保荐代表人《投资银行业务》复习资料(1)-保荐代表人胜任.doc
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一单选题（共180题）1、根据《证券市场资信评级业务管理办法》，下列说法中正确的有（）。
A.资信评级机构从事证券市场资信评级业务，应当向证监会备案B.证监会及其派出机构依法对证券评级业务活动进行自律管理C.证券评级机构应当建立证券评级业务档案管理制度，业务档案的保存期限不得少于20年，自业务委托结束之日起算D.证券评级机构应当在上半年结束之日起4个月内，向注册地证监会派出机构报送包含经营情况、财务会计报告、评级质量控制情况、评级结果的准确性和稳定性统计情况等内容的半年度报告【答案】 A2、根据《上市公司证券发行管理办法》，下列情形中将导致上市公司不符合公开发行证券条件的有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.ⅡC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C3、外国投资者出资并购一家中国境内企业，并购后所设外商投资企业的注册资本为700万美元，根据涉外的投资总额上限是（）A.1400万美元B.1000万美元C.1750万美元D.2100万美元【答案】 C4、根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，公司债务受托管理人每年采取现场方式进行风险排查的关注类债券发行人家数不得少于当年末受托管理的全部关注类债券发行人家数的（）。
A.3／4B.1／4C.1／3D.2／3E.1／2【答案】 C5、关于挂牌企业创新层营业收入标准，以下描述正确的是（）。
A.最近两年营业收入复合增长率必须不低于50%，营业收入可以不连续增长B.最近两年营业收入平均不低于4000万元C.股本不少于3000万股D.截止上一年度最后一个转让日，股本不少于2000万股【答案】 B6、2013年，甲公司应收乙公司货款125万元（未计提坏账准备），由于乙公司发生财务困难，双方于2013年12月31日进行债务重组，甲公司同意债务延期2年，免除债务25万元，利息按年支付，利率5％（与实际利率相同），同时约定：债务重组后，如乙公司第2年（2015）有盈利，则额外支付甲公司2万元。
保荐代表人《投资银行业务》复习资料汇总-保荐代表人胜任能力考试.doc
2017保荐代表人《投资银行业务》复习资料汇总-保荐代表人胜任能力考试根据最新教材，全面梳理知识体系，构建知识框架；精讲必考知识点，打牢基础，细化得分要点。
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保荐代表人胜任能力考试大纲-投资银行业务能力(一)
第一章股权类融资第一节首次公开发行股票一、股份有限公司概述掌握资本和股份的含义，授权资本制和实收资本制的区别，公司利润分配顺序，股利分配原则和剩余资产分配顺序，股份转让的限制性规定，上市公司回购股份的规定，公开发行及发行失败的界定。
掌握股份有限公司和有限责任公司的异同。
掌握股份有限公司章程的效力、内容及修改的条件和程序。
掌握股份有限公司合并和分立的概念及相关程序。
熟悉股份有限公司破产和解散的概念及相关程序，股份有限公司合并、分立中有关民事纠纷的处理规定。
二、股份有限公司改制与设立掌握股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序，整体改制设立股份有限公司、有限责任公司变更为股份有限公司、设立外商投资股份有限公司的条件和操作程序。
熟悉申请设立股份有限公司所需的文件以及工商登记和税务登记有关要求。
掌握股份有限公司发起人的概念和法律地位、发起人资格及发起人协议的合法性要求、发起人出资的有效性和合法性要求。
掌握企业改制为拟发行上市股份有限公司中的业务改组、规范治理、独立性、避免同业竞争、减少并规范关联交易等具体要求。
掌握企业改制为拟发行上市股份有限公司中的经营性资产处置、权属变更和非经营性资产处置的相关要求。
掌握国有资产产权的界定及折股、国有股权管理、国有企业职工持股、投资的相关规定。
熟悉股份制改组时清产核资的内容和程序。
掌握改制为拟发行上市股份有限公司中的有关财务、法律规定及要求。
熟悉股份制改组中资产、重大合同及债权债务的变更以及有关民事纠纷的处理规定。
三、尽职调查、辅导、推荐和申报掌握尽职调查的要求和主要内容，包括对发行人基本情况、业务与技术、同业竞争与关联交易、组织机构与内部控制、财务与会计、业务发展目标、募集资金运用、风险因素、环保核查及其他重要事项的调查。
掌握辅导的内容及要求。
掌握保荐机构向监管机构推荐企业发行上市的要求及有关工作流程，首次公开发行股票过程中对保荐机构内核的相关要求，首次公开发行股票申请文件内容与格式的要求。
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库附答案(典型题)
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有( )。
A.Ⅰ,ⅡB.Ⅱ,Ⅲ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅤD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】 B2、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，根据《财务顾问管理办法》，下列情形构成障碍的有（）。
A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅴ【答案】 A3、证券评级机构应当在下列（）事项发生变更之日起5个工作日内，报注册地中国证监会派出机构备案。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C4、某上市公司股东大会于2010年1月4日作出决议，决定建造厂房。
为此，公司于3月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6%，款项于当日划入公司银行存款账户。
3月15日，厂房正式动工兴建。
3月16日，假定该公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。
3月31日，计提当月专门借款利息。
假定该公司在3月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为( )。
A.3月5日B.3月15日C.3月16日D.3月31日【答案】 C5、下列非关联交易中，属于非货币性资产交换的是（）。
A.以公允价值为360万元的固定资产换入账面价值为400万元的无形资产，并支付补价40万元B.以公允价值为280万元的投资性房地产换入公允价值为200万元的一项专利权，并收到补价80万元C.以公允价值为320万元的长期股权投资换入账面价值为460万元的交易性金融资产（股票），并支付补价140万元D.以账面价值为420万元、划分为以摊余成本计量的金融资产的债券投资换入公允价值为390万元的一台设备，并收到补价30万元【答案】 A6、以下哪些在招股意向书发布后．主承销商可以提供认购邀请书（）。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 B7、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关考试题库带答案解析
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关考试题库带答案解析单选题（共150题）1、下列关于固定资产折旧会计处理的表述中，正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D2、对中国证监会拟采取的监管措施，保荐机构及其保荐代表人提出申辩的，如有充分证据证明下列事实且理由成立，中国证监会予以采纳的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.ⅡD.ⅢE.Ⅱ、Ⅳ【答案】 C3、甲公司向乙公司销售设备并提供安装服务安装的设备价款为500万元，安装简单易行，安装服务费为5000元。
截至年底，客户已经验货并开具销售发票，安装工作已完成90％，则甲公司应确认的收人为（）。
A.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入5000元B.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入4500元C.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入5000元D.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入4500元【答案】 B4、首次公开发行股票采用询价方式，下列关于网下初始发行比例的说法正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C5、发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括( )。
A.Ⅳ,ⅤB.Ⅰ,Ⅱ,ⅣC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ【答案】 D6、关于银行间债券市场非金融企业中期票据，说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B7、关于公开发行证券的公司更正后的财务报表应包含的内容，下列说法正确的有（）。
A.ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C8、甲公司2018年1月1日专门借款2000万元，年利率为5％，当日支付1600万元工程款。
假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。
2019年1月1日，又借入一笔一般借款1000万元，年利率8％。
同日，支付工程款800万元。
保荐代表人《入股银行业务》复习资料(1)-保荐代表人胜任.doc
２０1７保荐代表人《投资银行业务》复习资料(１)-保荐代表人胜任能力考试点击查看:2017保荐代表人《投资银行业务》复习资料汇总ﻪﻭ保荐机构和保荐代表人的资格管理ﻪ证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件:ﻭ（一)注册资本不低于人民币1亿元,净资本不低于人民币5000万元;ﻪ(二)具有完善的公司治理和内部控制制度,风险控制指标符合相关规定;ﻪﻭ(三）保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理,具备相应的研究能力、销售能力ﻪﻭﻭ等后台支持；ﻭ(四）具有良好的保荐业务团队且专业结构合理,从业人员不少于3５人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人;ﻪﻭ(五)符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人;ﻭﻪﻭﻪ(六)最近３年内未因重大违法违规行为受到行政处罚;ﻪﻭ(七）中国证监会规定的其他条件。
ﻭﻭ证券公司申请保荐机构资格，应当向中国证监会提交下列材料:ﻭ（一)申请报告;ﻭﻪ(二)股东(大)会和董事会关于申请保荐机构资格的决议;ﻪﻭﻪﻭ（三）公司设立批准文件；ﻪﻭ（四)营业执照复印件;ﻭﻪﻪ(五)公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明;ﻪﻭﻭﻪ(六)董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明;ﻪﻭﻪ(七)内部风险评估和控制系统及执行情况的说明;ﻭﻪﻪ(八)保荐业务尽职调查制度、辅导制度、内部核查制度、持续督导制度、持续培训制度和保荐工作底稿制度的建立情况;ﻭﻪ（九)经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近1年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表;ﻭ(十）保荐业务部门机构设置、分工及人员配置情况的说明；ﻭ(十一）研究、销售等后台支持部门的情况说明；ﻪﻭ(十二）保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人和内核小组成员名单及其简历;ﻪﻭﻭ(十三）证券公司指定联络人的说明;ﻭﻪ(十四)证券公司对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函,并应由其全体董事签字;ﻭ(十五）中国证监会要求的其他材料。
《投资银行业务》复习资料1
掌握风险评估概念、程序及信息来源;了解被审计 单位及环境、被审计单位内部控制的风险评估程 序。
掌握销售与收款循环、采购与付款循环、生产与 存货循环涉及的主要业务活动;熟悉上述循环的常 用控制测试程序。
掌握验资报告、预测性财务信息审核报告及前次 募集资金使用情况报告的鉴证报告的格式与内容。
掌握资产评估的基本方法及适用条件。
掌握资产负债表日后事项的定义及相关的会计处 理。
掌握企业合并的概念、方式及类型划分;掌握控制 标准的具体应用及合并财务报表合并范围的确定; 熟悉编制合并报表应进行抵销处理。
熟悉权益工具和金融负债的区分及相关的会计处 理。
四、其他
掌握审计报告内容及其意见的基本类型;掌握审计 证据的性质和获取审计证据的程序;掌握函证、监 盘及分析程序的运用。
掌握财务报告附注的有关披露要求;掌握分部报告 的内容和披露要求;掌握稀释每股收益的基本计算 原则;熟悉各种情况下对稀释每股收益的影响;熟 悉非经常性损益的定义。
二、会计要素的确认和计量
熟悉金融资产的定义和分类;熟悉金融资产减值损 失的确认和计量;熟悉金融资产转移的确认和计量; 熟悉存货的确认和计量。
掌握证券交易所上市条件和上市保荐书的内容;掌 握关于股票限售期的一般规定以及董事、监事和 高级管理人员所持股票的特别规定。
掌握创业板发行及上市保荐书和创业板上市成长 意见书的内容;掌握关于创业板上市公司董事、监 事和高级管理人员买卖本公司股票的特别规定。
五、信息披露
掌握招股说明书(意向书)及摘要的内容与格式;掌 握招股说明书(意向书)及摘要的编制和披露要求; 熟悉特殊行业招股文件的主要披露要求要建立的相关制度 体系;熟悉开展保荐工作涉及的关联保荐、保荐机 构更换、保荐代表人推荐及更换要求;掌握持续督 导保荐工作的基本要求、应关注事项、应发表的 独立意见、现场核查工作具体要求;熟悉与保荐义 务有关文件的签字要求及保密义务。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一单选题（共40题）1、上市公司下列事项中，需要股东大会以特别决议通过的有（）。
A.ⅠB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、ⅤE.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A2、地方政府一般债券3年期的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的()。
A.20％B.30％C.50％D.60％【答案】 B3、公司暂停上市的情形包括( )。
A.Ⅱ,ⅢB.Ⅰ,Ⅱ,ⅣC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】 B4、股票转让可以采取的方式有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、B.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B5、乙公司是投资性主体，丙、丁是其两个子公司，其中丙公司为乙公司的投资活动提供管理服务，丁公司为做市转让的新三板挂牌公司，不为乙公司的投资活动提供管理服务，甲公司为乙公司的母公司，属于非投资性主体，不考虑其他因素，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D6、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。
A.全国股份转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责D.全国股份转让系统实行保荐制度【答案】 B7、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅤC.Ⅱ、ⅣD.Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B8、甲公司 2017 年 4 月 30 日净资产为 40 亿元，近三年平均可分配利润为6500 万元。
公司拟申请发行绿色债券，募集资金投资于节能减排技术改造项目，项目投资总额为 20 亿元，假设本次债券票面利率为 5%，则发行规模最高为（）A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 B9、在下列情况下，有限公司股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（）。
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关提分题库(考点梳理)
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关提分题库(考点梳理)单选题（共30题）1、上市公司并购重组活动中，因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过( )的，收购人可免子聘请财务顾问。
A.10%B.20%C.25%D.30%【答案】 D2、下列情形，投资者可以免于发出要约，增持上市公司股份的有（）。
A.收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化B.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%C.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司拥有的权益D.在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位【答案】 B3、甲房地产公司于2013年1月1日将一栋商品房对外出租并采用公允价值模式计量，租期为3年，每年12月31日收取租金100万元。
出租的时候，该商品房的成本为2000万元，公允价值为2200万元。
2013年12月31日，该商品房的公允价值为2150万元。
甲公司2013年应确认的公允价值变动损益为（）万元。
[2015年9月真题]A.损失50B.收益150C.收益100D.损失100【答案】 A4、某投资者持有上交所某上市公司非公开发行的股份，下列关于该投资者减持其持有的上述非公开发行的股份的说法，正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】 B5、根据《发行监管问答——首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求》，下列说法正确的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ【答案】 D6、企业发生的下列交易或者事项中，不考虑其他因素，会引起当期“资本公积——资本（股本）溢价”发生变动的有（）。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一单选题（共45题）1、关于现金流量表的编制，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.ⅡC.ⅢD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 B2、根据《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》，公开发行以股票为基础证券的存托凭证的，境外基础证券发行人应当符合的条件有（）。
A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B3、首次公开发行股票，下列关于网下和网上投资者的说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D4、甲公司2017年年初“预计负债”余额为5万元，2017年该公司分别销售A、B产品1万件和2万件，销售单价分别为20元和50元，甲公司向购买者承诺提供产品售后2年内免费保修服务，预计保修期内将发生的保修费在销售额的3%至7%之间且发生的可能性相同。
2017年实际发生保修费7万元，假定无其他或有事项，则甲公司2017年年末资产负债表中“预计负债”项目的金额是（）。
A.2万元B.8万元C.4万元D.6万元E.7万元【答案】 C5、根据《非上市公众公司收购管理办法》，以下说法正确的是（）。
A.收购人自愿以要约方式收购非上市公司股份的，其预订收购的股份比例不得低于该公众公司已发行股份的10％B.通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10％时，应当在事实发生之日起2日内编制权益变动报告书C.收购人持有的被收购非上市公众公司的股份，在收购完成后6个月内不得转让D.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态，可以收购非上市公众公司E.收购人以证券支付收购价款的，应当披露该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报表、证券估值报告，并配合被收购公司或其聘请的独立财务顾问的尽职调查工作6、下列会计事项中，会引起留存收益总额发生增减变动的是（）。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关题库(附带答案)
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关题库(附带答案)单选题（共45题）1、股票期权可能风险有限但收益无限的情形有（）A.买入看涨期权B.买入看跌期权C.卖出看涨期权D.卖出看跌期权【答案】 A2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，以下是发行保荐书的必备内容的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D3、不考虑其他情况，下列法人或自然人属于上交所某上市公司关联人的有（）。
A.Ⅰ、ⅤB.Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C4、某上市公司以股票期权方式实施股权激励，2016年5月6日公布草案，信息如下：2016年5月5日收盘价8.9元；A.10B.9.8C.9.6D.9.5E.8.9【答案】 A5、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，发行人发行上市申请文件前后存在实质性差异且无合理理由的，深交所可以采取的措施有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B6、下列各项关于现金流量分类的表述中，正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D7、某发行人2016年年初发行公司债券，发行时主体评级为AA+，债项评级为AAA，面向公众投资者公开发行，在上交所上市流通；存续期内，主体债项评级被下调至AA，评级展望为负面，正确的有（）。
A.ⅠB.Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A8、关于非货币性资产交换，以下说法不正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D9、承销团中承销商的种类可以分为（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 C10、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的做法，合规的有（）。
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)单选题（共40题）1、发行保荐书和发行保荐工作报告在开头部分应载明（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 B2、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 D3、以下关于要约收购的说法正确的有（）。
[2015年11月真题]A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约【答案】 D4、企业对境外经营的子公司外币资产负债表进行折算时，在不考虑其他因素的情况下，采用交易发生时即期汇率折算的项目不包括( )。
A.固定资产B.资本公积C.未分配利润D.长期股权投资【答案】 C5、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向（）配售股票。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C6、甲公司2012年1月1日专门借款2000万元，年利率为5％，当日支付1600万元工程款。
假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。
2013年1月1日，又借入一笔一般借款1000万元，年利率8％。
同日，支付工程款800万元。
项目在2013年3月31日完工。
则以下说法正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、ⅤE.Ⅲ【答案】 A7、根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C8、甲上市公司2016年的财务报告批准报出日为2017年4月26日。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一单选题（共45题）1、保荐机构及保荐代表人在持续督导期间可对发行人行使以下哪些权利?（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C2、收购人对上市公司进行收购，下列行为符合规定的有（）。
A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 B3、上市公司发行新股，股东大会应当对下列（）事项作出决议。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ【答案】 C4、根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列说法正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C5、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的做法，合规的有（）。
A.某研究所在发行人所属行业知名度高，主承销商使用其撰写的投资价值研究报告推介B.以每份20万元支付给研究部员工C.证券分析师参与撰写投资价值研究报告前履行跨墙审批手续D.在招股意向书公告前，向VIP客户提供投资价值研究报告【答案】 C6、以下情形将导致该上市公司不能非公开发行优先股的是（）。
A.该公司2017年度财务报告被注册会计师出具的审计报告为非标准审计报告的，所涉及事项在发行前重大不利影响已经消除B.该公司的权益被控股股东严重损害但已经消除C.2015年10月该公司受到中国证监会的行政处罚D.该公司2015年度至2017年度的加权平均净资产收益率分别为8%、5%、6%，票面股息率为7%【答案】 D7、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，下列情形中将导致发行人被中止审查的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B8、保荐机构在持续督导期间应履行的职责有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ【答案】 D9、根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，下列关于资产支持证券的说法正确的有（）。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分题库附精品答案
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分题库附精品答案单选题（共45题）1、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年10月申请配股，公司合并报表2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）。
A.2013～2015年以现金方式累计分配利润900万元B.2013～2015年以现金方式累计分配利润750万元C.2013～2015年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.2013～2015年以现金加股票方式累计分配利润750万元【答案】 A2、通过下列措施可以提高销售息税前利润率的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A3、关于可转换债券的说法正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】 B4、某生产型企业，出口增值税率征税率为17％，退税率为13％，其2012年2月份发生以下业务：采购货物增值税进项税额300万元，国内销售货物1000万元，增值税率17％，出口货物1000万元，退税率13％，月初留抵税20万元，问该公司2月份缴纳税款的情况（）A.退税40万元B.交税130万元C.退税110万元D.退税130万元E.交税110万元【答案】 C5、某上市公司计划公开发行可转换公司债券，根据《证券发行与承销管理办法》，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ【答案】 B6、根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，以下说法正确的有（）。
A.ⅤB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B7、甲是某股份有限公司的董事，其下列行为中违法的是（）。
A.向公司申报所持有的股份以及变动情况B.在职期间的第2年转让的股份占所持有股份总数的20%C.在公司上市交易后不到1年转让其所持公司股份的3%D.离职1年之后转让了其所持有的股份【答案】 C8、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于持续督导期的说法，正确的有()。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案单选题（共40题）1、IPO老股转让时，公司股东拟公开发售的股份需持有36个月的起止日为（）。
A.自取得股份之日起至股东大会通过老股转让方案表决日B.自股份公司成立之日起至首发申请材料受理之日C.自股份公司成立之日起至招股说明书预披露日D.自取得股份之日起至发审会召开日【答案】 A2、甲公司2017年年初“预计负债”余额为5万元，2017年该公司分别销售A、B产品1万件和2万件，销售单价分别为20元和50元，甲公司向购买者承诺提供产品售后2年内免费保修服务，预计保修期内将发生的保修费在销售额的3%至7%之间且发生的可能性相同。
2017年实际发生保修费7万元，假定无其他或有事项，则甲公司2017年年末资产负债表中“预计负债”项目的金额是（）。
A.2万元B.8万元C.4万元D.6万元E.7万元【答案】 C3、根据《公司法》的规定，以下说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】 A4、上市公司的下列人员中，应当出席股东大会的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A5、下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B6、甲公司现有某种存货1000件，成本为0.8万元/件，其中600件有合同，合同价格为500万元；400件没有合同，市场价格为1万元/件，预计销售每件产品销售费用约为0.1万元，变现相关税费约为0.1万元/件，该存货应计提多少存货跌价准备（）B.0万元C.166.67D.-100【答案】 A7、投资人甲于2016年6月通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5%。
2016年12月1日，他通过证券交易所交易持有该公司股份的比例增加到10%，并在12月2日公告了简式权益变动报告书。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力基础试题库和答案要点
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力基础试题库和答案要点单选题（共40题）1、甲公司为创业板上市公司，拟于近期召开股东大会，在股东大会召开前，以下可以向股东征集投票权的有（）。
A.Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、ⅤC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】 C2、以下说法正确的有（）。
A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ【答案】 A3、在企业债券存续期内进行资产重组，属于对债券持有人权益具有影响的重大事项，政府部门或主要股东在做出重组决策前应充分考虑债券募集说明书规定的相关义务，并履行必要的程序。
关于该履行程序，下列说法正确的有（）。
[2016年9月真题]A.Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 D4、下列关于职工薪酬的说法，不正确的有（）。
A.ⅠB.ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】 B5、甲公司2016年度财务报告于2017年3月20日对外报出，其于2017年发生的下列交易事项中，应作为2016年资产负债表日后调整事项处理的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B6、以下关于资产的分类下列说法正确的是( )。
A.出租车经营权（到期可更新车辆）属于金融资产B.商品期货（非套期保值）应划分为交易性金融资产C.限售股不应划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D.某机构购入甲上市公司股票，并准备长期持有，应将其划分为持有至到期投资【答案】 B7、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C8、根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下说法错误的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C9、某主板上市公司进行公开增发，以下说法正确的是（）。
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库及精品答案
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库及精品答案单选题（共50题）1、甲公司20×7年7月1日自母公司（丁公司）取得乙公司60％股权，当日，乙公司个别财务报表中净资产账面价值为3200万元。
该股权系丁公司于20×5年6月自公开市场购人入，丁公司在购入乙公司60％股权时确认了800万元商誉。
20×7年7月1日，按丁公司取得该股权时乙公司可辨认净资产公允价值为基础持续计算的乙公司可辨认净资产价值为4800万元。
为进行该项交易，甲公司支付有关审计等中介机构费用120万元。
不考虑其他因素，甲公司应确认对乙公司股权投资的初始投资成本是（）。
A.1920万元B.2040万元C.2880万元D.3680万元【答案】 D2、创业板上市公司以下情形中，需要对半年度报告进行审计的有（）。
A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D3、公司拟以要约收购的方式收购某上市公司，收购报告书部分内容如下：（1）预定收购股份的数量为 10000 万股，比例为 30%；（2）收购期限为： 2017 年 4 月 1 日～5 月 26 日（22～26 日均为交易日）；（3）要约收购价格为： 10 元/股。
下列说法正确的有（）。
A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ【答案】 D4、上市公司编制重组预案时，对于不同的交易标的，需披露的事项不同。
下列叙述正确的有（）。
A.Ⅲ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 C5、发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体或网站上披露( )。
A.Ⅳ,Ⅴ,ⅥB.Ⅲ,Ⅳ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,ⅢD.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ,Ⅵ【答案】 D6、根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，以下说法正确的是（）。
A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B7、根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务办理指南第1号——申报与审核》，以下说法错误的是（）。
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2017保荐代表人《投资银行业务》复习资料（1）-保荐代表人胜任能力考试
点击查看：2017保荐代表人《投资银行业务》复习资料汇总
保荐机构和保荐代表人的资格管理
证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件：
(一)注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元;
(二)具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定;
(三)保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持;
(四)具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人;
(五)符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人;
(六)最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚;
(七)中国证监会规定的其他条件。
证券公司申请保荐机构资格，应当向中国证监会提交下列材料：
(一)申请报告;
(二)股东(大)会和董事会关于申请保荐机构资格的决议;
(三)公司设立批准文件;
(四)营业执照复印件;
(五)公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明;
(六)董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明;
(七)内部风险评估和控制系统及执行情况的说明;
(八)保荐业务尽职调查制度、辅导制度、内部核查制度、持续督导制度、持续培训制度和保荐工作底稿制度的建立情况;
(九)经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近1年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表;
(十)保荐业务部门机构设置、分工及人员配置情况的说明;
(十一)研究、销售等后台支持部门的情况说明;
(十二)保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人和内核小组成员名单及其简历;
(十三)证券公司指定联络人的说明;
(十四)证券公司对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由其全体董事签字;
(十五)中国证监会要求的其他材料。
个人申请保荐代表人资格，应当具备下列条件：
(一)具备3年以上保荐相关业务经历;
(二)最近3年内在本办法第二条规定的境内证券发行项目中
担任过项目协办人;
(三)参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效;
(四)诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚;
(五)未负有数额较大到期未清偿的债务;
(六)中国证监会规定的其他条件。
个人申请保荐代表人资格，应当通过所任职的保荐机构向中国证监会提交下列材料：
(一)申请报告;
(二)个人简历、身份证明文件和学历学位证书;
(三)证券业从业人员资格考试、保荐代表人胜任能力考试成
绩合格的证明;
(四)证券业执业证书;
(五)从事保荐相关业务的详细情况说明，以及最近3年内担任本办法第二条规定的境内证券发行项目协办人的工作情况说明;
(六)保荐机构出具的推荐函，其中应当说明申请人遵纪守法、业务水平、组织能力等情况;
(七)保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由其董事长或者总经理签字;
(八)中国证监会要求的其他材料。
证券公司和个人应当保证申请文件真实、准确、完整。
申请期间，申请文件内容发生重大变化的，应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新资料。
中国证监会依法受理、审查申请文件。
对保荐机构资格的申请，自受理之日起45个工作日内做出核准或者不予核准的书面决定；对保荐代表人资格的申请，自受理之日起20个工作日内
做出核准或者不予核准的书面决定。