单位资产内部管理控制制度示范
单位内部资产管理制度(3篇)
单位内部资产管理制度第一章总则第一条为做好单位内部资产管理工作，维护单位资产安全，保证资产的有效利用和增值，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有资产的管理，包括固定资产、流动资产和无形资产。
第三条本单位内部资产管理的目标是：合理规划、有效利用和保护单位的资产，确保资产的完整性、安全性和价值最大化。
第四条本单位内部资产管理工作的原则是：科学管理、规范操作、公平公正、效益最大化。
第五条本单位内部资产管理工作的职责主体是单位的资产管理部门，负责制定资产管理制度、组织实施、监督检查和评估。
第六条本单位内部资产管理工作应依法合规，遵守国家有关法律法规、规章制度和政策规定。
第七条资产管理工作应依据相关资产管理制度和规范，确保资产的清晰持有者、责任的明确分工和权责的明确界定。
第八条资产管理工作要注重信息化建设，通过信息系统建设和数据管理，提高资产管理的效率和准确性。
第二章资产采购与验收第九条资产采购应按照国家和单位的相关规定进行，制定采购计划、采购方案和采购合同。
第十条资产采购程序包括：需求鉴定、资金预算、招标投标、合同签订、供货验收等环节。
第十一条资产验收应按照验收标准和验收程序进行，确保资产的质量和数量符合合同要求。
第十二条资产验收应有专门的验收人员进行，验收结果要有书面记录，并报资产管理部门备案。
第十三条资产采购和验收工作应建立相应的档案，包括资产采购档案和资产验收档案，方便资产管理和查询。
第三章资产登记和盘点第十四条资产管理部门应建立健全资产登记制度，对单位内部所有资产进行登记，确保资产的完整性和准确性。
第十五条资产登记应包括资产的名称、型号、规格、数量、购置日期和购置价值等主要信息。
第十六条新购置的资产应及时进行登记，对于报废的或不再使用的资产应进行注销。
第十七条资产盘点应定期进行，盘点工作应由资产管理部门组织实施。
第十八条资产盘点应按照预先制定的盘点方案进行，盘点结果要与资产登记信息进行核对。
行政事业单位资产业务内部控制制度(范本)
XXX行政事业单位资产业务内部控制制度（范本）第一章总则第一条为规范和加强行政事业单位资产管理工作，维护国有资产的安全和完整，提高国有资产使用效益，保障单位履行职能，根据《甘肃省行政事业单位国有资产管理办法》和《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规和制度规定，结合我州实际，特制定本制度。
第二条行政事业单位的资产包括单位使用国家财政性资金形成的资产、国家拨给单位的资产、单位按照国家政策规定运用国有资产组织收入形成的资产以及接受捐赠和其他经法律确认为国家所有的资产。
第三条行政事业单位资产业务控制面临的主要风险包括：（一）资产管理职责不清，没有明确归口管理部门，没有明确资产的使用和保管责任，可能导致资产毁损、流失或被盗的风险。
（二）资产管理不严，调拨或捐赠资产游离于单位资产账簿之外，资产领用、发出缺乏严格登记审批制度，没有建立资产台账和定期盘点制度，可能导致资产流失、资产信息失真、账实不符等风险。
（三）未按照国有资产管理相关规定办理资产的调剂、租借、对外投资、处置等业务，可能导致资产配备超标、资源浪费、资产流失、投资遭受损失等风险。
（四）资产日常维护不当、长期闲置，可能导致资产使用年限减少、使用效率低下的风险。
（五）对应当投保的资产不办理投保，不能有效防范资产损失的风险。
第四条单位应当对资产实施归口管理：单位财会部门负责单位所有资产的统一建账、统一核算，具体负责管理现金、银行存款、财政零余额用款额度等货币资金，以及各种债权债务。
其他流动资产和固定资产等实物资产和无形资产由办公室（后勤、总务等）具体负责管理。
在建工程由项目实施部门具体负责管理。
政府储备物资、公共基础设施、受托代理资产等资产由相关业务科室具体负责管理。
内部纪检监察部门、审计部门对资产业务内部控制实施情况实施监督和检查。
第五条单位应当建立资产信息管理系统，设置资产的统计、报告、分析岗位，实现对资产的动态管理。
第六条单位各具体负责资产归口管理的部门应当建立资产台账，根据财会部门转送的凭证，分别登记资产的类别、型号及规格、数量、金额及使用部门，并经使用部门和人员签字确认。
机关单位国有资产管理内部控制制度模版
机关单位国有资产管理内部控制制度模版第一章总则第二条本制度适用于机关单位内部对国有资产管理的所有环节和活动。
第三条机关单位的国有资产管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保资产使用的合理性和效益性。
第四条机关单位的资产管理责任人应履行国有资产管理的职责，确保国有资产的安全、合法使用。
第五条机关单位的国有资产管理应遵循科学、规范的原则，建立健全内部控制体系，确保资产管理的准确性和可靠性。
第二章国有资产管理的组织责任第六条机关单位应设立国有资产管理部门，负责国有资产的统一管理和监督。
第七条国有资产管理部门的主要职责包括：1.制定国有资产管理制度和相关操作规范；2.负责国有资产的登记、评估、处置等工作；3.监督和检查机关单位的资产管理情况；4.提出国有资产管理的改进意见和建议。
第八条国有资产管理部门应有足够的人员和专业能力，保证国有资产管理工作的顺利进行。
第九条机关单位的领导层应履行国有资产管理的领导责任，确保国有资产的安全和合理利用。
第十条机关单位的领导层和员工应接受国有资产管理的培训，提高资产管理的意识和能力。
第三章资产登记与评估第十一条机关单位应建立健全资产登记制度，确保资产的真实、准确、完整。
第十二条机关单位应将所有国有资产进行登记，包括固定资产、流动资产和无形资产等。
第十三条国有资产的登记信息包括资产名称、规格型号、数量、使用部门、使用人员、使用情况、估值和使用年限等。
第十四条机关单位应定期进行资产清查，核对资产登记信息的准确性和完整性。
第十五条机关单位应建立健全资产评估制度，对国有资产进行定期评估，确定资产的价值和使用期限。
第十六条资产评估应由专业机构或专业人员进行，确保评估结果的准确性和公正性。
第四章资产使用与保管控制第十七条机关单位应建立健全资产使用和保管制度，明确资产的使用权限和保管责任。
第十八条机关单位应设立专门的资产管理岗位，负责资产的使用和保管。
第十九条资产管理岗位的职责包括：1.负责资产的领用、领用凭证的签发和资产的归还；2.监督资产的使用情况，确保资产的正常使用；3.确保资产的保管安全，防止资产丢失、损坏或被滥用；4.定期进行资产盘点，核对资产的准确性和完整性。
固定资产管理内部控制制度范文(3篇)
固定资产管理内部控制制度范文以下是一个标准的固定资产管理内部控制制度范本：一、总则1.1 为了规范和强化固定资产管理，提高资产管理效益，保护公司的固定资产，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司的所有固定资产管理活动。
1.3 公司所有部门、员工必须遵守本制度的规定。
二、固定资产管理组织2.1 公司设立固定资产管理部门，负责统一管理公司所有固定资产。
2.2 固定资产管理部门应有专业的管理人员，具备相关的技能和知识。
2.3 公司应制定固定资产管理的组织架构，明确各岗位的职责和权限。
三、固定资产登记和备案3.1 公司应建立固定资产登记制度，对所有固定资产进行登记，并按照一定的规范进行备案。
3.2 固定资产登记和备案信息应涵盖资产的名称、规格、数量、价值、使用部门、存放地点等。
3.3 固定资产购置或变动时，应及时更新登记和备案信息。
四、固定资产采购和验收4.1 公司应建立固定资产采购和验收制度，确保资产的品质和数量。
4.2 固定资产采购和验收应按照公司的采购流程和标准进行，并由固定资产管理部门进行监督和审核。
4.3 验收完成后，应及时更新固定资产登记和备案信息。
五、固定资产使用和维护5.1 公司应建立固定资产使用和维护制度，确保资产的正常运转和延长使用寿命。
5.2 所有部门和员工使用固定资产时，应按照规定的程序和标准进行操作，并保持资产的清洁和整齐。
5.3 定期检查和保养固定资产，及时发现和解决问题，减少资产的损坏和维修费用。
5.4 如有固定资产报废或报废申请，应按照规定的程序进行处理，并及时更新固定资产登记和备案信息。
六、固定资产调拨和报废6.1 公司应建立固定资产调拨和报废制度，确保资产的合理配置和处理。
6.2 固定资产调拨应按照公司的调拨流程和标准进行，并由固定资产管理部门进行监督和审核。
6.3 固定资产报废应按照公司的报废流程和标准进行，并由固定资产管理部门进行监督和审核。
6.4 固定资产调拨或报废完成后，应及时更新固定资产登记和备案信息。
单位资产管理制度范文（5篇）
单位资产管理制度范文第一条行政事业单位的固定资产，是单位开展业务活动的物质基础，属于国有资产。
为了有效地管理好单位的固定资产，维护国有资产安全，充分发挥其使用效益，保证单位各项工作的顺利完成，根据《____壮族自治区行政事业单位国有资产管理办法》的规定，结合本单位实际，制定本办法。
第二条办公室具体负责对单位固定资产的管理。
第三条固定资产管理和使用贯彻“统一领导，分类管理，层层负责，责任到人，合理调配，管用结合，物尽其用”的原则。
做到机构健全，账物相符，账账相符。
同时还要健全维修，校验等技术管理制度，使固定资产保持正常、完好的技术状态。
第四条单位的各部门要选派责任心强，具有一定业务能力的人员担任部门的固定资产管理员工作。
单位固定资产管理统一接受县财政局资产管理部门的指导。
第五条单位的固定资产，按《行政事业单位会计制度》分为六大类。
(一)房屋及建筑物。
(二)通用设备。
(三)专用设备。
(四)文物及陈列品。
(五)图书、档案。
(六)办公桌椅、电脑、照相机等。
第六条符合下列条件的可以认定为固定资产(一)固定资产是指单位持有的使用期限超过____年(不含____年)、单位价值在____元以上(其中：专用设备单位价值在____元以上)，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。
(二)图书、档案；文物和陈列品不计起点单位价值。
(三)单位价值虽未达到规定标准，但使用期限超过____年(不含____年)的大批同类物资，应作为固定资产核算和管理。
第七条凡是自制、捐赠或调拨的财产，符合上述规定之一的都应纳入单位固定资产进行核算和管理。
第八条固定资产按原值入账，但原有的固定资产有下列情况之一的，得增减其原值。
(一)因加工改制而增加其数量或提高质量时，按所开支的成本费增加其原值。
(二)成套设备，因毁损或拆除其原有一部分时，应减少其原值。
(三)房屋和建筑物的拆除、改建应按增减固定资产分别处理有关账务。
(四)大修理、修缮和维修所开支的费用，均不增加固定资产的原值。
单位资产内部管理控制制度示范
X X X单位资产内部管理控制制度（示范）第一章? 目的第一条??为保证单位的资产安全、提高资产使用效能，提服务的效果和效率，特制定本制度。
第二章? 适用范围第二条??适用单位占有、使用的货币资金、实物资产、无形资产、对外投资和其他资产。
第三章编制依据第三条依据《行政事业单位内部控制基本规范》《事业单位国有资产管理暂行办法》等法律法规。
第四章主要应对的风险第四条货币资金一、对相关岗位任职资格、轮岗、具体业务办理等内容缺乏书面规定，可能滋生舞弊或造成货币资金管理效率低下；二、未实现不相容岗位相互分离，可能导致货币资金被贪污挪用；三、对资金支付申请未严格审核把关，可能导致资金被非法套取或被挪用；四、未建立定期、不定期抽查核对库存现金和银行存款余额的制度，可能导致货币资金被贪污挪用；?五、未按照有关规定加强银行账户管理，出租、出借账户，可能导致单位违法违规或利益受损。
第五条实物资产和无形资产一、资产管理职责不清，未明确资产的使用和保管责任，可能导致资产毁损、流失或被盗；二、物资保管与领用控制管理不善，可能滋生舞弊，造成资产损失；三、未按照国有资产管理相关规定办理资产的调剂、租借、对外投资、处置等业务，可能导致资产配备超标、资源浪费、资产流失、投资遭受损失；四、没有建立资产台账和定期盘点制度，可能导致资产流失、资产信息失真、账实不符；五、相关部门和岗位权责不清，对资产的验收、使用、保管和处置等环节缺乏明晰的规定，可能导致账实不符、资产管理效率低下或造成资产损失。
第六条??对外投资一、对外投资可行性未进行充分论证，可能导致投资失败和财务风险；二、对外投资由个人擅自决定，可能导致对外投资失控、国有资产重大损失甚至舞弊；三、未加强对投资项目的追踪管理，可能导致对外投资被侵吞或严重亏损。
第五章职责分工第七条??货币资金一、使用部门提出用款申请，部门负责人在授权范围内批准；二、财务科组织制定有关货币资金管理制度，确保资金安全；编制记账凭证，填制资金总账；妥善保管财务印章，并按规定用印；掌握银行存款和库存现金余额，监督检查资金的使用和管理情况；妥善保管会计档案，随时提供查阅；?三、单位主管领导审批有关货币资金管理的制度；审批大额现金、银行存款的支付申请。
资产管理内部控制制度范本
资产管理内部控制制度范本第一章总则第一条为了加强资产管理，规范资产管理行为，提高资产管理效率，确保资产安全，根据《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司资产管理的全过程，包括资产采购、入库、使用、维护、处置等环节。
第三条资产管理内部控制应遵循以下原则：（一）全面性：资产管理内部控制应涵盖公司资产管理的所有环节，确保各项资产的安全和有效利用。
（二）重要性：对公司重要资产和关键环节应实施重点控制，确保资产安全和高效率运行。
（三）制衡性：建立健全内部控制机制，确保资产管理过程中的权力制衡和相互监督。
（四）适应性：资产管理内部控制制度应根据公司业务发展和市场环境的变化进行适时调整。
（五）成本效益：在保证资产安全的前提下，力求提高资产管理效率，实现成本效益最大化。
第二章资产管理组织结构与职责分工第四条公司应设立资产管理委员会，负责公司资产管理政策的制定、监督和评估。
资产管理委员会由公司总经理、财务部、采购部、行政部门等相关部门负责人组成。
第五条财务部负责公司资产管理政策的制定和实施，监督资产管理过程中的财务风险，负责资产的核算、盘点和处置。
第六条采购部负责资产的采购和供应商管理，确保采购资产的质量和服务。
第七条行政部门负责资产的日常使用和维护，确保资产的安全和有效利用。
第八条公司各部门应明确资产管理的职责分工，建立健全内部控制制度，确保资产安全和高效率运行。
第三章资产管理流程与控制措施第九条资产采购（一）采购部根据公司业务需求，制定资产采购计划，提交资产管理委员会审批。
（二）采购部负责资产供应商的选择和管理，确保供应商的资质和产品质量。
（三）采购部负责资产的采购合同签订、货物验收和付款，确保采购过程的合规性。
第十条资产入库（一）行政部门负责资产的入库验收，确保资产的数量和质量。
（二）财务部负责资产的核算和登记，确保资产信息的准确性。
第十一条资产使用（一）行政部门负责资产的日常使用和维护，确保资产的安全和有效利用。
单位内部资产管理制度模版（二篇）
单位内部资产管理制度模版第一章总则第一条为了规范单位内部资产管理行为，提高资产利用效率，确保资产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部所有资产的管理。
第三条资产分类管理原则：根据资产的性质、用途和价值将其划分为不同分类进行管理。
第四条资产管理责任制度：单位领导对资产管理工作负主要责任，各部门负责相应的资产管理工作。
第五条资产管理机构：设立资产管理部门，负责资产管理工作的组织、协调和监督。
第二章资产管理流程第一节资产购置第六条单位资产购置应符合国家相关政策和法律法规的规定，符合单位的实际需求。
第七条资产购置需编制购置计划，明确资产需求、用途、数量等信息。
第八条資产购置按程序進行，需制定明确的采购流程，编制采购合同。
第九条资产购置需进行验收，并进行台账登记。
第十条资产购置后，需要及时办理资产的保险等手续，并做好防盗防损的措施。
第二节资产使用第十一条资产使用需遵循相关保养、维修和使用规定，保证资产的正常运作及使用寿命。
第十二条资产的使用需进行台账登记，包括资产的使用地址、使用部门、使用人等信息。
第十三条资产的使用部门需做好资产的保管工作，保证资产的安全，并定期进行盘点。
第十四条资产的使用需做好资产预防性维修和定期维护，确保资产的正常运转。
第三节资产维护第十五条资产的维护应按照维护手册进行，定期检查、保养和维修资产。
第十六条资产维护工作应由专业人员进行，维护记录需及时填写。
第十七条资产维修需编制维修计划，统筹安排维修工作，保证资产的可用性和稳定性。
第四节资产报废第十八条资产达到使用寿命、无法修复、质量不合格等情况，应及时报废。
第十九条资产报废需进行台账登记，包括报废原因、报废方式、报废价值等信息。
第二十条资产报废后，需要做好资产清理和销毁工作，保证报废资产的安全和环保处理。
第三章资产管理控制第一节资产保管第二十一条各部门需指定专人负责资产的保管工作，并确保资产的安全。
第二十二条资产的保管需进行登记，包括资产名称、型号、数量等信息。
单位内部资产管理制度范本
单位内部资产管理制度范本第一章总则第一条为了加强单位内部资产的管理，提高资产使用效益，保护国有资产的安全和完整，根据国家有关法律法规和财务制度的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部资产的管理，包括固定资产、无形资产和其他资产。
第三条本单位资产管理的目的是：确保资产的安全和完整，提高资产使用效率，促进单位业务活动的开展。
第四条本单位资产管理应遵循以下原则：（一）统一领导、分级管理；（二）责任到人、物尽其用；（三）制度健全、流程规范；（四）预防为主、防治结合。
第二章资产分类与计价第五条固定资产是指使用期限在一年以上、在使用过程中保持原有物质形态的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
第六条固定资产的计价原则和方法：（一）购买的固定资产，以其购买价加上由单位负担的运输、装卸、安装调试、运输途中保险费及其他附加费用计价；（二）自制的固定资产，按照制作成本计价；（三）捐赠的固定资产，按照捐赠价值计价；（四）其他方式取得的固定资产，按照实际成本计价。
第七条无形资产是指没有实物形态、预期能够给单位带来经济利益的非货币性资产，包括专利权、商标权、著作权等。
第八条无形资产的计价原则和方法：（一）购入的无形资产，以其购买价加上相关税费计价；（二）自有的无形资产，按照其取得成本计价；（三）捐赠的无形资产，按照捐赠价值计价；（四）其他方式取得的无形资产，按照实际成本计价。
第三章资产采购与处置第九条资产采购应按照单位的需求和预算，编制采购计划，经过审批后进行采购。
第十条资产处置应按照单位的需求和规定程序进行，包括出售、报废、捐赠等。
第四章资产使用与维护第十一条资产使用应遵循合理、节约、有效的原则，确保资产的安全和完整。
第十二条资产维护应按照资产的性质和使用情况，定期进行保养和维修，确保资产的正常使用。
第五章资产评估与清查第十三条资产评估应按照国家和单位的有关规定进行，确保资产评估的客观和公正。
单位资产管理制度范本（三篇）
单位资产管理制度范本第一章总则第一条为了规范单位资产管理，保障单位资产的安全、完整和有效使用，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内所有固定资产、流动资产、无形资产、财务资产等的管理。
第三条资产管理的目标是实现资产的合理配置、提高资产利用效益、防止资产丢失和浪费。
第四条资产管理应遵循公开、公平、公正的原则，严格按照法律法规、规章制度和相关制度操作。
第五条资产管理主要任务包括：设立资产管理机构，建立资产管理制度，清查资产，做好资产登记和统计，加强资产保护，提升资产使用效益等。
第六条单位领导应主持资产管理工作，有权对资产的采购、使用与处置等事项进行决策，并对资产管理工作负总责。
第七条资产管理工作由资产管理机构具体负责，资产管理机构负责撰写并提交资产管理报告，向上级报告资产信息，协助完成相关规定的工作。
第八条单位员工在资产管理中应当保护和合理使用单位资产，不得私自占有、挪用、转让、销毁或以任何形式损坏单位资产。
第九条资产管理工作应定期评估和检查，发现问题及时纠正，对严重违规行为进行严肃处理。
第十条本制度的解释权归单位领导所有。
第二章资产管理机构第十一条单位应设立资产管理机构，负责资产管理的组织、协调和监督工作。
第十二条资产管理机构应根据单位实际情况确定机构设置，明确职责和权限，并健全内部管理制度。
第十三条资产管理机构负责制定资产管理规章制度，组织实施资产清查、登记、盘点，做好资产统计和分类管理的工作。
第十四条资产管理机构应对单位内所有资产进行分类管理，编制资产分类目录，定期更新并报上级备案。
第十五条资产管理机构应建立完善的资产档案制度，规范档案管理流程，确保资产信息的准确、完整和及时更新。
第十六条资产管理机构应定期向上级单位和上级机关报告资产管理情况，接受监督和指导，配合完成相关工作。
第十七条资产管理机构负责制定资产购置、使用和处置的程序及标准，并根据需要定期修订和完善。
第十八条资产管理机构应建立健全的资产保护制度，制定资产保护措施，加强资产保险工作，防止资产遭到损失和损坏。
单位内部资产管理制度范文(二篇)
单位内部资产管理制度范文一、目的和范围本制度的目的是规范单位内部资产的管理，确保资产的安全、高效使用，保护单位的利益。
适用范围包括单位所有资产，包括固定资产、无形资产等。
二、资产管理责任1.单位总经理担任资产管理的主要责任人，负责资产管理制度的制定、执行和审核。
同时，他还需要确定资产管理团队，负责资产的登记、盘点、维护等事宜。
2.资产管理团队成员的职责包括资产的领用、归还、维护、报废等，确保资产的安全使用和维护。
三、资产登记1.单位应建立资产登记台账，对所有资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、取得方式、存放位置等相关信息。
2.资产登记应及时更新，对新增资产、报废资产等进行及时登记。
3.资产登记台账应存放在安全可靠的地方，避免丢失或被盗。
四、资产领用和归还1.单位内部需要使用资产时，应先填写《资产领用登记表》，登记领取的资产名称、数量、领用人等信息，并由领用人及相关责任人签字确认。
2.领用人在使用完资产后，应及时归还，并填写《资产归还登记表》，登记归还的资产名称、数量、归还人等信息，并由归还人及相关责任人签字确认。
五、资产的维护和保养1.单位应建立定期检查的制度，对所有资产进行检查和维护。
检查内容包括资产的完好程度、使用情况、存放位置等。
2.对于需要定期保养的资产，单位应制定相应的保养计划，并按计划进行保养工作，确保资产的正常使用和延长使用寿命。
3.对于出现故障或损坏的资产，单位应及时修复或更换，确保资产的正常使用。
六、资产报废处理1.对于无法继续使用或达到使用寿命的资产，单位应及时将其报废。
2.报废资产应填写《资产报废申请表》，并经过审批后进行报废处理。
处理方式包括出售、捐赠、报废等。
3.报废的资产应做好相关记录，并进行公示，确保公开、公正进行。
七、资产安全管理1.单位应建立健全的资产安全管理制度，包括资产的防盗、防火、防水等措施。
2.对于重要资产，单位应建立专门的存放场所，并加强安全措施，确保资产的安全。
单位资产管理制度范本（二篇）
单位资产管理制度范本第一章总则第一条为规范单位资产的管理，确保资产的安全和有效利用，提高资产的管理水平，制定本制度。
第二条本制度是适用于单位内的所有资产，包括固定资产、无形资产、流动资产等。
第三条公司资产管理部门为本单位的资产管理机构，负责资产的登记、验收、入库、领用、借用、报废等事务管理。
第四条全体员工都有义务保护公司的资产安全，不得私自处置或擅自转移资产，发现资产的损坏、丢失等情况，应及时报告资产管理部门。
第五条本制度的内容包括资产的登记、领用、借用、归还、报废等事项的管理规定。
第二章资产的登记和验收第六条单位应建立完整的资产登记台账，包括资产的名称、规格、数量、使用部门、使用人等信息。
第七条资产的登记和验收应由资产管理部门负责，确保登记的准确性和完整性。
第八条资产的验收应根据实际情况进行，包括对资产的数量、品质等方面进行检查。
第九条资产验收合格后，应由使用部门出具验收单，资产管理部门将验收结果登记到资产台账中。
第十条资产发放使用前，应进行资产的初次登记和编码，资产编码应与资产台账相对应。
第三章资产的领用和借用第十一条资产的领用需提出申请，由上级主管部门批准后方可进行。
第十二条资产领用应填写领用单，并经资产管理部门审批和登记。
第十三条资产的借用需提出申请，经资产管理部门批准后方可进行。
第十四条资产借用应填写借用单，并经资产管理部门审批和登记。
第十五条领用和借用的资产必须按规定使用，并按时归还。
第四章资产的归还和转移第十六条领用的资产使用结束后应及时归还，填写归还单，并经资产管理部门确认。
第十七条资产借用期满后应归还，如需继续借用，需重新申请并经资产管理部门审批。
第十八条资产的转移应经资产管理部门批准，填写转移单，并对接收方进行资产验收。
第十九条资产转移后，原使用单位应将资产从登记台账中删除，接收单位应将资产登记到自己的台账中。
第五章资产的报废和处置第二十条资产报废应经资产管理部门审批，并填写报废单。
单位内部资产管理制度范文（二篇）
单位内部资产管理制度范文第一章总则一、为规范单位内部资产的管理，维护单位的财产安全，提高资产利用率，保障单位的正常运转，根据《中华人民共和国财政法》和有关法律、法规，制定本制度。
二、本制度适用于本单位内部资产的管理和使用。
三、资产管理部门是本单位内部资产管理的主要负责机构。
四、本单位内部资产包括办公用具、设备、电子设备、车辆、房屋等。
第二章资产管理机构一、资产管理部门是单位内部资产管理的具体实施机构，负责制定资产管理制度、组织实施和监督执行。
二、资产管理部门的职责包括：1. 制定资产管理规定，明确资产的归口管理；2. 组织开展资产的盘点、验收和入库工作；3. 制定资产的使用、保养和维修制度；4. 监督和检查资产的使用情况，及时处理出现的问题；5. 编制资产管理年度计划，定期汇报工作情况；6. 完善资产管理系统，提高管理水平。
三、资产管理部门应当建立健全内部资产管理档案，记录资产的领用、使用、维修等情况，并定期进行归档。
第三章资产的购置和验收一、资产的购置应当按照单位的实际需求和财务预算制定购置计划，并报经有关部门批准。
二、验收是保证购置的资产符合规定标准和数量的重要环节。
验收程序应包括以下步骤：1. 购置单位和验收单位共同出具验收方案；2. 购置单位按照规定程序采购资产并完成验收；3. 验收单位对购置的资产进行验收，并出具验收报告；4. 购置单位根据验收报告确认验收结论，并进行后续处理。
三、购置的资产应及时入库并登记存储位置，做好标识和防盗措施。
第四章资产的使用与保管一、单位内部资产的使用应当严格按照规定进行，任何单位成员不得私自挪用、私自处置和借用资产。
二、资产的使用应当经过资产管理部门的登记和审批。
对于重要资产的使用，应当按照规定程序进行申请和批准。
三、使用资产时，应当注意以下事项：1. 使用者应当认真阅读资产的使用说明书和操作规程，正确使用资产；2. 使用者应当按时进行资产的保养和维修，确保资产的正常运转；3. 使用者应当妥善保管资产，防止丢失和损坏；4. 如存在资产故障或者发生意外情况，应当及时向资产管理部门报告并采取相应措施；5. 在使用完毕或者离岗时，应当将资产归还到指定位置，并进行登记。
单位内部资产管理制度模版
单位内部资产管理制度模版第一章总则第一条目的和依据为规范单位内部资产管理行为，加强资产管理工作，提高资产使用效益和保值增值能力，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于单位内部所有资产的管理和使用。
第三条定义1.资产：指单位所有的固定资产、流动资产、无形资产、财务投资等。
2.资产管理人员：指负责单位资产管理的相关人员。
第二章资产管理机构和人员第四条资产管理机构设立资产管理部门，负责资产的购置、管理、处置等相关工作。
第五条资产管理人员1.资产管理人员应具备专业知识和相应能力，严格执行资产管理制度。
2.资产管理人员应经过培训并持有相应的资格证书。
第三章资产购置第六条资产购置原则1.资产购置应遵循实际需求，经过合理论证和决策程序。
2.资产购置应考虑价格、质量、性能等因素，选择最具性价比的供应商和产品。
3.资产购置应通过招标、比价等方式，确保公平竞争，防止腐败行为。
第七条资产购置流程1.资产需求提出：相关部门根据实际需求提出资产购置需求。
3.资产购置决策：资产购置计划经过审核后，由负责资产管理的领导决策。
4.资产采购：根据决策结果，按照相关程序进行资产采购。
5.资产验收：资产采购完成后进行验收，确保与采购合同一致。
第四章资产管理第八条资产登记1.资产管理部门负责对单位资产进行登记。
2.登记内容包括资产名称、规格型号、采购日期、金额、使用部门等信息。
3.资产登记应及时更新，确保资产信息的准确性。
第九条资产清查1.资产管理部门按照一定周期和频次对资产进行清查，确保与登记信息的一致性。
2.资产清查应有专人负责，记录清查情况，发现问题及时上报。
3.资产清查结果应及时报送相关部门和领导。
第十条资产保养与维修1.资产的保养和维修应按照规定进行，确保资产的正常使用和延长使用寿命。
2.资产保养和维修记录应完整，记录维修过程、费用等相关情况。
第十一条资产使用监督1.资产使用部门应按照规定使用资产，确保资产的安全、正常使用。
单位内部资产管理制度最新5篇
单位内部资产管理制度最新5篇做到账物相符，责任到人。
避开损失、积压和铺张，使固定资产常常保持完好、可用状态。
（一）购入程序及规定增添固定资产，必需按年度购置计划进行。
首先看是否属于专控物资，政府统一采购物资，如是这一类的严格按规定程序报批，批准后以质优价廉为原则采购进货。
如是低于5万元价格一般物资，由校务会集体讨论决定，采用直接购入的方式进行。
（二）日常管理1、新增固定资产由使用部门办理验收手续，总务处准时建立帐、卡登记工作，然后由专人向总务处领取签订管理责任书，支付使用。
2、学校的资产必需由专人负责管理，每学期进行定期与不定期的检查工作，发觉问题，准时解决。
做到见坏及修、见破及补、责任到人，奖罚分明。
3、每学期末各使用部门做好学校资产的报废、破损、丢失等变动工作，报总务处检查、核实，由校务会集体讨论，对以上情况作出处理，结果对全校师生公布。
单位内部资产管理制度最新精选篇2一切固定资产属国家财产，全体师生员工必需人人爱惜珍惜，为保管好、使用好学校财物，使其发挥更大的作用，延长使用寿命，特订如下制度：一、在购置数量大、价格较大的物品时，有关部门须先申请，经校长或行政会议通过批准后方能购买。
二、购置的属固定资产类的财物，必需按学校财务制度的规定准时入帐登记。
各专用教室、办公室、教室必需妥当保管，电器类的财务必需由专人保管，不得私自带出校外使用。
因工作需要的或特别缘由，须经校长批准、总务处备案后方可借出。
三、各专用教室的老师要带头执行固定资产管理的有关规定，对自己室内的财物要保持清洁、完善、良好的使用状态。
四、总务处协作校长室定期抽查专用教室的保管使用情况。
五、如发觉专用教室内的物品损坏、失窃，专用老师必需书面汇报其缘由，人为事故要追究责任，并负有经济责任。
六、总务处每学期对现有固定资产要进行检查，发觉问题要准时向校长汇报，年终做到帐物相符，准确填报教育局有关资料。
单位内部资产管理制度最新精选篇3一、建立定期检查制度。
单位内部资产管理制度范本
单位内部资产管理制度范本第一章总则第一条为了规范单位内部资产的使用和管理，提高资产利用效率，确保资产的安全和完整，根据国家有关法律、法规和单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部的一切资产，包括但不限于固定资产、无形资产、流动资产以及其他形式的资产。
第三条单位内部资产的管理应当遵循公平、公正、公开的原则，做到科学合理、规范有序。
第四条单位内部资产管理的目标是提高资产的使用效率和投资回报率，保障单位资产的安全和完整，促进单位的发展和稳定。
第二章资产管理的职责和权限第五条资产管理的职责主要分为以下几个方面：（一）制定资产管理规定和制度。
（二）负责编制单位资产管理计划和预算。
（三）对单位内部资产的获取、使用、处置、报废等进行监督和控制。
（四）进行定期的资产清查和盘点。
（五）负责对资产进行评估和评价。
（六）监督和控制单位内部资产的运营和维护。
（七）负责建立和完善单位资产管理的信息系统。
第六条资产管理的权限主要分为以下几个方面：（一）对单位内部资产的购置和处置拥有审批权限。
（二）可以对单位内部资产的使用情况进行检查和审核。
（三）对单位的业务活动提出合理化建议和改进措施。
（四）对资产管理违规行为进行处理和纠正。
第三章资产管理的基本要求第七条资产管理应当严格遵守法律、法规和其他有关规定，不得擅自私用单位内部资产，或者以不正当手段获取、占有资产。
第八条资产管理应当建立健全的管理制度和规范的工作程序，明确各部门和人员的职责和权限。
第九条资产管理应当通过科学的手段和方法，提高资产的使用效率和价值。
第十条资产管理应当建立健全的监督机制，对资产使用情况进行定期检查和审核，及时发现和解决问题。
第十一条资产管理应当建立健全的风险防控机制，采取必要措施保障资产的安全和完整。
第四章资产的获取和使用第十二条资产的获取应当依据采购程序，通过招标、拍卖、协议等方式进行。
第十三条资产的使用应当依据资产管理规定，精确记录，严禁私用单位内部资产。
单位内部资产管理制度范文
单位内部资产管理制度范文第一章总则第一条目的和依据为了规范和加强单位内部资产的管理，提高资产的利用效率，保护单位财产安全，保障单位资产和财务状况的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国会计法》、《国有资产管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于本单位内部全部资产的管理工作。
第三条资产管理的原则（一）依法、合规原则：资产管理必须遵循法律法规，以及各种规章制度的要求，严格合规，维护单位和个人的合法权益。
（二）全面管理原则：资产管理要综合考虑各个环节和各种因素，全面管理，确保资产的安全和有效利用。
（三）科学管理原则：资产管理要以科学的管理思想和方法为基础，提高管理水平和效率。
（四）公正、透明原则：资产管理要公正、公平、透明，遵循公开、竞争、择优的原则。
（五）责任追究原则：对于违反规定的行为和造成损失的行为，要追究相应的责任，加强监督和考核。
第四条资产管理的内容资产管理包括资产的设备、归集、登记、使用、维修、报废和处置等各个环节。
第二章资产管理的组织机构和职责第五条资产管理委员会本单位设立资产管理委员会，负责制定和组织实施资产管理制度和计划，协调解决重大资产管理问题。
第六条资产管理部门本单位设立资产管理部门，负责具体的资产管理工作，包括资产的设备、归集、登记、使用、维修、报废和处置等各个环节。
第七条资产管理员本单位设立资产管理员，依法管理本单位的资产，履行资产管理职责。
第八条资产管理人员职责资产管理人员应当忠诚、勤勉、尽责，按照有关规定履行资产管理职责，保护单位的财产安全和利益。
第九条资产管理人员岗位责任资产管理人员根据其职责和工作内容，应当明确相应的岗位责任，确保资产管理的顺利进行。
第三章资产设备管理第十条资产设备管理的要求（一）设备购置：设备购置必须经过合理的前期调查和评估，确保设备的必要性和合理性。
（二）设备验收：设备验收必须按照相关规定进行，确保设备的质量和数量符合要求。
机关部门单位国有资产管理内部控制制度
机关部门单位国有资产管理内部控制制度为了保障国有资产的合规管理和有效运用，机关部门单位应当建立健全国有资产管理内部控制制度。
以下是一份的机关部门单位国有资产管理内部控制制度的范例。
一、总则为保障国有资产安全、合规管理和有效运用，建立国有资产管理内部控制制度（以下简称“制度”），确保国有资产管理的及时性、准确性、可靠性和整体协调性。
本制度适用于机关部门及其下属单位的国有资产管理，旨在规范国有资产的分配、使用、保管和处置等方面的行为。
二、管理机构本单位国有资产管理的最高领导人为主管领导，由资产管理部门具体负责实施监管工作；资产管理部门应当负责制度的实施、监督、评估等工作，并报告工作情况。
三、内部控制原则（一）管理责任原则。
各级领导应当按职责划分，对本单位的国有资产管理负起管理责任，指定专门负责国有资产管理的人员，配合相关部门落实国有资产管理工作。
（二）统一管理原则。
各级领导应当依据职责范围，把所有本单位的国有资产全部归为统一管理，避免分散化管理、重复管理，确保资产的统一、严格管理。
（三）内部监督原则。
应当加强内部管理和监督，防范和发现国有资产管理中的相关问题，建立相关的内部审计和监控机制，确保国有资产管理的有效性。
（四）风险控制原则。
本单位应当建立相关防范机制，制定危险防范计划，加强风险预警，及时掌握局面，防止事故和损失的发生。
（五）合规原则。
本单位的国有资产管理必须遵循相关法律法规，并制定详细规章制度，在遵守法律法规的前提下，提高国有资产使用的效率和效益。
四、资产管理流程（一）资产采购本单位所有资产的采购程序均须严格按照有关规定执行，采购人员须严格按照规定出具采购计划、采购方案、采购批准、采购合同、验收等全套采购文件，以保证采购工作的透明度和规范性。
（二）资产处置本单位的资产处置应当在完整、准确、可靠、依据规定的基础上实施，采取在部门内部或者通过公开招标的方法进行处置。
（三）资产保管本单位应当建立完善的资产保管制度，进一步细化资产管理人员保护资产的相关要求，确保资产能够完好无损地得到保护和使用。
企业内部资产管理制度范本
第一章总则第一条为加强本企业资产管理工作，确保资产安全、完整和有效利用，提高资产使用效益，根据国家有关法律法规及企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有资产，包括流动资产、固定资产、无形资产、长期投资等。
第三条企业资产管理工作应遵循以下原则：1. 安全第一：确保资产安全，防止资产损失和浪费；2. 实效优先：提高资产使用效益，降低成本，增加企业收入；3. 规范管理：建立健全资产管理制度，明确责任，加强监督；4. 动态管理：根据企业实际情况，及时调整和完善资产管理制度。
第二章资产管理职责第四条企业资产管理分为以下部门：1. 财务部门：负责资产核算、评估、处置等工作；2. 设备管理部门：负责固定资产的购置、安装、维修、报废等工作；3. 采购部门：负责原材料、低值易耗品的采购、验收、领用等工作；4. 人力资源部门：负责企业无形资产的管理和保护。
第五条各部门职责：1. 财务部门：（1）建立健全资产管理制度，负责资产核算、评估、处置等工作；（2）定期对资产进行盘点，确保资产账实相符；（3）监督各部门资产使用情况，防止资产损失和浪费。
2. 设备管理部门：（1）负责固定资产的购置、安装、维修、报废等工作；（2）建立固定资产台账，定期对固定资产进行盘点；（3）监督各部门固定资产使用情况，确保固定资产有效利用。
3. 采购部门：（1）负责原材料、低值易耗品的采购、验收、领用等工作；（2）建立物资台账，定期对物资进行盘点；（3）监督各部门物资使用情况，防止物资浪费。
4. 人力资源部门：（1）负责企业无形资产的管理和保护；（2）建立无形资产台账，定期对无形资产进行评估；（3）监督各部门无形资产使用情况，确保无形资产有效利用。
第三章资产购置与验收第六条资产购置应遵循以下程序：1. 需求部门提出购置申请；2. 财务部门进行可行性分析，提出购置方案；3. 经总经理审批后，采购部门组织实施；4. 设备管理部门负责安装、调试；5. 财务部门进行资产核算。
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XXX单位资产内部管理控制制度（示范）
第一章?目的
第一条??为保证单位的资产安全、提高资产使用效能，提服务的效果和效率，特制定本制度。
第二章?适用范围
第二条??适用单位占有、使用的货币资金、实物资产、无形资产、对外投资和其他资产。
第三章编制依据
第三条依据《行政事业单位内部控制基本规范》《事业单位国有资产管理暂行办法》等法律法规。
第四章主要应对的风险
第四条货币资金
一、对相关岗位任职资格、轮岗、具体业务办理等内容缺乏书面规定，可能滋生舞弊
或造成货币资金管理效率低下；
二、未实现不相容岗位相互分离，可能导致货币资金被贪污挪用；
三、对资金支付申请未严格审核把关，可能导致资金被非法套取或被挪用；
四、未建立定期、不定期抽查核对库存现金和银行存款余额的制度，可能导致货币资
金被贪污挪用；?
五、未按照有关规定加强银行账户管理，出租、出借账户，可能导致单位违法违规或
利益受损。
第五条实物资产和无形资产
一、资产管理职责不清，未明确资产的使用和保管责任，可能导致资产毁损、流失或
被盗；
二、物资保管与领用控制管理不善，可能滋生舞弊，造成资产损失；
三、未按照国有资产管理相关规定办理资产的调剂、租借、对外投资、处置等业务，
可能导致资产配备超标、资源浪费、资产流失、投资遭受损失；
四、没有建立资产台账和定期盘点制度，可能导致资产流失、资产信息失真、账实不
符；
五、相关部门和岗位权责不清，对资产的验收、使用、保管和处置等环节缺乏明晰的
规定，可能导致账实不符、资产管理效率低下或造成资产损失。
第六条??对外投资
一、对外投资可行性未进行充分论证，可能导致投资失败和财务风险；
二、对外投资由个人擅自决定，可能导致对外投资失控、国有资产重大损失甚至舞弊；
三、未加强对投资项目的追踪管理，可能导致对外投资被侵吞或严重亏损。
第五章职责分工
第七条??货币资金
一、使用部门提出用款申请，部门负责人在授权范围内批准；
二、财务科组织制定有关货币资金管理制度，确保资金安全；
编制记账凭证，填制资金总账；妥善保管财务印章，并按规定用印；掌握银行存款和库存现金余额，监督检查资金的使用和管理情况；妥善保管会计档案，随时提供查阅；?
三、单位主管领导审批有关货币资金管理的制度；审批大额现金、银行存款的支付申
请。
?
第八条实物资产
一、使用部门组织编制本部门实物资产的使用申请或使用计划，向总务后勤部门和业务科提出实物资产的调拨、使用、维修、处置申请；组织做好实物资产的保养、报废、转移、处置等工作的执行；
二、财务科参与单位实物资产的组织管理和监督；根据审核通过采购审批单、验收入库单、采购发票等办理付款手续；
对实物资产进行会计核算；配合总务部门和业务科做好实物资产的清查工作；
对实物资产进行会计核算；配合总务部门和业务科做好实物资产的清查工作；
三、业务股科负责制定
IT硬件类和耗材类资产管理办法及相关制度并监督检查制度的执行；组织做好资产的日常管理工作，办理入库、领用、内部变动、处置手续，对资产进行登记、保管，
并参与资产的清查、盘点，与财务科和使用部门进行对账；
对使用部门的资产管理进行指导和监督；
四、总务科部负责制定实物资产管理办法及相关制度，
并监督检查制度的执行；组织做好实物资产的日常管理工作，办理入库、领用、内部变动、处置手续，对实物资产进行登记、保管；组织做好固定资产的报废、报损的技术鉴定并提出处理意见；负责实物资产的统计报告、资产评估、清查核查等工作；对使用部门的资产管理进行指导和监督；
五、单位主管领导负责审核实物资产管理办法及相关制度；
对单位实物资产重大工作事项进行决策。
第九条无形资产（软件）
一、使用部门负责检查并报告软件的日常使用情况；提出处置申请；?
二、财务科做好软件的核算、账务处理工作；组织开展软件的盘点工作；?
三、总务科负责制定软件管理制度并组织实施；组织做好软件的明细账管理；负责办理软件的增加、调剂、处置等审批手续；负责做好软件的清查、登记、汇总及监督检查工作；检查、指导软件的具体使用部门做好资产管理工作；
四、单位主管领导负责审批无形资产相关规章、制度；
审批软件购置计划和方案；对无形资产取得、使用、处置中的重大事项作出最终决策。
第六章政策和要求
第十条《行政事业单位内部控制规范》
第四十条第一款规定：单位应当对资产实行分类管理，建立健全资产内部管理制度。
?第七章??制度建设
第十一条货币资金
一、财务科是货币资金控制的归口管理部门；
二、建立健全货币资金管理岗位责任制，合理设置货币资金业务的不相容职务岗位，加强印章管理；
三、建立授权审批制度，按照规定的程序办理货币资金支付业务，配备专人加强对支付行为的审核；
四、对重大货币资金支付业务，实行集体决策与审批；并建立责任追究制度。
第十二条实物资产和无形资产
一、总务与业务股科是资产归口管理部门，实行统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理责任制；
二、建立严格的授权批准制度，明确授权方式、权限、程序、责任和相关措施；
三、建立资产信息管理系统，实现对资产的动态管理。
第十三条对外投资
一、建立岗位责任制和授权审批控制，确保未经授权的部门或人员不得办理对外投资，确保不相容岗位分离；
二、建立议事决策机制，实现领导班子集体决策；建立责任追究制度；
三、追踪管理，及时、全面、准确地记录价值变动；建立对外投资内部控制的监督检查制度，加强监督检查。
第八章附则
第十五条本制度未尽事宜，依照国家相关规定执行。
第十六条本制度由总务处负责解释。