成本之差额由涂装车间F0011059填列“领用单”直接计入该车间作帐务处理，分录为：借：制造费用-物料消耗00贷：原材料上述步骤完毕后，再进行月底的制造费用分摊（即将制造费用分摊至直接生产车间中去），这一动作完全由系统自动来完成。
上海家具有限公司SA实施专案第六章CO利润中心组维护流程P
第六章-CO09_利润中心组维护流程1.流程说明此流程描述当任意几个利润中心或利润中心组合并汇总时或利润中心组修改及删除时在SAP系统中之处理过程。
通常，只有利润中心标准层次中不能满足管理报表需求时才会考虑另建一个利润中心组来实现。
如责任中心（含联络处）之汇总报表就是创建一个利润中心组方式来进行损益汇集。
利润中心组编码原则须统一规范，并由主数据专职人员维护。
利润中心组编号命名参照成本中心组编号原则，即以AOF9xxxx为命名规则（xxxx为流水号）。
维护时，主数据专职人员须填写“成本/利润中心组维护申请表”（格式参见第三章附件一），据此作为SAP系统维护之依据。
利润中心组尽可能创建在利润中心组最高层AOF99之下，如此就可以从AOF99这一层就能看出整个利润中心组概貌。
当然，除非有特殊情形无法在一个利润中心组最高层AOF99下创建利润中心组时才考虑新增之利润中心组独立于AOF99之外。
注意事项：在同属一个利润中心组最高层次内，一个利润中心不能同时从属于二个利润中心组。
生产成本方面不存在利润中心组。
2.流程图3.系统操作3.1.操作范例例1：因天河责任中心(代码:F0154079)设立了海南联络处（代码：F0154183），故天河责任中心主管需要掌控天河责任中心及海南联络处之合并报表。
为满足需求，将天河责任中心和海南责任中心组成一个利润中心组：天河责任中心（代码：AOF90020）。
例2：上述利润中心组创建后，发现中文名称不够恰当，将其变更为天河责任中心（含联络处）例3：海南联络处成立后不久，已签到了约50万订单，为此，公司立即决定将其升格为责任中心，并从原天河责任中心分离出来，因此删除原先已创建之利润中心组——天河责任中心（含联络处）3.2.系统菜单及交易代码案例1:会计?控制?利润中心会计?主数据?利润中心组?创建交易代码：KCH1案例2:会计?控制?利润中心会计?主数据?利润中心组?更改交易代码：KCH2案例3:会计?控制?利润中心会计?主数据?利润中心组?更改交易代码：KCH23.3.系统屏幕及栏位解释案例1: 创建利润中心组天河责任中心（代码：AOF90020），操作步骤如下：输入利润中心组AOF90020（一般情况下利润中心组应以更改方式创建于利润中心组最高层AOF99下，如因同一最高层下利润中心不能出现二次而无法创建时，才独立创建。
上海家具公司SAP实施专案总务请购流程
上海家具公司S A P实施专案总务请购流程Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】上海震旦家具有限公司SAP实施专案MM02_总务请购流程1.流程说明此流程是针对各相关部门产生的广告投放/型录印刷、培训、固定资产、低值设备（VCD、DVD、TV、手机、白板、碎纸机、传真机）、备品备件的请购作业。
1.对于各部门产生固定资产和低值设备的需求后，先向财务部申请内部订单号、向总务部申请在建工程号，并填写请采购验收单的请购部分，由部门主管审批核准，再由系统维护人员在系统中创建PR，由总务部判定是否购买，如可以调拨，由总务部取消PR。
2.对于产生广告投放/型录印刷和培训服务需求后，由需求部门先向财务部申请内部订单号，并填写请采购验收单的请购部分，由部门主管审批核准，再由系统维护人员在系统中创建PR。
3.对于产生备品备件的需求后，先填写请采购验收单的请购部分，由部门主管审批核准后，再由系统维护人员在系统中创建PR。
本流程涉及二种情形：采购申请的创建、修改。
注意事项：1.所有的固定资产请购，都统一在company code F001下创建。
2.在请购固定资产，必须先向财务部申请内部订单号，向总务部申请再建工程号。
3.对于低值设备（VCD、DVD、TV、手机、白板、碎纸机、传真机）的采购与固定资产采购相同。
4.在请购广告投放/型录印刷、培训时，必须先向财务部申请内部订单号。
5.系统维护人员在系统中创建完毕采购申请后，必须在请采购验收单中的系统维护人员栏位上签字确认。
6.总务部在取消采购申请后，要及时通知请购部门。
7.财务主要对专项费用和资本化费用进行内部订单的控制。
1.专项费用：1）广告费用——户外看板、型录、电视广播网络、报刊杂志黄页、赠品2）教育训练费用3）研发费用2.资本化费用2.流程图3.系统操作3.1.操作范例例1：创建采购申请单：申请购买一台空调，评估价格在5000元。
上海某家具公司SAP实施专案之CO培训课程
路漫漫其悠远
区域A
工 厂 101 水 电 煤 102 行 政 105 区域B
工 厂 201 水 电 煤 202 行 政 205
成本中心会计(2)
控制区域、标准层次、成本中心在家具公司组织结构中应用
控制区域
震旦中国
成本中心标 准层次
Hierarchy
震旦电子
震旦家具
震旦咨询
市场处
营业处
研发部
东一区
东二区
分摊方法
%、权数、金 额
%、权数、金 额
次级成本要素
作业数量
路漫漫其悠远
CO培训课程内容
CO主要术语中英对照 CO组织结构 成本中心会计 成本中心计划 内部订单管理 生产成本核算 利润中心会计 总结
路漫漫其悠远
内部订单管理(1)
订单类别
路漫漫其悠远
内部订单管理(2)
订单分类：个别订单(Individual order) 根据单一事件划分 研究开发订单 促销活动 贸易展览
标准单价 更新
成本中心计划(7)
活动的相关性和无关性（Activity dependent & Activity nder
维修费
$500
提供服务
共1000小时
为机械车间服务 10小时
分摊方案选择： 相关性:500/1000*10小时
机械车间 Receiver
人工费用
CCG 1
101 201 301 401
CCG2
102 202 302 402
CCG3
CCG4
105 205 305 405
CCG5
成本中心计划(6)
计划步骤模型
年度计划
财务 部门
上海家具有限公司SA实施第十六章CO自制品标准成本估算流程p
第十六章-CO18_自制品标准成本估算流程1.流程说明本流程处理当生产部门新增工艺路线、工作中心或研发部门新增物料需求或产品改良以及研发周期性的自制品标准成本重估需求等情形下之成本估算在SAP系统之处理过程。
本流程适用常规物料之维护，不适用订制物料。
对于新品或该物料期末库存为零，则成本估算后不会对存货产生价差影响。
成本岗位人员接到生产部门或研发部门之维护单据后，应及时审核处理。
审核时：1）若为新品，应注意估算成本是否在事先设定之目标成本以内；2）若为商品改良，应注意成本之降低程度及现有库存之成本差异状况；3）若为周期性重估，应注意成本偏离程度（如与采购成本差异程度）及现有库存之成本差异状况。
成本估算核准后，新价格必须以月份的第一天（即1日）为起算日，但新物料例外（因其不影响当期库存）。
成本估算仅在总公司层级维护，对分公司不适用。
2.流程图3.系统操作3.1.操作范例例1：周期性重估案例：2001/03/11，研发部工程设计人员进行对WP-3(WW)活动柜（料号：100619）进行重估计算,财务成本岗位审核后，将计算结果于2001/04/01正式启用例2：自制品新增物料/工艺/工作中心后重估：2001/03/12，研发部工程设计人员已对BC-K4U(W)保管库（料号：100065）进行了工艺变更，并对其重估计算,财务成本岗位审核后，将计算结果于2001/04/01正式启用3.2.系统菜单及交易代码例1:自制品周期性重估：会计?控制?产品成本控制?产品成本计划编制?物料成本核算?编辑成本核算运行交易代码：CK40N例2：自制品新增物料/工艺/工作中心后重估：第一步：会计?控制?产品成本控制?产品成本计划编制?物料成本核算?带数量结构成本估算?创建交易代码：CK11N第二步：会计?控制?产品成本控制?产品成本计划编制?物料成本核算?带数量结构成本估算?显示交易代码：CK13N第三步：会计?控制?产品成本控制?产品成本计划编制?物料成本核算?价格更新交易代码：CK243.3.系统屏幕及栏位解释例1：周期性重估案例：栏位名称栏位说明资料范例成本核算运行必输项，指成本核算运行之变量名称。
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上海家具公司S A P实施
C O成本中心组维护流
程
Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】
上海震旦家具有限公司SAP实施专案
CO07_成本中心组维护流程
1.流程说明
此流程描述当任意几个成本中心或成本中心组合并汇总时或成本中心组修改及删除时在SAP系统中之处理过程。
通常，只有成本中心标准层次中不能满足管理报表或成本核算需求时才会考虑另建一个成本中心组来实现。
如责任中心（含联络处）之汇总报表就是创建一个成本中心组方式来进行费用汇集；又如生产本部、生技课、生管课之费用全部分摊至所有车间成本中心时，则生产本部、生技课、生管课三个成本中心就建立一成本中心组来满足实际需要。
成本中心组编码原则须统一规范，并由成本岗位专职维护。
除用于生产成本方面之成本中心组以FTxx编号命名（其中xx为流水号）外，其于成本中心组以AOF9xxxx为命名规则（xxxx为流水号）。
维护时，主数据专职维护人员须超龄写“成本/利润中心组维护申请表”（格式见附件一），据此作为SAP系统维护之依据。
注意事项：
1)成本中心组最高层次为AOF99（除成本分摊用成本中心组FT2、FT3、FT4外），在同属一个成本中心组最高层次
内，一个成本中心不能同时从属于二个成本中心组。
2)多数情况下，用于生产成本方面之成本中心组不应随意变更，如更改则须同步考虑成本分摊规则是否会受到影
响。
2.流程图
3.系统操作
3.1.操作范例
例1：因天河责任中心(代码:F0154079)设立了海南联络处（代码：F0154183），故天河责任中心主管需
要掌控天河责任中心及海南联络处之合并报表。
为满足需求，将天河责任中心和海南责任中心组成一个
成本中心组：天河责任中心（代码：AOF90020）。
例2：上述成本中心组创建后，发现中文名称不够恰当，将其变更为天河责任中心（含联络处）
例3：海南联络处成立后不久，已签到了50万订单，为此，公司立即决定将其升格为责任中心，并从原
天河责任中心分离出来，因此须删除原先已创建之成本中心组——天河责任中心（含联络处）
3.2.系统菜单及交易代码
案例1:会计控制成本中心会计主数据成本中心组创建
交易代码：KSH1
案例2:会计控制成本中心会计主数据成本中心组更改
交易代码：KSH2
案例3:会计控制成本中心会计主数据成本中心组更改
交易代码：KSH2
3.3.系统屏幕及栏位解释
案例1: 创建成本中心组天河责任中心（代码：AOF90020），操作步骤如下：
输入成本中心组AOF90020（一般情况下成本中心组应以更改方式创建于成本中心组最高层AOF99下，如因同一最高层下成本中心不能出现二次而无法创建时，才独立创建。
本例仅是一个创建例子，未考虑这一因素）后按
钮进入下一画面。
输入成本中心组中文名称天河责任中心，按钮进入下一画面。
分别如画面所示输入成本中心代码后，按进入下一个画面。
此时，系统自动将成本中心中文名称显示出来。
检核无误后按钮保存。
例2：因例1成本中心组中文名称不够恰当，故将其修改为天河责任中心(含联络处)。
操作步骤如下：
输入成本中心组AOF90020后,按钮进入下一个修改画面：
此时将原成本中心组名称天河责任中心更改为天河责任中心(含联络处)，并按钮即修改完成。
修改后画面如下：
例3：删除原先已创建之成本中心组天河责任中心（含联络处）AOF90020。
操作步聚如下：
输入成本中心组代码AOF90020后，按钮进入下一个画面。
光标选中AOF90020后，按钮进入下一个画面。
按按钮后再按钮保存即完成删除操作。
另外一种状况可能是，一个成本中心组中的某一个责任中心从现在开始已不属于该成本中心组（注意：不是一个标准层次），此时的操作步骤又是怎样的呢
仍以成本中心组天河责任中心（含联络处）AOF90020为例，假设已有三个成本中心已连接到该成本中心组上。
这三个成本中心如下：天河责任中心F0154079、海南联络处F0154183、长安联络处F0154130。
其中长安联络处F0154130须从成本中心组天河责任中心（含联络处）AOF90020分离出去。
操作步骤如下：
输入成本中心组AOF90020后，按钮进入下一个画面。
光标选中成本中心F0154130后，按钮进入下一个画面。
此时按钮，并按保存修改即可。
修改结果如下一个画面所示。