水晶光电2020年三季度经营成果报告

-0.50 382.72
0.54 1,362.42
1.89
0
-
0
-
0
-
2、总成本变化情况及原因分析
水晶光电2020年三季度成本费用总额为71,959.46万元，与2019年三 季度的70,934.39万元相比有所增长，增长1.45%。以下项目的变动使总成 本增加：资产减值损失增加1,876.36万元，财务费用增加979.7万元，管理 费用增加542.75万元，营业税金及附加增加185.93万元，销售费用增加 28.9万元，共计增加3,613.63万元；以下项目的变动使总成本减少：营业 成本减少712.2万元，共计减少712.2万元。各项科目变化引起总成本增加 2,901.43万元。
50,253.76
68.80 64,096.21
69.78 63,384
70.97
483.1
0.66
405.6
0.44 591.53
0.66
1,213.38
1.66 1,057.85
1.15 1,086.74
1.22
10.83
0.01 4,992.02
5.43 5,534.77
6.20
-260.25
50,253.76
97.20 64,096.21
90.36 63,384
88.08
483.1
0.93
405.6
0.57 591.53
0.82
1,213.38
2.35 1,057.85
1.49 1,086.74
1.51
10.83
0.02 4,992.02
7.04 5,534.77
7.69
-260.25
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 10 页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
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第 4 页 共 10 页
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
73,045.64 100.00 91,854.03 100.00 89,311.07 100.00
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3、投资收益 2020年三季度投资收益为2,471.84万元，与2019年三季度的7,642.3 万元相比有较大幅度下降，下降67.66%。
4、营业外利润 2019年三季度营业外利润亏损9.62万元，2020年三季度扭亏为盈，盈 利0.74万元。 5、经营业务的盈利能力
水晶光电2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为15,089.17万元，与2019年三季度的 23,391.13万元相比有较大幅度下降，下降35.49%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为15,088.43万元，与2019年三季度的 23,400.74万元相比有较大幅度下降，下降35.52%。以下项目的变动使营 业利润增加：资产减值损失增加1,876.36万元，营业成本减少712.2万元， 共计增加2,588.57万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少 5,170.46万元，公允价值变动收益减少267.7万元，销售费用增加28.9万元， 营业税金及附加增加185.93万元，管理费用增加542.75万元，财务费用增 加979.7万元，共计减少7,175.43万元。各项科目变化引起营业利润减少 8,312.31万元。
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 89,311.07万元，比2019年三季度的91,854.03万元下降2.77%，营业成本 为63,384万元，比2019年三季度的64,096.21万元下降1.11%，营业收入 和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营 业务盈利能力下降。
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
73,045.64
- 91,854.03
25.75 89,311.07
-2.77
16,986.28
- 23,391.13
37.71 15,089.17
-35.49
17,080.97
- 23,400.74
37 15,088.43
-35.52
4,518.07
- 7,642.3
69.15 2,471.84
-67.66
-94.68
-
-9.62
89.84
0.74 107.71
二、成本费用分析 1、成本构成情况
水晶光电2020年三季度成本费用总额为71,959.46万元，其中：营业 成本为63,384万元，占成本总额的88.08%；销售费用为1,086.74万元，占 成本总额的1.51%；管理费用为5,534.77万元，占成本总额的7.69%；财 务费用为1,362.42万元，占成本总额的1.89%；营业税金及附加为591.53 万元，占成本总额的0.82%。
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项目名称
成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020பைடு நூலகம்三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
51,700.82 100.00 70,934.39 100.00 71,959.46 100.00
-0.36 382.72
0.42 1,362.42
1.53
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3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为63,384万元，与2019年三季度的64,096.21 万元相比有所下降，下降1.11%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
水晶光电2020年三季度的营业利润率为16.89%，总资产报酬率为 9.61%，净资产收益率为9.33%，成本费用利润率为20.97%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为569,500.37万元，经营资产的收益率为 10.60%，而对外投资的收益率为17.08%。