《项目论证与评估》总复习资料2017.04

《项目论证与评估》重点：1）项目论证与评估的作用 P51》它是项目决策的前提和保证2》它是获得项目融资的凭证和依据3》它是促进和提高项目管理的手段和方法4》它是政府管理机构开展宏观经济管理的手段2）项目生命周期的特征 P111》项目确定性不断提高2》项目资源投入不断积累3》项目全过程的阶段特征3）决策与项目决策的概念 P15管理学中决策有狭义广义之分，狭义决策是指‘抉择方策’，广义的决策是指下一决策和支持下一决策的相关活动。

4）项目论证与评估的原则 P22 实事求是与客观公正，成本效益和比较择优，系统性和规范化，静态和动态相结合（P22-27）5）项目前评估的主要内容 P311》组织发展战略评估 2》项目的机遇研究 3》项目的必要性研究 4》项目可行性研究 5》项目备选方案的研究6）项目跟踪评估的主要内容 P32 1》项目实施情况的评估 2》项目环境变化的评估 3》项目未来发展的预测 4》项目必要性的跟踪评估 5》项目可行性的跟踪评估7）项目全生命周期包括一般意义上的项目建造阶段和项目从运营到清楚各个阶段，而项目生命周期只是项目全生命周期中的项目建造或开发阶段。

→区分概念 P408）项目前评估，跟踪评估和后评估的特性，作用和原则，都要看 P44-629）项目运行环境评估过程中必须遵循客观性，系统性，动态性原则 P6410）项目产品或服务市场需求调查中所使用的方法主要有：直接调查法和间接调查法，其中直接调查法主要做法有走访调查法，电话调查和书面调查 3 种方法，记住三种方法的优缺点 P7511）项目竞争规律体现五种竞争的作用力：新竞争对手入侵，替代品威胁，客户侃价能力，供应商侃价能力及现存竞争对手之间的竞争。

P7812）项目竞争环境条件评估的内容 P79 1》现有竞争对手件的竞争环境评估2》潜在进入者的竞争威胁评估3》替代产品的竞争威胁评估4》卖方侃价能力的竞争威胁评估5》供方的侃价能力的竞争威胁评估13）项目的宏观运行环境评估包括对于项目所在国家或地区范围内的国民经济，国家政策法律，社会习俗和文化，一级自然和气候等环境所作的评估。

P8214）项目宏观经济环境的主要内容 P831》国家和地方的总供给与总需求的平衡情况2》国家或地方的经济发展与增长情况评估3》国家与地方的就业和收入情况评估4》国家与地方的储蓄和贷款情况的评估5》国家与地方的头与消费和政府购买情况评估6》国家与地区的进出口情况评估15）项目技术是指由系统科学知识，成熟经验和操作技艺等综合而成的某一种从事生产或社会活动的专门学问或手段。

它包括三方面内容：为完成某种目的的科学知识和技能，为实现一定目标的工艺技术方法（此为关键），为落实工艺技术方法而采用的物质和装备手段等。

P9916）项目技术论证与评估的原则 P100 1》项目技术先进性和实用性相结合的原则2》项目技术经济性与合理性相结合的原则3》项目技术安全性与可靠性相结合的原则4》项目技术必须有利于环境保护性的原则17）项目工艺技术方案论证与评估的内容 P113 1》项目工艺技术方案合理性的分析评估2》项目工艺技术方案实用性的分析评估3》项目工艺技术方案可靠性的分析评估4》项目工艺技术方案先进性的分析评估5》项目工艺技术方案经济性的分析评估18）项目技术装备是为实现工艺技术方案所需机器，机械，运输工具及生产设备的统称。

项目技术装备按其在项目产品或服务生产中的作用，可分为生产设备，辅助装备及服务装备。

P11819）项目工程技术方案论证与评估的内容 P1231》项目工程设计方案的评估2》项目工程实施技术和施工组织方案的评估20）项目财务论证与评估的作用 P1331》反映项目的盈利能力和偿债能力，以判明项目投资所获得的收益和投资的安全性，为投资者（所有者和债权人）的投资决策提供信息支持；2》为项目成本管理提供信息和数据，包括项目所需投资规模、用款的计划安排与筹款方案等；3》分析和确定项目投资的风险及其应对措施，包括项目风险成本和项目风险收益，这些同样要通过项目财务论证与评估来分析确定和评价。

21）影响项目财务论证与评估的主要因素 P1341》项目计算器2》项目范围的界定3》项目折现计算的规定22）一个项目的总投资是指为使项目达到预定设计生产能力而需预先垫付的资金总额，包括固定资产投资，流动资金投资和建设期资本化利息之和。

P13623）项目财务论证与评估指标体系 P150需要参考图 5-4,5-5，5-6，判断所有指标包括哪些具体内容，如 5-4 中投资回收期既属于动态评估指标又属于静态投资指标，投资利润率属于静态投资指标24）资金时间价值是指等额货币在不同时间点上具有不同的价值，即随着时间的推移，资金会发生增值。

等值计算有三个关键因素：金额，金额发生的时点和利率。

P15225）项目国民经济论证与评估是按照国家或地区资源合理配置的原则，从国家或地区整体经济利益的角度去考察一个项目可行性的评价工作，有关项目的效益和费用都采用影子价格，影子工资，影子汇率和社会折现率等参数来计算。

→记住参数 P16426）项目国民经济论证与评估的作用 P1641》它是宏观经济层面上合理配置国家资源的需要2》它是真实反映项目对国民经济所做贡献的需要3》它是项目利益相关者主题投资决策科学化的需要27）项目国民经济论证与评估的主要目标有如下三个 P1661》促进国民收入增长的目标 2》充分利用社会资源的目标 3》承担与规避各种风险的目标28）项目国民经济和项目财务论证与评估的不同 P169-170 1》出发点和目的不同 2》分析对象不同 3》费用和效益组成不同 4》费用与效益的价格不同 5》设计的内容和方法不同6》采用的评估标准和参数不同 7》时效性不同29）项目国民经济评估中的转移支付定义 P181项目在投资建设和生产运营过程中的某些货币收支科目并不真正反映资源投入产出的变化，而只表现为资源的支配权从某个经济主体转移到另一个经济主体手中，因而并不会引起社会最终产品的增减和国民收入的变化，这种不伴随资源增减的纯粹性货币转移叫转移支付。

包括税金，工资，利息，土地费用，补贴。

30）项目外部效果的处理原则 P1841》主要相关效果原则 2》范围一致性原则 3》价格性外部效果的不计原则 4》技术性外部效果的双重原则 5》乘数外部效果的时移量摊原则 6》外部效果内部化原则31）项目环境影响论证与评估的作用 P195 1》它有助于建设项目选址和布局的合理性2》它有利于提出和实施环境保护措施3》它为社会经济发展提供必要的导向4》它会促进项目相关环境科学技术的发展32）项目环境影响论证与评估的原则 P1961》目的性与主导性原则2》整体性与相关性原则3》均衡性与动态性原则4》不确定性与风险性原则5》社会经济学与公众参与原则33）项目环境影响预测的技术方法主要有数学模型法，物理模拟法，类比调查法和专家判断法。

P20734）项目环境影响综合论证与评估的原则 P2121》分清因果和主次关系 2》全面和整体评估 3》一次性经济补偿 4》贵极无价35）国际上一国或地区的社会发展主要目标包括：社会效率目标，社会公平目标和可持续发展目标。

P22336）项目社会影响论证与评估的特点 P2261》宏观性 2》间接性 3》综合性 4》长期性 5》难以定量性37）项目对社会文化教育的影响评估方法 P2421》人民文化娱乐 2》教育事业 3》文化事业 4》当地人们生活 5》当地地区建设，社区福利和社会保障38）项目不确定性的定义是指项目的各种条件所存在的或然性，这是由于人们对项目各种相关条件的认识不足和项目的各种相关条件不断发展变化造成的。

P24939）项目不确定性的来源主要有三个方面 P2501》人们主观认识能力的局限性 2》项目客观条件的发展变动性 3》项目人为条件的发展变动性40）项目不确定性分析的主要作用和方法有盈亏平衡分析法和敏感性分析法。

P25341）项目风险论证和评估的内容 P2621》项目风险的识别 2》项目风险的度量42）项目风险度量的主要内容 P2711》风险发生可能性2》后果严重程度3》关联范围大小4》发生时间进程43）项目风险综合论证与评估会设计项目风险的三个构成要素，即项目风险原因，项目风险事件和项目风险后果。

P277 44）三大要素的基本关系：项目风险原因可能会引发项目风险事件，项目风险事件可能会导致项目风险后果，这是项目风险综合评估中必须考虑的三大要素的关系。

（详细论述见 p278）45）构成项目综合论证与评估的要素有五种 P283 1》客体或对象 2》指标体系 3》权重 4》模型 5》主体或评估者46）项目综合论证与评估所综合的内容 P2851》项目的必要性评估结果2》项目的财务和经济可行性评估结果3》项目技术可行性评估结果4》项目运行环境与条件可行性评估结果5》项目的环境影响的可行性评估结果6》项目的社会影响可行性评估结果7》项目的不确定性和风险评估结果47）项目综合论证与评估的具体作用 P2861》在项目专项评估基础上进行全面的评估2》形成一个整体性的项目可行性评估结论3》根据综合评估结果提出项目改进性意见和建议48）项目综合论证与评估的主要定性技术方法： P293 专家判断法，专家打分法，专家表格法，优先序列法49）项目后评估定义：在项目建成竣工验收并投产一段时间后，使用项目实际的建设成果和运行情况所做的一种项目评估。

P30850）项目前后评估的区别论述 11.1.2 整段，也可自行结合第二章内容······ P309二者既是相对独立与分别进行的，又是紧密联系和相互关联的。

项目前后评估在评估原则和方法上没有太大的区别，都需要使用定量和定性相结合的评估方法。

区别》》评估时点不同，一个是在项目实施前开展的，一个是在项目建成并运营一段时间后开始的，甚至是在项目全生命周期完结后开展的。

同时项目前后评估的做法、作用与功能也不完全相同。

作用不同：项目前评估是在项目开展实施以前为分析和确定项目是否可行和开展项目决策服务的，前评估使用预测技术和数据来评估项目未来的成本和收益以分析确定项目是否可行。

后评估则是在项目建成并运行一段时间后，为总结项目实施和运营情况而通过使用实际数据对项目成果所进行的分析评估。

目的不同：前评估根本目的是为开展项目决策，后评估则是为了总结经验教训。

指标和方法不同：前评估主要使用财务指标分析判别项目的可行情况和收益情况，而后评估使用绩效指标分析和判别项目的实施和运行绩效情况。