出口收汇核销业务流程
出口收汇核销业务流程
一、核销开户。
出口单位申办“中国电子口岸”IC卡及办理出口收汇核销开户登记手续应提供以下资料：
（1）单位介绍信、开户申请书，核销员身份证及复印件；
（2）经贸部门批准经营进出口业务批件正本及复印件；
（3）工商营业执照副本及复印件；
（4）企业法人代码证书及复印件；
（５）海关注册登记证明书复印件；
（6）出口企业为外商投资企业的需提供《外汇登记证》；
二、申领核销单。出口单位申领出口收汇核销单应提供以下材料：
（1）企业核销员证（首次申领出口收汇核销单，应提供单位介绍信，内容包含核销员姓名和领单份数及出口合同复印件）；
（2）出口企业核销员本人“中国电子口岸”操作员IC卡。
（3）申领专用章；
（４）核销员身份证及复印件。(现在已经撤消)
三、收汇核销。
1、全额收汇核销：
（1）企业出口收汇核销手册；
（2）加盖海关“验讫章”的核销单正本及退税联；
（3）加盖海关“验讫章”的出口货物报关单正本；
（4）商业发票正本。外商投资企业应提供由税务部门统一制订的出口发票，加盖企业公章或发票专用章；其ta出口企业提供的出口发票须加盖企业发票专用章。
（5）银行出具的出口收汇核销专用联（应具备银行“业务公章”和“出口收汇核销专用章”、“出口收汇核销专用联”字样、相应的核销单编号等必备要素），异地收汇核销专用联的，应加盖收汇地外汇局“出口收汇核销业务监管专用章”确认的水单。
2、来料加工、来件装配方法出口依照工缴费办理收汇核销：
（1）企业出口收汇核销手册；
（2）全额核销中２、３、４、5点的单据。
（3）海关登记手册、企业合同及外经贸部门同意件（正本及复印件）。
3、进料加工抵扣出口收汇差额核销：（仅实用于外商投资企业）企业每次申请办理抵扣差额核销时，应提供以下资料：
（1）外经贸主管部门签发的《加工贸易业务同意证》、海关进出口登记手册、进出口合同（须经外经贸主管部门、海关审批备案）；
（2）全额收汇核销中的1、2、3、4、5点的单据；
（3）进口货物报关单正本及企业外汇核销IC卡；
4、其它特别贸易方法出口，依照《实行细则》请求办理出口收汇核销。
5、企业货物报关出口后产生退货办理核销：
（1）出口收汇核销手册；
（2）加盖海关“验讫章”的核销单正本；
（3）加盖海关“验讫章”的出口货物报关单正本；
（4）加盖企业公章或发票专用章的出口发票正本；
（5）加盖海关“验讫章”的退运进口货物报关单正本；
（6）进口发票正本（应为红字）；
（7）企业外汇核销IC卡。
核销的理论流程
以下是关于核销的理论操作程序:
1.出口单位领核销单；
2.出口单位向海关交验核销单,海关审验后,退回给出口单位.
3.货物出口后，将有关单据及附有核销单编号的发票交银行收汇，同时，将核销单存根及有关单据送还签发核销单的外汇局；
4.银行收妥货款后，将结汇水单退出口单位；
5.出口单位将银行确认货款已经收回的结汇水单和由海关退回的原核销单送外汇局，核销该笔收汇。
上海地域的实际核销程序
1、先去浦东中国人民银行报名加入核销员培训，如果已有进入下一步。
2、办理电子口岸。
3、领取核销单，做口岸备案。
4、报关出口。
5、一般货物出口一个月后，备齐报关单（核销联）、收汇水单、核销单、核销汇总表，可来电索取（cn21th@https://www.360docs.net/doc/1d14769114.html,）。
6、到中国人民银行取号（
7、8）号柜，接单后交钱，一单20，将钱夹在核销员证中。
7、拿到外柜台打印的单子后流程停止。
外资企业出口退税有关问题问答
（一）外商投资企业自营或委托出口货物的税收政策是什么？
答：外商投资企业自营或委托出口的货物，履行"免、抵、退"税管理措施。（二）何为"免、抵、退"税？
答："免"税：外商投资企业出口货物本道环节(即出口环节)免税；"抵"税：企业自营(委托)出口的货物应予免征或退还的所耗用原材料、零部件等已纳税款抵顶内销货物的应纳税款；"退",免费视频聊天;税：企业自营(委托)出口货物占本企业整个货物销售额50%及以上的，在一个季度内，因应抵顶的税额大于应纳税额而未抵顶完时，经主管退税的税务机关批准，对未抵顶完的税额予以退税。当企业自营(委托)出口货物占本企业当期全体销售额不足50%时，未抵顶完的进项税额，结转下期继续抵扣。
（三）"免、抵、退"税具体盘算公式是什么？
答：当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额－当期出口货物不予免征、抵扣和退税的税额）当期出口货物不予免征、抵扣和退税的税额＝当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（征税率－退税率）对于出口货物征退税率不一致的进料加工企业，则当期出口货物不予免征、抵扣和退税的税额＝当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（征税率－退税率）－当期海关免税进口料件组成计税价钱×（征税率－退税率）。当企业本季度外销比例超过50％（含本级数），且季度末应纳税额是负数，予以办理退税。
（四）"免、抵、退"税办理程序是什么？
答：1．企业将货物报关出口后，即在财务上作销售帐务处置，在法定纳税期限内，填写《增值税一般纳税人申报表》，然后到申报大厅申报预免抵税额。
2．企业申报预免抵税额后，应尽快收集"出口报关单"、"出口收汇核销单"、"出口发票"等出口单证。取得出口单证纸质资料后，还要到税务机关指定窗口查询出口货物报关单、出口收汇核销单等单证的电子信息是否齐全。出口单证纸质资料和电子信息都齐全后，分月据实填具《外商投资企业免抵退税月报表》，并附有关出口单证报送到税务指定的受理窗口。预免抵税额取得出口单证的宽限期是三个月。
3．税务机关依据企业报送的出口退税单证等材料进行审核，并进行"两单"电子信息对审，肯定实际的免抵税额后，对企业申报的预免抵税额进行清算；对比企业报送的《增值税一般纳税人申报表》审核评税，认真审核其进项税额、内销收入，调整盘算应纳税额，签订看法后将《外商投资企业免抵退税月报表》二、四联退给企业。
4.企业在取得一个季度内所有月份经税务机关审批的《外商投资企业免抵退税月报表》的相干联次后，符合退税条件的，填具《外商投资企业免抵退税季报表》，附有关资料，送税务机关指定的受理窗口申请退税。
（五）报送《外商投资企业免抵退税月报表》需附送什么材料？
答：1．一般的外商投资企业须要附送的单证：
(1)出口货物报关单(出口退税专用联，盖有海关验讫章及海关官员私章)
(2)出口收汇核销(出口退税专用联，经外汇管理局核销章及私章)
(3)出口发票(税务联、盖财务专用章)
2．属于委托出口货物的企业，还必需加送代理协定(原件)等。
3．有办理虚拟进项税额的企业，须加送《进料加工贸易申报表》有效复印件。
（六）办理"免、抵、退"税需附送什么材料？
答：1、税务机关审批完毕的《外商投资企业免抵退税月报表》(退税专用联)
2、《增值税一般纳税人申报表》有效复印件；
3、出口销售收入帐及应交增值税帐有效复印件；
4、本季度内有缴税的企业，要加送税收缴款书复印件。
（七）什么是虚拟进项？
答：目前国度规定的出口退税率中，有部分产品的出口退税率低于征税率，这就导致企业需负担出口货物FOB价乘以征退税率差的税金，即"免、抵、退"税盘算公式中的"不予免征、抵扣和退税的税额"。对于出口征退税率不一致的进料加工企业而言，几乎没有进项税额，按此计算税负很高。所以"免、抵、退"税计算公式中，准许这些进料加工企业将免税进口料件视同已征税货物，在计算是给予抵扣。虚拟进项具体计算公式＝当期海关免税进口料件组成计税价钱×（征税率－退税率）。
（八）虚拟进项办理程序有哪些？
答：1．进料加工合同的备案：企业在海关办出进料加工手册后，持市外资委或各区外资局签发的《加工贸易业务同意证》原件、复印件(应注有海关手册号)，向税务机关备案，原件盖wo税务机关印章后由企业留存，复印件由税务机关留存。
2．进口料件虚拟进项的审核：企业提出虚拟进项申请，应填写《生产企业进料加工贸易申请表》，并提供相应的进口手册和进口报关单的原件、复印件，核对无误后原件退回、复印件税务机关留存
回答人的补充2009-09-25 08:45
以下“出口收汇核销网上报审系统”是指该系统的企业端，简称“系统”
内容介绍：
第一部分：系统的初始操作一、系统安装二、系统升级三、系统卸载四、系统的初始化设置第二部分：系统的日常报审操作一、日常报审的操作流程二、数据提取三、数据关联四、数据报送五、打印数据清单六、审核七、数据关联的公式八、关于核销差额的问题第三部分：核销过程中特殊情况的处理一、关于出口收汇水单核销金额的有关问题二、关于数据关联过程中看不到核销单信息和收汇水单信息的问题三、关于“补录入信息”的问题四、关于汇率差的问题第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统的初始操作一、出口收汇核销网上报审服务系统的安装：
安装前取得：①系统安装光盘②软盘(企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手续时，取得的一张带有软件序列号和企业代码的证书安装软盘)安装路径：D:\出口收汇核销。(尽量不要安装在操作系统所在驱动盘上，以方便系统重装。系统安装文件夹的名字可以自己确定)系统证书的了解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个(文件名：①safeapp②safeca)，安装软盘上有第三个(文件名：③企业代码.p12)把系统安装光盘放入光驱，通过“我的电脑”，找到光盘文件，一共有4个文件(①SafeCA.cer②SafeServer.cer③setup.exe④安装前注意企业安装说明)点击“setup.exe”文件，开始安装出现“安装向导”界面，点击“下一步”
出现“安装目标位置”界面，点击“浏览”，选择安装路径为“D:\出口收汇核销”，点击“下一步”
出现“安装程序快捷方式”界面，不更改，点击“下一步”
出现“安装程序附加任务”界面，选择“在桌面上创建图标”，点击“下一步”
出现“准备安装”界面，显示以下安装信息：
目标位置：D:\出口收汇核销\出口收汇核销网上报审服务系统客户端开始菜单文件夹：SAFE\出口收汇核销网上报审服务系统附加任务：添加图标：在桌面上创建图标点击“安装”
出现“正在安装”界面出现“安装完成”界面，稍等片刻出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第一个证书，SafeApp)出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”
出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步”
出现“证书正在导入”界面，点击“完成”
出现“安全性警告”界面，点“是”
出现“导入成功”对话框，点确定点“确定”(这个确定是第一个证书安装界面上的确定)，至此第一个证书安装完成稍等片刻，出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第二个证书，SafeCA)出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”
出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步”
出现“证书正在导入”界面，点击“完成”
出现“安全性警告”界面，点“是”
出现“导入成功”对话框，点确定点“确定”(这个确定是第二个证书安装界面上的确定)，至此第二个证书安装完成出现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成”
把在外管局办理开户时发的软盘插入软驱，通过“我的电脑”打开A盘(上面只有一个文件723450259.p12)，双击该文件出现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步”
出现“密码”界面，输入密码(为企业在外管局办理开户，领取证书软盘时预留的密码)，点击“下一步”
出现“证书存储”界面，点击“下一步”
出现“完成导入”界面，点击“完成”
出现“导入”成功对话框，点击“确定”
至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装正式完成。
安装时注意的问题(这也是安装时容易出现的问题)：
在第一个证书成功安装之后，单击第一个证书安装界面最下方的“确定”，只有单击这个确定，才正式完成第一个证书safeapp的安装;也只有第一个证书安装完成之后，系统才会自动进入第二个证书的安装。
第二个证书的安装界面同第一个证书的安装界面完全相同。虽然界面是相同的，但实际安装的证书却是不同的，这个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定，要单击“安装证书”，这样才会开始安装第二个证书。如果在此处错误操作而忽略了第二个证书的安装，系统就不会成功安装。
回答人的补充2009-09-25 08:56
一、日常报审的操作流程是：
1、数据提取(只下载更新数据即可)
2、核销数据的关联，完成后放入“待报审邮箱”
3、从“待报审业务”中检查数据，有错误退回修改，无错误进行下一步报送
4、数据报送
5、打印报审数据清单
6、整理报审核销资料
7、到外管局进行核销
二、数据提取：
* 注意数据提取与以后数据提取会有所不同，数据关联前一般是要进行数据提取的。
进入系统，选择“在线登录”(需要注意的是：系统在数据提取及数据报送时要求电脑必须连接互联网，并选择在线登录，选择离线登录可以进行数据关联等操作)
选择菜单栏“数据交换/数据提取/全部数据提取”，弹出“数据提取”界面：数据提取选择：(全选)企业领单记录、收汇信息、核销单信息、加工合同信息、公告栏信息、进口信息
数据提取条件：选择“下载全部可用数据”(首次提取选择此项)
非首次提取选择“下载最新数据”
点“开始”，开始进行数据提取。(可以在提取进度下看到数据提取的进度)
出现“数据下载完成，是否继续下载折算率信息”的提示信息，首次提取或折算率信息变更时选择是，其它情况提取选择否
出现“折算率信息提取”界面，首次提取时，不要输入起止日期和币种，默认即可，点“开始”，可以在提取进度下方看到数据提取的进度情况。非首次提取时，可以输入上次截止日期为本次的起始日期，开始提取数据
出现“数据提取完成”界面，点“确定”
需要注意的是：首次进行数据提取时，默认所有选项即可
三、数据关联
报审有四种方式
①逐笔报审：适用于加工贸易外的所有贸易方式，主要用于单笔收汇核销单少收汇超过500美元或多收汇超过5000美元的差额收汇核销
②批次报审：适用的贸易方式同①，主要用于一般贸易等需全额收汇的出口业务。是由企业集中报告，外管局按批次为企业核销的核销方式
③来料加工批次报审：适用于来料加工、来料深加工，适用于来料加工项上的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手续
④进料加工批次报审：适用的贸易方式为进料对口、进料深加工、进料料件复出、进料料件退换、进料非对口、进料边角料复出。适用于进料加工项下的出口业务，由企业将核销单证分批集中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手续。
除来料、进料外，正常收汇核销用批次报审，非正常收汇用逐笔报审。一般来说企业在每年时间里使用逐笔报审的次数很少。除批次报审外，其他的报审方式其核销差额必须为零，而批次报审的核销差额可以不为零，但也有额度的限制—少收汇500美元，多收汇5000美元之间。
(一)批次报审
从屏幕左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正在处理业务/批次报审”
点“新建”，会产生一个报审号：“企业组织机构代码+年(后两位)+月+日+当日批次(两位)”
此时，左侧的核销单信息窗口为空，需要选择贸易方式，选择后才会显示出对应贸易方式下的核销单信息。选择“一般贸易”，左侧的核销单信息窗口内显示出一般贸易方式下未核销的核销单信息。
根据事先整理好的核销资料，从核销单信息栏和收汇水单信息栏中选择要核销的核销单号和对应的收汇水单，点添加，右侧上方的核销单窗口和下方的收汇核销窗口就会出现相应的数据。右上角状态窗口会随时显示成交总价、本次抵扣、收汇总额、报审差额等数据。最实用的是报审差额，根据报审差额，来随时监控核销的差额。(当然核销单的录入还有直接在右侧手工录入和扫描等方式)
核销数据录入完毕后，点保存。(需要注意的是要保证核销差额在控制的范围之内。批次报审最好每批不要超过20笔。量大一是不好接收，二是对网速的要求也高，还有打清单每页也只能显示20笔记录；但也不要1批只做1个，不要天天做，小企业控制在每月1-2次。对于税务局来说，核销的数据也是每月提取一次，只要不影响退税，1号做和30号做核销都是一样的。)
把保存后的核销数据，点“放入待报审邮箱”，点“关闭”，退出核销窗口。(在把数据未放入待报审邮箱前，左侧栏中“正处理业务”的批次报审会显示(1)；一旦放入待报审业务邮箱，则“正处理业务”的批次报审会显示(0)，而“待报审业务”批次报审会显示(1)；一旦核销数据报送成功，则“待报审业务”批次报审显示(0)，而“已报审业务”批次报审显示(1)；外管局审核企业报审的核销数据后(需要通过“数据提取”来获得外管局审核通过的信息)，“已报审业务”的批次报审显示(0)，而“已经核销业务”的批次报审会增加一条记录的显示)
从左侧“待报审业务”中选择批次报审，选择待报审的数据，双击即可查看，查看数据是否有误。如果没有错误，点“关闭”以退出，准备进行下一步数据报送。如果数据有错误，则点击“返回修改”，待报审的数据退回到数据关联状态以供修改。
(二)逐笔申报：以货样广告品贸易方式出口为例说明一下逐笔报审的操作：(基本操作和流程同批次报审，不同的是在数据关联的部分操作上)
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/逐笔报审”
点“新建”
贸易方式选择“货样广告品A”
从核销单信息窗口中选择要核销的核销单，点“添加”
在右侧最下方差额栏的原因中，单击，出现下拉菜单，选择“不收汇”，金额按出口报关单上的金额输入。需要注意的是右上角的状态窗口结出的核销差额要为零才能通过。
(三)来料加工：由于本地区都是不按合同，故此以不按合同的来料加工为例来说明
(基本操作与批次报审相同，不同之处在于料值的输入和其金额需要在成交总价中扣除)
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/来料加工批次报审”
点“新建”
贸易方式选择“来料加工”
右侧“核销单信息”栏与批次报审有所有同，需要输入料值，这里的料值按照报关单输入即可。而这种情况下应核销的金额=成交总价-料值(这个公式可以在右上角的状态栏中看到，即报审差额=成交总价-料值-收汇总额)
(四)进料加工：由于本地区都是不按合同，故此以不按合同的进料加工为例来说明
(基本操作与批次报审相同，不同之处在于进口报关单的输入和其金额需要在成交总价中抵扣)
如果核销数据需要使用进口报关单，在进行数据关联前，需要先补录入进口报关单信息，否则在进行数据关联时是看不到该信息的。
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/正处理业务/进料加工批次报审”
点“新建”
贸易方式选择“进料加工”
在右侧窗口“核销单信息”和“收汇水单”栏下有“进口报关单信息”栏，在此处录入抵扣的进口报关单信息(从左侧的“进口信息”栏内选择到要抵扣的报关单信息，点“添加”即可)。如果报关单存在部分抵扣的情况，在该栏的“本次抵扣”中输入本次抵扣的金额，后面的“剩余未抵扣”即为该笔报关单剩余的未抵扣的金额，以供下次使用
需要注意的是：在右侧的“进口报关单信息”栏录入进口报关单信息后，还需要在右侧上方的“核销单信息”栏的“本次抵扣美元”中填写上相应的金额，它要求同“进口报关单”栏的“本次抵扣”的金额一致，否则数据无法放入待报审邮箱。
还需要注意的是，如果一笔进口报关单的抵扣额对应多笔核销单，需要按每笔核销单来输入抵扣额。也就是说“进口报关单信息”栏可以输入一笔报关单数据，但“核销单信息”栏(右侧)的“本次抵扣美元”要按每笔核销单多次输入。
四、数据报送：(要进行数据报送的操作，系统登录时要选择“在线登录”方式) 选择菜单栏中的“数据交换/数据报送/核销数据报送”
出现“核销数据报送”界面，在“未报送数据报送”页面会列出待报送而未报送的数据
选择要报关的数据，点击“开始”，开始进行数据报送
稍等片刻，出现“数据库备份成功”，点“OK”。至此数据报审结束。
如果在数据报送后，外管局未收到数据，需要企业重新进行数据报送。由于数据已报送过，“未报送数据报送”不会再显示该条数据，这个时候要选择“已报送数据重新报送”页面，从这里可以看到所有已经报送的数据，找到需要重新报送的数据，点重新报送。
五、打印数据清单：
从左侧栏中选择“核销业务处理—关联/已报审业务/批次报审”找到已报审但尚未打印的数据，双击打开。选择“预览打印”，纸型选A4，方向为横向，份数选2份，点“打印”。
六、到外管局进行审核：
(一般来说，报审的数据会在一天后到达外管局，所以到外管局进行审核要在进行报审至少一天之后)。
核销资料：已报审数据打印清单2份(外管局核销后会返还企业一份)
按清单顺序整理的核销资料：
核销单
出口报关单(出口收汇核销联)
出口发票
出口收汇核销联
其他外管局要求提供的资料
(需要注意的是，在使用进口报关单抵扣出口的核销业务--如进料加工批次报审时，到外管局进行审核时，除了要带相关的核销资料之外，还要有进口报关单和电子口岸操作员IC卡)
七、数据关联所使用的公式：
逐笔报审：成交总价=收汇总额+进口本次抵扣+报审差额+汇率差
批次报审：报审差额=成交总价-进口本次抵扣-收汇总额-汇率差(报审差额要求不得超过N*[+500，-5000](USD，否则会要求修改关联数据)
来料加工批次报审：成交总价=收汇总额+料值+报审差额+汇率差
进料加工批次报审：成交总价=收汇总额+进口本次抵扣+报审差额+汇率差
八、关于核销差额的问题：
除批次报审外，其他三种方式的报审都要求报审差额为零，否则不允许被放入“待报审邮箱”。即使是银行扣费也需要在差额中予以说明(在差额原因中输入银行扣费)。
对于批次报审，其核销差额单笔要控制在少收汇500、多收汇5000美元的范围内。不要恶意使用水单部分核销的方式来控制核销差额，不正当地使企业多保留待核销的外汇。外管局也有相应的措施来监控，一旦发现，外管局会封存企业自动核销的功能转为人工审核，同时企业也要负法律责任。
如果单笔少收汇超过500美元，则需要到外管局柜台办理。
如果累计少收汇超过500*N美元，则需要分多个核销单说明核销差额，不用分得太细。
第三部分：核销过程中特殊情况的处理
一、关于出口收汇水单核销金额的有关问题：
需要明确一个问题，如果一笔收汇水单金额全部核销完毕，屏幕左侧的“收汇水单信息”栏就不会再出现该笔水单。所以企业在进行核销时，要先确认好每笔水单需要核销的金额。有以下两种情况：
1、多收汇：如果企业确定该笔收汇确实多收时，要注意需不需要保留多收部分的外汇金额。如果需要保留，按水单部分核销处理，如果不需要保留，则不需要修改水单金额，全额核销即可。一旦放入待报审邮箱后，该笔水单就被全部核销，其多收部分的外汇也就不能再用于核销了。
2、部分核销：在收汇水单部分核销时，核多少写多少。当然不能在屏幕左侧的“收汇水单信息”栏中修改，应该在把水单号添加到右侧后，在右侧的“收汇水单信息”栏对应的水单行次的“本次核销”中填写本次核销的金额。值得注意的是，在部分核销时还要在收汇水单上自行标注，以方便下次核销。在部分核销情况下，只要水单还有金额存在就还会被显示出来，还可以用来核销，只是金额不再是全额。一旦水单金额用完，该水单就不会再出现。
二、关于看不到核销单信息和收汇水单信息的问题：
如果查看不到核销单信息时，请确认以下几项：
①核销单是否在电子口岸上执行了“交单”操作
②执行“交单”操作后的间隔时间是否足够长得外管局来接收信息(一般来说3到7天)③是否做了数据提取，以下载到最新的核销单信息
④贸易方式选择是否正确(请根据报关单上列示的贸易方式来选择，核销单根据贸易方式的种类来列示)
如果确认以上几项操作，仍查看不到核销单信息的话，使用“单笔数据更新”功能：
选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔核销单更新”
出现“单笔核销单信息更新”界面
输入核销单号
点“确定”
稍候提示更新完成。
看不到收汇水单信息的话：同核销单一样，使用“单笔数据更新”功能
选择菜单栏“数据交换/单笔数据更新/单笔收汇信息更新”
出现“单笔收汇信息更新”界面
如果选择“直接选择收汇信息”，则在“银行水单号”中直接输入水单号即可。正常水单号为22位，有两种输入方法，一是输入全部的22位后加一个空格，二是只需输入水单的后10位号码。
如果不选择“直接选择收汇信息”，则需要输入剩余四项内容
点“确定”
稍候提示更新完成。
如果还看不到核销单信息和收汇水单信息，使用“补充发送数据同步请求”功能
选择菜单栏“数据交换/补充发送数据同步请求”
选择单据类型是收汇水单还是核销单
有两种方式：一是直接输入单据的号码
二是根据时间段来提取
点“开始发送”
一般来说，请求发送的当天是看不到回执信息的，需要在第2天以后才能接收到。
执行以上操作后，仍然看不到相关的信息，就需要到外管局办理。
三、关于“补录入信息”：本功能是针对外管局没有电子信息的数据的录入问题。有以下三种情况：
1、加工合同管理：由于本地区不使用加工合同，故不说明
2、进口信息管理：用于补录进口报关单来抵扣或冲减出口
点“新建”，录入必填项内容，点“保存”，点“关闭”退出界面后，选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，进行报送。
3、境内收汇管理：如果不填此项，数据关联时屏幕左侧“收汇水单信息”窗口显示的都是国外来款，如果有国内来款，则需要使用此功能。从左侧栏中选择“补录入信息申报/境内收汇管理”，这里可以看到所有已经录入的境内收汇水单信息(无论是否核销)。点“新建”，打开数据录入界面：
地区代码：******(收汇水单号的前6位)
金融机构代码：****(收汇水单号的第7到10位)
金融机构顺序号：**(收汇水单号的第11到12位)
银行业务编号：**********(收汇水单的第13到22位) (倒数第四为一定数字，国外来款时这个位置是英文字母)
以下举例说明：
收汇币种：USD
收汇金额：24058.40
结汇金额：0
现汇金额：24058.40
外汇来源：保税区
点“保存”，
点“关闭”退出录入界面
在录入时需要注意的问题：一，录入时按照收汇水单来录入。二，在填写结汇金额和现汇金额时要注意，如果收汇时未结汇，则结汇金额不填，现汇金额中填收汇金额数，如果收汇时就结汇了，则结汇金额填写办理结汇的外币金额，而现汇金额不填。一般情况下，结汇和现汇不能同时存在，因为收汇金额=结汇金额+现汇金额，但如果因为账户限额控制而出现部分结汇、部分未结汇的情况时，就需要分别填写，但要保证上面公式的平衡。
在数据补录入完毕后，还需要进行数据报送。选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，在“未报送数据报送”的页面中选择“境内收汇信息”，点击“开始”。
* 补录入信息注意的问题：在使用补录入信息进行收汇核销时，一定要先录入补录入信息，否则是在数据关联时是看不到相关信息的。还有在录完补录入信息完
毕之后，还要进行数据报送(当然可以跟核销数据报送同时进行)，否则外管局因为没有这方面的信息，也不会对使用补录入信息来核销的数据予以审核通过的(当然补录入信息有误而导致外管局未审核通过，相对应的核销数据也不会审核通过)。
四、汇率差的问题：如果收汇时的币种是美元，则在核销时不会产生汇率差的问题；如果收汇时的币种是美元之外的其他外币，在核销时就会产生汇率差。一般情况来说，出口成交总价=收汇金额+核销差额+汇率差。
举例说明一下汇率差的问题：
1月份出口日元200,000日元，按1月当时的汇率折成22,958美元，
5月份收回日元200,000日元，按5月当时的汇率折成22.277美元，
两者差22,958-22,277=681美元，即为该笔出口收汇核销的汇率差
举例说明一下带核销差额的汇率差的问题：
1月份出口日元200,000日元，按1月当时的汇率折成22,958美元
5月份收回日元193,000日元，按5月当时的汇率折成21.497美元
该笔出口收汇核销的核销差额为(200,000-193,000)=7000日元或是
(22,277-21,497)=780美元
该笔出口收汇核销的汇率差为(22,958-21,497)-780=681美元
出口收汇核销网上申报系统"的软件, 登陆后把你要核销的核销单,核销联调出来,然后报送.
两个工作日后拿着核销单据(核销单,核销联,退税联)到外管局去核销.
这是网上核销的试用阶段,估计过段时间可能就不用再去外管局了
网上核销
等报关后并且核销单和报关单在"出口收汇"系统里的"企业交单"里能查到信息后,交单.
然后进入网上核销的网站(北京不用安装软件),所有需要核销的核销单和对应的申报单号(收汇后企业向银行申报后,得到的对应与核销单号的一个号)都显示在这里了. 然后选择该核销的交单.
然后查询状态,什么时候显示"完全核销"了,就可以拿着纸质的核销单/报关单核销联/结汇水单/从网上打印的核销报告表去外管局盖章,这样就算核销完了
电子口岸都安装好后，你得先申领核销单，电子口岸执法系统里有个出口收汇系统，左边第一格就是核销单申领，点一下，写上你要的张数，一般外管局是最好让你当月领当月用的，当然多领些也没有什么大的关系，只要别太夸张，一般情况下网上申领好就可以去外管局拿纸质核销单了，上海这边还得带上操作员卡和核销单领取证及协办员证和本人身份证。
从外管局领回来后还要登录电子口岸执法系统里有个出口收汇系统里左二格的口岸备案，选择你要备案的口岸（这个环节好象买读卡器时有个说明光盘）
真正出口时你肯定要用一张核销单的，给海关办理出口手续
出口后你会收到海关退回来的加盖海关章的核销单及一份收汇核销联报关章和一份出口退税联报关单（这份给财务），然后还得上电子口岸执法系统里的出口收汇系统，进入企业交单，输入核销单号，然后交单
再返回主页进入“出口退税”，左边选择“数据报送”“查询报送”输入报关单号的后九位数字，然后报送（其实你可以试试左边其他的方式，也可以报送的）
收到外汇后要进行外汇收支申报（我们是在收汇银行操作），这里面要准确填上报关单号和核销单号，过几天银行会给你打印一份“涉外收入申报单”这样你就可以带上1.涉外收入申报单，2.核销单，3.收汇核销联报关单到外管局核销了。其实外管局也就是输入一下数据这些单子还会返还给你的，一套单子收费20元，核销完外管局给你打印了一份单子加上核销单的两联再给财务，给他们做出口退税
大致流程就是这样了，外管局现场核销的环节得到现场学
单证合并
国家外汇管理局关于下发“境内银行涉外收付相关凭证管理规定”的通知
汇发[2004]
45号
为加强对跨境资金流动统计检测，进一步完善我国国际收支统计申报体系和进出口收付汇核销管理，提高国际收支统计申报数据和进出口收付汇核销数据质量，减轻负担，简化操作，降低社会成本，国家外汇管理局组织相关各方经过充分论证，决定将设立在我国境内的银行目前使用的对境外付款凭证以及涉及进口核销项下的对境内付款凭证分别进行统一，并与相应的对外付款申报单、进口付汇核销单进行合并；对目前使用的《涉外收入申报单（对公单位）》和《涉外收入申报单（对私）》进行合并，对银行目前使用的各种不同格式的《出口收汇核销专用联》进行规范。为此，国家外汇管理局制定了《境内银行涉外收付相关凭证管理规定》（以下简称规定，详见附件）。为便于银行尽早安排相关工作，做好国际收支统计检测系统升级的准备，现将该《规定》下发给你们，并就有关事项说明如下：
一、单证合并方式。
（一）国际收支统计申报及跨境支付进口核销项下单证合并方式
将银行目前使用的对境外付款凭证进行统一，与涉及跨境支付项下的《贸易进口付汇核销单（代申报单）》、《非贸易（含资本）对外付款申报单（对公单位）》、《对外付款申报单（对私）》进行合并。合并统一后的对境外付款凭证分为《境外汇款申请书》和《对外付款/承兑通知书》两种格式，同时满足国际收支统计申报和涉及跨境支付项下进口核销管理的需要。
将银行目前使用的《涉外收入申报单（对公单位）》和《涉外收入申报单（对私）》合并为统一的《涉外收入申报单》一种格式，满足国际收支统计申报的需要。
（二）进出口核销项下单证合并方式
将银行目前使用的涉及进口核销项下的对境内付款凭证进行统一，与涉及境内支付项下的《贸易进口付汇核销单（代申报单）》进行合并。合并统一后的涉及进口核销项下的对境内付款凭证分为《境内汇款申请书》和《境内付款/承兑通知书》两种格式，满足涉及境内支付项下进口核销管理的需要。
将银行目前各种不同格式的《出口收汇核销专用联》统一为《出口收汇核销专用联（境外收入）》和《出口收汇核销专用联（境内收入）》两种格式，满足出口核销管理的需要。
二、单证印制。各银行应按照有关单证印制的具体要求进行单证印制。关于单证印制规范和要求将另行下发。
三、单证备案。有关单证的备案应按照《规定》中所确定的报备方式进行。各银行应在2005年1月1日前完成单证的报备工作。
四、数据接口规范要素和银行自行开发的接口程序要求将另行下发。
五、新单证的启用日期和数据报送方式的正式施行日期将根据国际收支统计监测系统升级的进度安排另行通知。
六、各银行应在本阶段开展以下工作：
（一）单证印制和系统调整的准备工作。
（二）研究通过银行内部网络将报送数据集中到一个出口，从而统一渠道报送到国家外汇管理局的相关方案。
（三）与国家外汇管理局建立专线网络连接的准备工作。
七、各银行总行应及时将本通知转发系统内分支行，并加强对系统内分支行国际收支统计监测系统升级工作的组织、协调与领导。
八、各分局应及时将本通知转发辖内支局及银行。
九、各分局和银行在转发本通知时所需要的单证印制样品，请与国家外汇管理局国际收支司联系。
十、在执行过程中如有问题，请与国家外汇管理局联系。
出口收汇核销管理办法实施细则
出口收汇核销管理办法实施细则 第一章总则 第一条为切实贯彻执行国家外汇管理局2003年8月5日印发的《出口收汇核销管理办法》（汇发〔2003〕91号），严格规范出口收汇核销管理，特制定本实施细则。 第二条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）是出口收汇核销的管理机关。 第三条出口收汇核销实行属地管理原则，即出口单位办理备案登记、申领出口收汇核销单和办理出口收汇核销手续，均应当在其注册所在地外汇局办理。 第四条外汇局根据出口单位的出口收汇核销年度考核情况、国际收支申报率、出口贸易方式、收汇方式以及遵守国家外汇管理政策等情况，并结合相关部门对出口单位的管理意见，对出口单位实行分类管理，分别采取自动核销、批次核销和逐笔核销的管理方式。 第五条外汇局对出口单位实行出口收汇核销员（以下简称核销员）管理制度，出口单位领取出口收汇核销单、办理出口收汇核销手续，均应当由本单位的核销员负责。核销员管理办法由各分局结合本地实际情况自行制定，报总局备案后执行。 第二章出口单位备案登记 第六条出口单位取得出口经营权后，应当到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续。 第七条出口单位办理核销备案登记时，应当向外汇局提供下列材料: （一）单位介绍信、申请书; （二）《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件; （三）《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件; （四）《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件; （五）海关注册登记证明书正本及复印件; （六）外汇局要求提供的其他材料。 外汇局审核上述材料无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息。 第八条出口单位在外汇局备案登记的电子档案信息内容发生变更时，应当在办理工商、海关等部门的变更登记手续后一个月内，持有关部门变更通知，到外汇局办理变更登记手续, 外汇局需在“中国电子口岸”变更该出口单位IC卡权限。 第九条出口单位因终止经营或被取消对外贸易经营资格的，应当在一个月内，持相关部门的有关文件到外汇局办理注
办理出口收汇核销常见流程
出口收汇核销单的操作指南 核销单的操作指南 一、核销业务流程 第一步：出口单位取得商务部或其授权单位批准的进出口经营权； 第二步：出口单位到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续；第三步：出口单位持有关材料到注册所在地外汇局办理登记，外汇局审核无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息； 第四步：出口单位网上申领出口收汇核销单； 第五步：出口单位凭操作员IC卡、核销员证、出口合同（首次申领时提供）到注册所在地外汇局申领纸质出口收汇核销单； 第六步：出口企业网上向报关地海关进行出口核销单的报关前的备案；第七步：出口单位出口报关； 第八步：出口单位可以在报关出口后通过“中国电子口岸出口收汇系统”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单； 第九步：出口单位在银行办理出口收汇后，到外汇局办理出口收汇核销手续。 二、出口单位向外汇局申请办理出口收汇核销登记时需提供哪些资料
1、单位介绍信、申请书； 2、中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件； 3、《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件； 4、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件； 5、海关注册登记证明书正本及复印件； 三、特殊贸易方式出口的如何办理出口收汇核销手续 对于下列特殊贸易方式出口的，出口单位除提供出口收汇核销单、银行出具的出口收汇核销专用联、出口报关单外，还应当按照以下规定提供证明材料。 1、以出境展销、展览商品方式出口的，应当提供展品复入境报关单； 2、以来料加工、来件装配方式出口的，应当提供海关登记手册、企业合同及经贸委批件，按照工缴费执销； 3、以实物补偿方式出口的，应当提供外经贸部门的批准件、相关合同、进口报关单。对超过合同规定的补偿款视同一般贸易办理核销； 4、以易货方式出口的，应当提供易货合同及易进货物的进口报关单； 5、以实物作为投资的出口，应当提供外经贸部门及外汇局的批准件； 6、以进料加工方式出口的，一般应当全额收汇，外商投资企业不能全额收汇的，应当事先经外汇局批准。以收抵支的，应当提供合同、进口货物报关单、海关登记手册；
中国电子口岸出口收汇系统业务流程
中国电子口岸出口收汇系统业务流程 默认分类 2009-06-18 16:59 阅读1315 评论1 字号：大中小 根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其有关规定，境内机构的出口收汇和进口付汇，应当按照国家出口收汇核销管理和进口付汇核销管理的规定办理核销手续。 出口收汇核销业务流程 出口企业在中国电子口岸系统——“出口收汇”子系统中的业务流程为： 办理中国电子口岸系统入网认证手续→申领核销单→口岸备案→上网交单→办理收汇核销手续。 一、办理中国电子口岸系统入网认证手续。 新成立进出口企业在开展进出口业务前需到南宁海关办理中国电子口岸入网认证手续，同时到所在地外汇局办理登记备案手续。到所在地外汇局办理登记备案手续时应提供以下材料： 1、单位介绍信、申请书 2、《对外贸易经营者备案登记表》正本及复印件 3、《工商营业执照》副本及复印件 4、《企业法人证书》正本及复印件 5、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件 6、《海关注册登记证明书》正本及复印件 7、外汇局要求的其他材料，一般包括核销员情况登记表及企业情况登记表。复印件要求加盖单位公章。注意事项： （1）只有在办妥以上两项手续后，企业才能到外汇局申领出口收汇核销单，开展出口业务。 （2）《对外贸易经营者备案登记表》的有效期为30个工作日，如企业在领到登记表后30个工作日内未到外汇局办理登记备案手续的视为过期无效，需要商务部门重新办理。如企业只办理了中国电子口岸入网认证手续而未到当地外汇局办理登记备案手续的，要尽快到当地外汇局办理登记备案手续，以避免对企业的正常进出口业务造成影响。 二、申领核销单。 企业用操作员IC卡登陆中国电子口岸系统——出口收汇子系统，点击“申领核销单”，在申请份数栏中录入所需领用的核销单份数，系统提示申请成功后就可到外汇局领取纸质核销单。 企业领单人员第一次到外汇局领取核销单时，需凭领单证明（加盖单位公章）、出口合同及复印件、经办人的操作员IC卡以及证明经办人身份的居民身份证办理。以后只需凭经办人的操作员IC卡就可直接到外汇局领单；但如果经办人姓名与操作员IC卡持卡人姓名不一致时，还需提供单位授权书或介绍信。外汇局对企业的第一次领单将适当地控制发单数量，以后会根据企业的出口收汇核销考核等级和日常业务经营状况作相应调整。 领单人员领单时应做好相关的签收手续，并在核销单上加盖单位名称及组织机构代码条形章。空白核销单长期有效。如果出口单位因关、停、并、转不再经营出口业务，应当在一个月内将未用的核销单退回外汇局注销，并且继续按规定完成已出口业务的核销手续。 核销单是非常重要的凭证，核销单领取后只限本单位使用，不得借用、冒用、转让和买卖，更不得涂改及伪造。如出口企业发现领用的空白核销单在未用于报关出口前遗失的，应当在一个工作日在“中国电子口岸出口收汇系统”自行挂失，如未及时挂失而导致空白核销单被他人使用造成严重后果的，外汇局将按规定予以处罚。 挂失的空白核销单的海关状态必须是“未用”，挂失后企业不需再办理任何手续；如海关状态为“已用”，说明核销单已用于报关出口，不能做挂失处理，如遗失，需向外汇局申请办理“已用核销单挂失及核销单退税联补办”手续，还应办理相应的收汇核销手续。 三、口岸备案。
船舶出口的一般流程
船舶出口流程（自己做的，还请内行指点指点啊） 船造好后，宁波公司和船东签定交接协议（交接协议中包括交船时间以及地点等信息）。协议签定后船东会指定一个中国的船务代理公司（安排外国船员和中国船员的交接事宜，如安排外国船员上船交接，外国船员的接待等），船东并且告之中国的船务代理公司交接时间和交接地点，同时船东会派遣自己的船员到中国。（其船东认为必要的话会通知船员在交接前到船厂熟悉船的操作）。 宁波公司知道了交船时间后，宁波公司就可以制作单证（如报关单、外销发票、装箱单、核销单）准备在交船时间前进行报关。其报关程 序如下： 宁波公司通过宁波海关中国电子口岸预录入报关单信息 ｜机审通过 宁波公司持打印的报关单以及买卖合同、外销发票、装箱单、核销单[①]、出境 货物通关单[②] ｜到出口地海关 报关 ｜通过 海关查验 ｜通过
海关放行 ｜ 结关 ｜ 退回报关单等资料 结关后船就可以由中国船员开到交接协议中规定的交接地点和船东派遣来的船员进行交接。交接后，船旗换上船东国家的船旗，中国的船员就下船，船由外国船员开走。 ｜同时报关完成后，可以开始核销 宁波公司持核销单及报关单、外销发票到外汇局办理送交存根手续 ｜ 宁波公司通过网上将退回的核销单向外汇局交单 ｜收汇后 宁波公司取得银行的收汇水单（即出口收汇核销专用联，经银行盖有 “出口收汇核销专用章”） ｜
宁波公司持核销单、“出口收汇核销专用联”、报关单、外销发票、自制的核销单送审登记表(外汇局留存联)到外汇局办理出口收汇核销手续，取得加盖“已核销章”的核销单（出口退税联） ｜核销完成后，可以开始退税 宁波公司持增值税发票报国税局进行发票认证 ｜取得认证结果通知书和认证清单 宁波公司准备退税单证 （单证：核销单（出口退税联）、报关单（出口退税联）、增值税发票（抵扣联）、外销发票、出口专用缴款书、认证结果通知书、认证清单，并在退税申报软件中逐条录入进货明细及申报退税明细，打印并生成申报退税明细及软盘，连同“外贸企业出口货物退税汇总申报审批表”送交外经委稽核处加盖稽核章） ｜完成后 宁波公司把上述资料送交国税局稽核部门待批 ｜通过 宁波公司取得退税额 [①]领取核销单后，在报关前，宁波公司要上网向报关地海关进行核销单的口岸备案。未进行口岸备案的核销单不能用于出口报关，对己备案成功的核销单，不得再变更备案。已进行口岸备案的核销单，在核销单未被用于出口报关的情况下，出口口岸发生变化的，可上网 申请变更并重新设置出口口岸。 [②]出境货物通关单：宁波公司需委托有报检业务的货代获得。宁波公司需提供给货代公
出口收汇核销业务流程
出口收汇核销业务流程 一、核销开户。 出口单位申办“中国电子口岸”IC卡及办理出口收汇核销开户登记手续应提供以下资料： （1）单位介绍信、开户申请书，核销员身份证及复印件； （2）经贸部门批准经营进出口业务批件正本及复印件； （3）工商营业执照副本及复印件； （4）企业法人代码证书及复印件； （５）海关注册登记证明书复印件； （6）出口企业为外商投资企业的需提供《外汇登记证》； 二、申领核销单。出口单位申领出口收汇核销单应提供以下材料： （1）企业核销员证（首次申领出口收汇核销单，应提供单位介绍信，内容包含核销员姓名和领单份数及出口合同复印件）； （2）出口企业核销员本人“中国电子口岸”操作员IC卡。 （3）申领专用章； （４）核销员身份证及复印件。(现在已经撤消) 三、收汇核销。 1、全额收汇核销： （1）企业出口收汇核销手册； （2）加盖海关“验讫章”的核销单正本及退税联； （3）加盖海关“验讫章”的出口货物报关单正本； （4）商业发票正本。外商投资企业应提供由税务部门统一制订的出口发票，加盖企业公章或发票专用章；其ta出口企业提供的出口发票须加盖企业发票专用章。 （5）银行出具的出口收汇核销专用联（应具备银行“业务公章”和“出口收汇核销专用章”、“出口收汇核销专用联”字样、相应的核销单编号等必备要素），异地收汇核销专用联的，应加盖收汇地外汇局“出口收汇核销业务监管专用章”确认的水单。 2、来料加工、来件装配方法出口依照工缴费办理收汇核销： （1）企业出口收汇核销手册； （2）全额核销中２、３、４、5点的单据。 （3）海关登记手册、企业合同及外经贸部门同意件（正本及复印件）。 3、进料加工抵扣出口收汇差额核销：（仅实用于外商投资企业）企业每次申请办理抵扣差额核销时，应提供以下资料： （1）外经贸主管部门签发的《加工贸易业务同意证》、海关进出口登记手册、进出口合同（须经外经贸主管部门、海关审批备案）； （2）全额收汇核销中的1、2、3、4、5点的单据； （3）进口货物报关单正本及企业外汇核销IC卡； 4、其它特别贸易方法出口，依照《实行细则》请求办理出口收汇核销。 5、企业货物报关出口后产生退货办理核销： （1）出口收汇核销手册； （2）加盖海关“验讫章”的核销单正本； （3）加盖海关“验讫章”的出口货物报关单正本； （4）加盖企业公章或发票专用章的出口发票正本；
核销单的流程
核销单的流程： 1：有进出口经营权企业网上申领出口收汇核销单； 2：企业凭操作员IC卡到注册所在地外汇局申领纸质出口收汇核销单； 3：企业凭核销单发票箱单报关出口； 4：出口后大概1个月左右海关退回核销单； 5：企业在银行办理出口收汇后，到外汇局办理出口收汇核销手续（银行给出2联单据：第一联企业留存联，第五联收汇核销专用联→外汇局核销用）； 6：企业取得出口收汇核销单出口退税专用联到税务局办理退税。 “出口外汇核销单”指由国家外汇管理局制发，出口单位和受托行及解付行填写，海关凭此受理报关，外汇管理部门凭此核销收汇的有顺序编号的凭证（核销单附有存根）。 一、开户出口单位初次申领出口收汇核销单（以下简称“核销单”）前应当凭以下材料到外汇局办理登记： 1、单位介绍信、申请书； 2、外经贸部门批准经营进出口业务批件正本及复印件； 3、工商营业执照副本及复印件； 4、企业法人代码证书及复印件； 5、海关注册登记证明书复印件； 6、出口合同复印件。 外汇局对上述材料审核无误后为出口单位办理登记手续。 二、领单 出口单位在开展出口业务前、凭单位介绍信、出口核销员证（现为开户单位印鉴卡）来外汇局领取核销单。出口单位向外汇局申领核销单时，应当当场在每张核销单的“出口单位”栏内填写单位名称或者加盖单位名称章。核销单正式使用前加盖单位公章。 核销单自领单之日起两个月以内报关有效。出口单位应当在失效之日起一个月内将未用的核销单退回外汇局注销。
出口单位填写的核销单应与出口货物报关单上记载的有关内容一致。 三、报关 出口单位持在有效期内、加盖出口单位公章的核销单和相关单据办理报关手续。 四、送交存根 出口单位办理报关后，应当自报关之日起60天内，凭核销单及海关出具的贴有防伪标签、加盖海关“验讫章“的出口报关单、外贸发票到外汇局办理送交存根手续。 五、核销 出口单位应当在收到外汇之日起30天内凭核销单、银行出具的“出口收汇核销专用联”到外汇局办理出口收汇核销。
【管理流程图】企业管理全套数据流程图(doc 48页)
企业管理全套数据流程图(doc 48页) 部门： xxx 时间： xxx 整理范文，仅供参考，可下载自行编辑
图23.1 企业销售管理业务的第一层数据流图4 图23.2 销售基础数据管理业务数据流图（第二层数据流）5图23.3 销售计划管理业务数据流图（第二层数据流）5 图23.4 销售订单管理业务数据流图（第二层数据流）6 图23.5 销售收发货管理业务数据流图（第二层数据流）6 图23.6 销售服务管理业务数据流图（第二层数据流）7 图23.7 企业销售管理E—R关系图7 图23.8 销售管理系统的功能模块图8 图24.1 企业采购管理数据流程图9 图24.2 采购基础数据管理数据流程图(第二层数据流) 10 图24.3 采购计划管理数据流程图(第二层数据流) 10 图24.4 采购订单处理数据流程图(第二层数据流) 11 图24.5 采购收货管理数据流程图(第二层数据流) 11 图24.6 采购系统实体关系图12 图24.7 采购系统模块图13 图25.1 企业库存管理第一层数据流图14 图25.2 库存基础数据管理数据流图(第二层数据流) 15 图25.3 库存处理数据流图(第二层数据流) 15 图25.4 入库处理展开数据流图(第三层数据流) 16 图25.5 出库处理展开数据流图(第三层数据流) 16 图25.6 企业库存管理E—R关系图17 图25.7 库存管理系统功能模块图18 图26.1 制造标准管理业务数据流图19 图26.2 制造标准管理实体关系图20 图26.3 制造标准管理功能模块图20 图27.1 计划管理业务数据流图21 图27.2 主生产计划管理业务数据流图（第二层数据流程图）21图27.3 物料需求计划管理业务数据流图第二层数据流程图）22图27.4 能力需求计划管理业务数据流图第二层数据流程图）23图27.5 计划管理实体关系23 图27.6 计划管理功能模块图24 图28.1 企业车间管理第一层数据流图25 图28.2 车间任务管理系统数据流程图25 图28.3 生产工票管理数据流程图26 图28.4 车间物料管理数据流程图26 图28.5 车间完工管理数据流程图26 图28.6 企业生产管理E—R关系图27 图28.7 车间管理系统功能模块图28
出口核销流程
1. 网上申领核销单 电子口岸主页（桌面上）---出口收汇—核销单申领---输入要申领的份数( ) 电子口岸密码： 用完电子口岸后一定要点主页的”退出”, 不然拔下卡后继续扣钱. 2．去外管局领核销单 带身份证复印件，公司证明(注：适用于操作员卡不是本人的)，操作员卡，非周四下午（周四下午全天不对外，去了白去）. 44路到银座转102到市委,走到中国人民银行, 进外汇局大厅) 3．核销单备案 报关前，电子口岸--出口收汇---口岸备案，（从哪出口选哪个口岸, 青岛海关代码为4200，天津0200别的海关不知道代码的在空白的地方按回车，从中选） 4．企业交单 报关单核销单回来后，电子口岸--出口收汇---企业交单，输入核销单号，查找相应报关单号，交单后两三天在出口收汇核销网上报审系统里可找到该核销单信息同时可进行数据报送，电子口岸---出口退税---数据报送（数据报送后国税局会看到该票信息，建议本月预计退税的同时报送） 5．在出口收汇核销网上报申系统里进行网上核销（在电子口岸企业交单3到5天后才有信息） 核销员代码： 核销员姓名： 密码： 核销系统—数据交换—数据提取—全部数据提取—下载全部可用数据—弹出对话框“数据下载完，是否继续下载折算率信息”—是—开始—“数据提取完成”确定。提取到所要的全部收汇信息和核销单信息后进行网上核销。
正处理业务：选择“批次报审”，——新建-----贸易方式（一般贸易）。左边栏目就会有水单核销单信息，非别选中添加倒右侧列表——保存——放入待报审邮箱—关闭。（注：有的时候会没有该核销单对应的水单信息，不要紧张，跟你的申报银行国际结算部打电话，告诉他们申报号，再让他们申报一遍，一般两三天就可以啦,银行业务忙漏掉几个很正常的）核销差额：上下5000美金的差额，还有一个上下3%比率，这个具体我忘记了好像网上是5%但是我打电话问的是3%，每个地方规定不一样吧。 待报审业务：批次报审，双击打开，——数据交换——数据报送——核销数据报送，选中报送。 已报审业务——批次报审——双击打开便可打印预览，打印就可以。打印报审清单一式两份(现在不用去外汇局核销了,可能不用打印了，愿意留存就打出来吧，我往往会打印出来把退税的东西跟核销的都分别整理出一套) 6．核销（此步骤现在可以不做了，在网上核销完就可以了） 在网上核销系统里核销通过自动审核后，去外管局核销，带核销单，报关单核销联，银行水单，两份报审清单（盖章），两份都在外管局盖章后拿回一份。 7．退税系统 sa, 密码为空 输入所属年月（记住年底的时候，如果是09年申报，报关单出口日期是08年的，所属日期就是200812**，即如果以前08年12月申报过，这个就是200812，当然下面的批次就是02啦，我3月份申报是08年12月第4批，我就拿这个为例，以下相同）录入增值税发票信息，出口明细，进货明细，生成预申报盘，正式申报，打印汇总表，出口明细，进货明细各两份，一订一散 背景： 09年3月申报，报关单出口日期是08年，这是申报的所属期是200812的第四批进入系统——向导 第一步已认证发票信息系统——已认证发票信息处理 第二步退税申报数据录入——
出口收汇核销业务流程大全
出口收汇核销业务流程 [打印] ------------------------------------------------------------------------------- ---------- 第一步：出口单位到商务部或其委托的机构办理备案登记，取得对外贸易经营权； 第二步：出口单位到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人IC卡和“中国电子口岸”企业操作员IC卡电子认证手续； 第三步：出口单位持有关材料到注册所在地外汇局办理核销备案登记，外汇局审核无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息； 第四步：出口单位通过“中国电子口岸出口收汇系统”在网上向外汇局申领出口收汇核销单（以下简称“核销单”）； 第五步：出口单位凭操作员IC卡、出口合同（首次申领时提供）到注册所在地外汇局申领纸质核销单； 第六步：出口单位报关前通过“中国电子口岸出口收汇系统”在网上向报关地海关进行出口核销单的口岸备案；
第七步：出口单位出口报关； 第八步：出口单位报关出口后通过“中国电子口岸出口收汇系统”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单； 第九步：出口单位在银行办理出口收汇后，到外汇局办理出口收汇核销手续。 出口单位向外汇局申请办理出口收汇核销登记时 需提供哪些资料？ [打印] ------------------------------------------------------------------------------- ---------- 1、单位介绍信、申请书； 2、《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准 证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件； 3、《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件； 4、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件； 5、海关注册登记证明书正本及复印件； 6、外汇局要求提供的其他材料。 法规依据： 《出口收汇核销管理办法实施细则》（汇发〔2003〕107号）
万科全套管理制度及流程
万科房地产开发有限公司管理制度 目录 一、万科房地产开发有限公司组织结构（P10） 1、垂直化管理组织结构图 2、项目前期部组织结构与责权 3、设计管理部组织结构与责权 4、商务部组织结构与责权 5、工程管理部组织结构与责权 6、销售部组织结构与责权 7、办公室部组织结构与责权 二、万科房地产开发有限公司职位说明书（P22） 1. 高层管理类 （1）总经理职位说明书 （2）副总经理（分管经营）职位说明书 （3）副总经理（分管营销）职位说明书 （4）总工程师职位说明书 2.项目前期部 （1）项目前期部经理职位说明书 （2）投资发展主管职位说明书 （3）项目开发主管职位说明书 （4）项目规划主管职位说明书
3.设计管理部 （1）设计管理部经理职位说明书（2）结构设计师职位说明书（3）图纸审核员职位说明书（4）资料管理员职位说明书 4. 商务部 （1）商务部经理职位说明书（2）造价工程师职位说明书（3）合同主管职位说明书 5. 工程管理部 （1）工程管理部经理职位说明书（2）土建工程师职位说明书（3）水电工程师职位说明书（4）市政工程师职位说明书 6. 销售部 销售部经理职位说明书 7. 办公室 （1）办公室主任职位说明书（2）人力资源主管职位说明书（3）行政主管职位说明书 （4）档案主管职位说明书
三、万科房地产开发有限公司投资与开发管理（P60） 1、项目投资与开发管理制度设计 （1）企业项目投资管理制度 （2）企业经营计划管理制度 2、项目投资与开发管理操作工具 （1）项目阶段投资回收分析表 （2）企业年度总体经营计划书 （3）投资项目竞争分析调研表 （4）项目开发成本费用估算 3、项目投资与开发管理管理工作流程 （1）企业经营决策管理流程 （2）年度经营计划编制流程 4. 项目投资与开发管理方案设计 （1）年度经营计划方案 （2）项目投资分析方案 （3）项目拆迁安置方案 四．万科房地产开发有限公司设计管理（P90） 1.设计管理制度设计 （1）工程设计管理制度 （2）设计图纸自审制度 2. 设计管理操作工具 （1）工程项目设计任务单
出口收汇核销管制办法.doc
出口收汇核销管理办法[失效] 发文单位:国家外汇管理局?发布日期:１990-１2-9 ?执行日期:１9９1-１-１?生效日期：2003-１0-1??第一条为加强出口收汇管理,根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》和国务院关于加强和健全出口收汇核销制度的要求,特制定本办法。 ??第二条定义 ? ?1.“外汇管理部门”,系指国家外汇管理局及其分支局；?? ? 2.“受托行”，系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构)或非银行金融机构; ?? ?3.“解付行”,系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇并能以人民币或外汇将出口货款解付给出口单位的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构）或非银行金融机构； ???? 4.“出口单位”，系指经对外经济贸易部及其授权单位批准的经营出口业务的公司、有对外贸易经营权的企业和外商投资企业; ???5.“出口收汇核销单(简称核销单)”，系指由国家外汇管理局制发、出口单位和受托行及解付行填写，海关凭以受理报关,外汇管理部门凭以核销收汇的有顺序编号的凭证(核销单附有存根)； ?
?6．“最迟收款日期”,系指本办法第九条规定的出口货款必须最迟结汇或收帐的日期；?? ?7.“逾期未收汇”，系指超过最迟收款日期而未结汇或收帐的货款。 ???第三条本办法适用于一切出口贸易方式项下的收汇。 ???第四条出口单位应到当地外汇管理部门申领经外汇管理部门加盖“监督收汇”章的核销单。在货物报关时,出口单位必须向海关出示有关核销单，凭有核销单编号的报关单办理报关手续，否则海关不予受理报关。货物报关后,海关在核销单和有核销单编号的报关单上加盖“放行”章。 ??第五条出口单位填写核销单后因故未能出口的，出口单位须向外汇管理部门办理核销单注销手续。 ??第六条出口单位报关后，必须及时将有关报关单、汇票本、发票和核销单存根送当地外汇管理部门以备核销。 ???第七条出口单位在向受托行交单时，受托行必须凭盖有“放行”章的核销单受理有关出口单据。凡没有附核销单的出口单据，受托行不得受理。出口单位无论自营出口或委托代理出口,在报关时都必须使用自己的核销单。代理报关单位在为出口单位办完报关手续后，必须及时将核销单和有关报关单退还委托人。? ?第八条出口单位用完核销单后，可向当地外汇管理部门 ???第九条出口单位的一切出口货款,必须在续领新的核销单。? 1.即期信用证和即期托收项下列最迟收款日期内结汇或收帐:? ??
出口收汇核销管理办法(终审稿)
出口收汇核销管理办法 Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】
出口收汇核销管理办法 汇发【2003】91号 第一条为进一步完善出口收汇管理，促进我国对外贸易发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，特制定本办法。 第二条本办法下列用语的含义： “出口单位”是指经商务主管部门或其授权机关批准或登记，具有对外贸易经营权的所有单位。 “银行”是指经国家金融监督管理部门及其授权机关批准或备案经营外汇业务的银行及其分支机构，包括中资银行和外资银行。 “出口收汇核销单”（以下简称核销单）是指由国家外汇管理局统一管理，各分支局核发，出口单位凭以向海关办理出口报关、向银行办理出口收汇、向外汇管理机关办理出口收汇核销、向税务机关办理出口退税申报、有统一编号的重要凭证。 “出口收汇报关单证明联”（以下简称报关单）是指出口货物结关后，海关为出口单位签发的证明其货物实际出口并凭以办理出口收汇核销手续的报关单。 “出口收汇核销专用联”（以下简称核销专用联）是指银行出具的出口单位凭以办理出口收汇核销手续的出口收汇核销专用结汇水单或出口收汇核销专用收帐通知。
“出口收汇核销备查”是指将出口单位因客观原因无法正常核销的应收汇数据从日常监管数据库转移到专设的备查监管数据库，不再纳入日常考核，出口单位仍要承担继续办理出口收汇核销义务，国家外汇管理局及其分支局继续对其监管和查处的核销管理制度。 第三条国家外汇管理局及其分支局（下称外汇局）是出口收汇核销的管理机关，负责对出口单位和银行的出口收汇相关行为进行监督、管理，并通过“出口收汇核报系统”和“中国电子口岸出口收汇系统”为出口单位办理出口收汇核销手续。 第四条外汇局会同商务主管部门对出口单位的出口收汇核销情况按年度进行考核，评定等级，对外公布。 第五条出口收汇核销实行属地管理原则，出口单位应当在其注册所在地外汇局备案登记、申领核销单和办理出口收汇核销手续。 第六条出口单位向境外、境内保税区、出口加工区、钻石交易所等海关实行封闭管理的区域（以下统称境内特殊经济区域）出口货物以及采用深加工结转等方式出口货物，凡以需要使用核销单的监管方式出口的，均应当凭核销单办理报关手续，并应当办理出口收汇核销手续。以其他不需要使用核销单的监管方式出口的，无需凭核销单报关，也无需办理出口收汇核销手续。 第七条外汇局根据出口收汇核销考核结果和其他相关情况对出口单位的出口收汇核销实行分类管理。
出口实例说明外贸流程 并附每个环节所需单据
出口实例说明外贸流程（并附每个环节所需单据） 案例基本资料 备注说明： 本案例涉及思科公司的部门有三个：业务部、单证储运部、财务部。其中，业务部负责接洽业务，单证储运部负责出运安排、制单、核销，财务部门负责应收、应付帐款。 这是一笔南京思科纺织服装公司和加拿大客户就女式全棉上衣交易的贸易实务案例。 出口到加拿大的纺织品有配额限制，在准备单证时需注意及时申请“输加拿大纺织品出口许可证”，另需注意缮制“加拿大海关发票”等单证，及时寄出给客户用于进口清关。 本案例涉及贸易公司业务部、单证储运部、财务部三个部门，以及工厂、货运代理公司等。在实际业务中，租船订舱、报验、申领核销单、申请配额等工作往往是贸易公司的各个部门在同时进行的，次序不分先后。 一、交易磋商 南京思科纺织服装有限公司(NANJING SICO TEXTILE GARMENT CO.,LTD，以下简称思科公司)成立于1992年，是经国家外经贸部批准的具有进出口经营权的贸易公司，从事纺织服装等产品进出口业务。公司拥有多家下属工厂，产品主要销往欧洲、美加地区及日本等国家和地区。 加拿大客户FASHION FORCE CO., LTD(以下简称F.F.公司)与思科公司是合作多年的业务伙伴。2000年12月2日，F.F.公司传真一份制作女式全棉上衣的指示书，并邮寄面料、色样及一件成衣样品给思科公司，要求思科公司2001年3月25日前交货，并回寄面料、色样及两件不同型号的成衣样品确认。 2000年12月8日上午，思科公司收到该样件后，立即联络无锡百合纺织有限公司(面、辅料工厂，以下简称百合纺织)，根据F.F.公司提供的样件打品质样和色卡，然后用DHL邮寄给F.F.公司确认。 2001年12月12日，F.F.公司收到思科公司寄去的样件，回复确认合格，要求思科公司再寄两件不同型号的成衣样品供其确认。接此通知，思科公司立即联络无锡季节制衣有限公司(服装加工厂，以下简称季节制衣)赶制成衣样品。12月17日下午，服装加工厂将两件不同型号的成衣样品送到思科公司。当天，思科公司又将该成衣样品用DHL邮寄给F.F.公司确认。 12月22日，F.F.公司收到思科公司寄去的成衣样品，确认合格，要求思科公司报价。当天，思科公司根据指示书要求，以面辅料工厂和服装厂的报价、公司利润等为基础向F.F.公司报价。 经过多次磋商，12月26日，双方最终确定以每件USD12.80的报价成交。F.F.公司要求思科公司根据该份报价单制作合同传真其会签，同时传真形式发票供其开具信用证。 合同签订后，双方就成衣细节进行修改和最终确认。
某生产企业管理流程大全
某生产企业全套管理流程 目录 目录 ............................................................................................................................................ I 第一章订单流程 (1) 第二章生产流程 (2) 第三章销售流程 (3) 一、样品库管理流程 (3) 二、定单报价流程 (3) 三、定单签定流程 (5) 四、客户接待流程 (6) 五、定单更改流程 (7) 六、提货流程 (8) 七、商检流程 (9) 第四章采购流程 (10) 一、坯布采购及收料流程 (10) 二、辅料采购及收料流程 (12) 三、应急采购及收料流程 (14) 第五章库存流程 (16) 一、计划内领料流程 (16) 二、计划外领料流程 (17) 三、退料流程 (18) 四、盘存流程 (19) 五、随收随付流程 (20) 六、不合格品处理流程 (22) 第六章人力资源流程 (23)
一、员工档案管理流程 (23) 二、招聘计划制订流程 (24) 三、招聘流程 (25) 四、解聘流程 (26) 五、排班流程 (27) 六、请假流程 (28) 七、出差流程 (29) 八、刷卡流程 (30) 九、员工薪酬管理流程 (31)
第一章订单流程 纺织印染行业，主要运行的是订单生产方式，因此，Enterpoint的主流程设计以订单为主线。
第二章生产流程 一般印染厂的产品主要有印花、染色、染整。主要的加工方式有：平幅、绳状。一般主要以平幅加工为主。
收付汇核销业务流程
出口收汇核销的流程 第一步，出口单位到商务部或其委托的机构办理备案登记，取得对外贸易经营权； 第二步，出口单位到海关办理“中国电子口岸”入网手续，并到有关部门办理“中国电子口岸”企业法人ＩＣ卡和“中国电子口岸”企业操作员ＩＣ卡电子认证手续； 第三步，出口单位持有关材料到注册所在地外汇局办理核销备案登记，外汇局审核无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息。出口单位办理核销备案登记时，应当向外汇局提供下列材料： ①单位介绍信、申请书； ②《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》正本及复印件； ③《企业法人营业执照》（副本）或《企业营业执照》（副本）及复印件； ④《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件； ⑤海关注册登记证明书正本及复印件； ⑥外汇局要求提供的其他材料。外汇局审核上述材料无误后，为出口单位办理登记手续，建立出口单位电子档案信息。如果出口单位出口登记的信息变更或不再经营出口业务，应在一个月内到外汇局办理变更登记手续或注销登记手续。 第四步，出口单位通过“中国电子口岸出口收汇系统”在网上向外汇局申领出口收汇核销单（以下简称“核销单”）； 第五步，出口单位凭操作员ＩＣ卡、出口合同（首次申领时提供）到注册所在地外汇局申领纸质核销单； 第六步，出口单位报关前通过“中国电子口岸出口收汇系统”在网上向报关地海关进行出口核销单的口岸备案； 第七步，出口单位出口报关； 第八步，出口单位报关出口后通过“中国电子口岸出口收汇系统”将已用于出口报关的核销单向外汇局交单； 第九步，出口单位在银行办理出口收汇后，到外汇局办理出口收汇核销手续。
出口收汇核销操作说明
出口收汇核销网上报审服务系统（企业端）实用操作 以下“出口收汇核销网上报审系统”是指该系统的企业端，简称“系统” 内容介绍： 第一部分：系统的初始操作 一、系统安装 二、系统升级 三、系统卸载 四、系统的初始化设置 第二部分：系统的日常报审操作 一、日常报审的操作流程 二、数据提取 三、数据关联 四、数据报送 五、打印数据清单 六、审核 七、数据关联的公式 八、关于核销差额的问题 第三部分：核销过程中特殊情况的处理 一、关于出口收汇水单核销金额的有关问题 二、关于数据关联过程中看不到核销单信息和收汇水单信息的问题 三、关于“补录入信息”的问题 四、关于汇率差的问题 第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统的初始操作 一、出口收汇核销网上报审服务系统的安装： 安装前取得：①系统安装光盘 ②软盘（企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手续时，取得的一张带有软件序列号和 企业代码的证书安装软盘） 安装路径：出口收汇核销。（尽量不要安装在操作系统所在驱动盘上，以方便系统重装。系统安装文件夹的名字可以自己确定） 系统证书的了解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个（文件名：①safeapp② safeca）,安装软盘上有第三个（文件名：③企业代码.p12） 把系统安装光盘放入光驱，通过“我的电脑”，找到光盘文件，一共有4 个文件 （①SafeCA.cer②SafeServer.ce③setup.exe④安装前注意企业安装说明）
点击"setup.exe”文件，开始安装 出现“安装向导”界面，点击“下一步” 出现“安装目标位置”界面，点击“浏览” ，选择安装路径为“ 出口收汇核销” ，点 击“下一步” 出现“安装程序快捷方式”界面，不更改，点击“下一步” 出现“安装程序附加任务”界面，选择“在桌面上创建图标” ，点击“下一步” 出现“准备安装”界面，显示以下安装信息： 目标位置： 出口收汇核销 出口收汇核销网上报审服务系统客户端 开始菜单文件夹： 出口收汇 核销网上报审服务系统 附加任务：添加图标：在桌面上创建图标 点击“安装” 出现“正在安装”界面 出现“安装完成”界面，稍等片刻 出现“证书”安装界面，点击“安装证书” （此处为系统安装的第一个证书， SafeApp ） 出现“证书导入向导”界面，点击“下一步” 出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步” 出现“证书正在导入”界面，点击“完成” 出现“安全性警告”界面，点“是” 出现“导入成功”对话框，点确定 点“确定” （这个确定是第一个证书安装界面上的确定 SafeCA ） 出现“证书导入向导”界面，点击“下一步” 出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步” 出现“证书正在导入”界面，点击“完成” 出现“安全性警告”界面，点“是” 出现“导入成功”对话框，点确定 点“确定” （这个确定是第二个证书安装界面上的确定 出现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成” 把在外管局办理开户时发的软盘插入软驱，通过“我的电脑”打开 A 盘 （上面只有一个 文件723450259.p12），双击该文件 出现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步” 出现“密码” 界面， 输入密码 （为企业在外管局办理开户， 领取证书软盘时预留的密码 ）， 点击“下一 步” 出现“证书存储”界面，点击“下一步” 出现“完成导入”界面，点击“完成” 出现“导入”成功对话框，点击“确定” 至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装正式完成。 安装时注意的问题 （这也是安装时容易出现的问题 ）： 在第一个证书成功安装之后，单击第一个证书安装界 面最下方的“确定” ，只有单 击这个确定， 才正式完成第一个证书 safeapp 的安装 ;也只有第一个证书安装完成之后， 系统 才会自动进入第二个证书的安装。 第二个证书的安装界面同第一个证书的安装界面完全相同。 虽然界面是相同的， 但 实际安装的证书却是 不同的， 这个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定， 要单击 “安 装证书”，这样才会开始安装第 二个证书。 如果在此处错误操作而忽略了第二个证书的安装， 系统就不会成功安装。 二、出口收汇核销网上报审服务系统的升级 外管局会对该系统不定期地进行升级更新。 如果遇到外管局对系统进行更 新时，该系统在使用的过程中 （前提是保证“在线登录” 使用的情况下 ）会自动弹出“系统升级”的对话框，点击后，系统会自动开始升级。 （原 有数据不受影响 ） ），至此第一个证书安装完成 稍等片刻，出现“证书”安装界面，点击“安装证书” （此处为系统安装的第二个证书， ），至此第二个证书安装完成
出口收汇核销管理办法
出口收汇核销管理办法 （1990年12月20日） 执行《出口收汇核销管理办法》及实施细则中的有关问题： 一、出口收汇核销单的编号，由出口报关单位填写在专为出口收汇核销用的报关单右上角"海关编号"上方。 二、出口货物经查验放行后，海关在核销单和填有核销单编号的报关单上加盖"放行章"或"验讫章"，及时退交报关单位，并建立严格的签收制度。 三、海关签发每份"出口收汇核销单"和出口货物报关单，按照签发"出口货物证明书"的有关规定，收取签证费。 四、对转关运输货物的报关单和核销单，由货物出境地海关签发。如出运过程中发生退关或其他情事，出境地海关应及时通知出口单位或其代理人，以便办理报关单及核销单的更改手续。 五、考虑到此办法实施时间紧迫，为避免出口货物积压，各关对不能及时提供核销单的报关单位，可先凭保函验放货物，海关接受保函的时间截止到一九九一年一月十五日。 六、为便于各关执行，现将国家外汇管理局制订的实施细则随文转发，供各关参考。 各关在工作中遇到的问题，请及时报告海关总署。 附： 一、出口收汇核销管理办法 二、出口收汇核销管理办法实施细则 附件一： 出口收汇核销管理办法第一条为加强出口收汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》和国务院关于加强和健全出口收汇核销制度的要求，特制定本办法。 第二条定义 （一）"外汇管理部门"，系指国家外汇管理局及其分支局； （二）"受托行"，系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构）或非银行金融机构；
（三）"解付行"，系指经国家外汇管理局批准有权接受出口单位委托对外交单索汇并能以人民币或外汇将出口货款解付给出口单位的银行（包括中国境内的外资金融机构、中外合资金融机构）或非银行金融机构； （四）"出口单位"，系指经对外经济贸易部及其授权单位批准的经营出口业务的公司、有对外贸易经营权的企业和外商投资企业； （五）"出口收汇核销单（简称核销单）"，系指由国家外汇管理局制发、出口单位和受托行及解付行填写，海关凭以受理报关，外汇管理部门凭以核销收汇的有顺序编号的凭证（核销单附有存根）； （六）"最迟收款日期"，系指本办法第九条规定的出口货款必须最迟结汇或收帐的日期； （七）"逾期未收汇"，系指超过最迟收款日期而未结汇或收帐的货款。 第三条本办法适用于一切出口贸易方式项下的收汇。第四条出口单位应到当地外汇管理部门申领经外汇管理部门加盖"监督收汇"章的核销单。在货物报关时，出口单位必须向海关出示有关核销单，凭有核销单编号的报关单办理报关手续，否则海关不予受理报关。货物报关，海关在核销单和有核销单编号的报关单上加盖"放行"章。 第五条出口单位填写核销单后因故未能出口的，出口单位须向外汇管理部门办理核销单注销手续。 第六条出口单位报关后，必须及时将有关报关单、汇票副本、发票和核销单存根送当地外汇管理部门以备核销。 第七条出口单位在向委托行交单时，受托行必须凭盖有"放行"章的核销单受理有关出口单据。凡没有附核销单的出口单据，受托行不得受理。出口单位无论自营出口或委托代理出口，在报关时都必须使用自己的核销单。代理报关单位在为出口单位办完报关手续后，必须及时将核销单和有关报关单退还委托人。 第八条出口单位用完核销单后，可向当地外汇管理部门续领新的核销单。