工程公司检修项目管理及费用结算办法
工程项目内部结算制度
工程项目内部结算制度一、目的和原则为了加强工程项目财务管理，规范内部结算行为，确保项目资金安全、高效运作，特制定本结算制度。
本制度遵循公正、公平、透明的原则，确保各项费用的合理性和合法性。
二、适用范围本结算制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于新建、改建、扩建等各类工程项目的内部结算活动。
三、组织结构1. 成立项目内部结算小组，由项目经理负责，财务人员、采购人员、施工管理人员等组成。
2. 结算小组负责审核、核算工程量、材料使用、人工费用等，并定期向公司财务部门报告。
四、结算流程1. 工程量的确认：施工管理人员应根据实际完成的工程量，及时准确地填报工程量清单。
2. 材料费用核算：采购人员需提供材料的采购发票及入库单，由结算小组核对后计入成本。
3. 人工费用核算：根据实际出勤记录和合同约定的工资标准，计算人工费用。
4. 其他费用核算：包括机械使用费、管理费用等，需提供相应凭证进行核算。
5. 汇总与审核：结算小组成员应定期汇总各项费用，并进行交叉审核，确保数据准确无误。
6. 财务报告：将审核无误的数据报告给公司财务部门，进行最终的财务处理。
五、结算周期1. 日常结算：每日或每周对材料、人工等费用进行初步核算。
2. 阶段性结算：每个工程阶段完成后，进行一次详细的成本核算。
3. 完工结算：项目完工后，进行最终的全面结算，总结项目盈亏情况。
六、责任与义务1. 结算小组成员必须严格遵守财务管理规定，保证数据的真实性和完整性。
2. 任何超出预算的费用必须经过项目经理审批，并说明超支原因。
3. 对于违规操作或造成经济损失的个人或部门，将依法追究责任。
七、附则本结算制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。
检修项目造价管理制度范文
检修项目造价管理制度范文检修项目造价管理制度范第一章总则第一条为规范检修项目的造价管理，科学合理控制项目的经济效益和风险，制订本制度。
第二条本制度适用于公司检修项目造价管理，包括预算、成本控制、结算等环节。
第三条检修项目造价管理应遵循公开、公平、公正的原则，严格依法依规进行。
第四条项目管理部门负责检修项目的造价管理工作，负责制定和修订相应的管理制度和流程。
第二章组织机构第五条项目管理部门是检修项目造价管理的责任主体，负责项目预算编制、成本控制和结算等相关工作。
第六条项目管理部门应该设立专职的造价管理人员，具体负责检修项目的造价管理工作。
第七条项目管理部门应根据实际工作需要，成立项目造价管理小组，协助完成项目的造价管理工作。
第三章项目预算第八条检修项目的预算编制应根据项目的实际情况，制定合理的预算方案。
第九条预算编制应根据项目的不同阶段进行，分别制定初期预算、中期预算和正式预算。
第十条预算编制应充分考虑项目的需求和风险，合理确定各项费用。
第十一条预算编制应遵循公开、公正的原则，参照市场行情和公司内部规定进行。
第四章成本控制第十二条对于检修项目的成本控制，应根据预算和实际情况进行，合理控制项目的成本。
第十三条成本控制应从项目的开工阶段开始，追踪项目的实际成本，及时进行调整和控制。
第十四条成本控制应注重效益和风险的平衡，确保项目的经济效益和安全运行。
第十五条成本控制应遵循规范、透明的原则，确保成本的真实性和准确性。
第五章成本结算第十六条检修项目的成本结算应根据实际情况进行，合理核算项目的成本。
第十七条成本结算应根据预算和实际情况进行，及时结算项目的成本。
第十八条成本结算应注重实际情况和项目需求，确保结算结果的准确性和合理性。
第十九条成本结算应遵循公开、公平、公正的原则，参考市场行情和公司内部规定进行。
第六章追加工程管理第二十条对于检修项目中出现的追加工程，应进行合理管理和控制。
第二十一条追加工程管理应从项目开工阶段开始，及时报备追加工程的情况。
检修项目实施细则
检修项目实施细则1目的为加强和规范检修项目过程管理，保证修理费合理使用,防止设备失修或过修现象发生，确保设备安全，制定本细则。
2适用范围本细则是公司《设备检修管理制度》和《修理费使用管理制度》的具体实施办法，适用于天津分公司生产单位所属设备资产的月度检修项目，分公司非生产单位所属设备资产的月度检修项目参照本细则执行。
年度检修计划和装置停车检修计划按公司具体通知执行。
3程序3。
1计划3.1。
1资产管理单位组织按有关规定对资产运行情况实时检查，发现异常情况及时在ERP系统中创建通知单，车间设备技术人员根据通知内容定期形成资产使用情况检查报告.车间设备副主任组织对报告反映情况进行分析，根据装置运行情况和费用情况，确定通知单的系统状态。
需进行处理的,应将通知单及时转成TL01或TL02 工单。
工单应具体到设备，原则上不能对三级以上功能位置开工单.TL01工单实行两级审批，TL02 工单实行三级审批。
一级审批由车间设备副主任批准,二级审批经设备部审核后，报设备主管副经理批准，三级审批经公司设备管理部审核后，报公司设备主管副经理或经理批准。
资产管理单位每月20日前须完成下月度检修项目工单的二审工作，公司设备管理部每月20日开始对资产管理单位二审完成的TL02 工单进行审核，对已实施的TL01工单进行复审，并生成检修计划、物资需求计划客制化报表,以附表1-2 的形式报公司设备主管副经理审批,批准后的检修计划每月28日前以公司文件形式下发。
公司设备管理部以此为依据完成工单的三审工作.单项估算费用大于100万元（含)的项目，仅限于TL02 工单，应将项目说明(包括状态描述、原因分析、已采取措施、简要方案和预期效果）报公司设备管理部，公司设备管理部组织会审，以签报形式报公司经理批准。
公司经理批准后资产管理单位方可完成二审，公司设备管理部完成三审.公司机械研究所承担的检修项目的检修计划需线下申报。
3。
1.2主材供应一般情况下,施工主材由甲方供应，需乙方供应时,资产管理单位设备副经理签字后，报公司设备管理部批准,“检修项目乙方供料审批单"，见附表7.办公设备（非信息系统维护运行费所含项目）、电机绕组、通讯设施、分析仪器、车辆（非办公车辆）的修理项目，土建(钢结构除外）、带压堵漏、化学清洗、干冰清洗、检验检测以及特殊专业和由原设备制造厂家修理的项目可采用包工包料的方式。
工程项目设计费及监理费结算办法
公司公开信息息公司公开信中国电信股份有限公司 中国电信股份有限公司广东分公司本部备忘录第 2015 - 829 号审计部二○一五年十月十三日 工程项目设计费及监理费结算办法讨论会备忘录2015年9月7日，省公司审计部组织网络发展部、企业发展部（法律中心）、工程管理中心、审计中心以及广州分公司对工程项目设计费、监理费结算事项进行了讨论，部分工程设计单位、监理单位列席了会议。
会议达成了一致意见，现将会议讨论结果纪要如下：一、监理费按实结算的问题（一）监理合同约定：“第九条 监理费用”“9.1.2施工阶段监理 （1）施工监理费用的计算方法为：1以批准的预算为准，按：①参照《国家发展改革委、建设部立关于<建设工程监理与相关服务收费管理规定>的通知》(发改价格〔2007〕670号]计算。
②计费基价 a)一般项目以工程项目单项投资作为取费基价，……”；“9.1.5上述有关价款为预算金额（具体数额以具体合同/订单约定为准），最终结算金额以具体项目业主与乙方决算为准。
决算流程及标准：[具体项目最终结算金额以甲方审计机构或审计机构委托的中介审计单位审定的金额为准]。
……”（二）会议讨论结果：1.会议一致认为，按照监理合同费用约定，9.1.2明确了监理费的计算方法，计算出来的价款作为签订合同的预算金额；9.1.5条款明确了按照9.1.2计算出来的价款为预算金额（非监理费的结算金额），同时明确了监理费的最终结算金额以甲方审计机构或审计机构委托的中介审计单位审定的金额为准。
2.会议一致认为，按照费用支付必须以对方单位实际提供的服务量作为对等的合同基本原则，监理费最终结算应该以监理单位实际提供的服务量据实结算。
3.会议一致认为，由于该文本为集团公司下发的规范合同文本，如果业务部门认为以上合同条款确实容易造成误读，建议业务部门提出具体修订建议，由法律中心收集后统一向集团公司法律部反馈。
2二、监理费按照单项投资计取计费额的问题（一）国家相关规定：国家发改委、建设部《建设工程监理与相关服务收费管理规定》〔2007〕670号文件规定：“1.0.3 ……工程监理服务收费按照建设项目工程概算投资额分档定额计费方式计算收费。
公司工程项目管理办法
×公司工程项目管理办法第一章目的第一条为了加强工程项目的内部控制,防范工程项目建设中的各种舞弊行为,提高工程项目管理的质量，不断提高投资效益，理顺各部门之间的关系，根据国家有关法律法规规定，结合本公司实际情况，特制订本办法.第二章范围第二条本办法所指的工程项目包括基建工程项目和大修理项目。
第三条工程项目的内部控制包括部门与岗位分工和授权批准控制、项目决策控制、项目设计和概预算控制、施工管理控制、付款控制、竣工验收与结算控制等环节。
第三章职责第四条公司的工程项目管理，根据工程项目的性质不同，分别由不同的部门负责管理，其他部门应给予协作。
（一）基建工程基建工程由总工办负责归口管理,工程部负责施工过程中的物资的供应。
（二）大修理工程房屋、设备的大修理由工程部负责归口管理。
第五条总经理（一）批准基建工程项目建议书；（二)批准基建工程项目的立项;（三)批准项目的概预算；(四）批准招标中标单位及合同;（五)批准重大的设计变更；（六）批准支付大金额的工程预付款和进度款；（七）批准年度工程项目预算及预算调整项目。
第六条总工办组织编写项目建议书；组织有关部门对拟投资项目进行可行性研究和论证；编写立项申请书；组织工程项目的设计工作；会同计划财务部编制项目的概预算；（六）组织审查施工单位的资质,包括营业执照、营业范围、企业等级、取费标准、委托证书、档案资料等,初步拟定三家及以上具有承担该项目实力，专业水平和竞争能力被公司认可的承包商参加投标，并报相关领导审批;（七）主持外委项目合同谈判，办理会签手续；（八）负责对包工包料项目的材料设备确认签证工作，编制包工不包料项目的材料设备采购计划；审核施工过程中材料的领用；（九）负责项目施工进度控制、质量关键点检查及监督，协调各方面关系;（十）组织召开监理会,审核监理提交的工程进度表，监督监理的工作；（十一）组织对工程变更的论证；（十二)审批权限内的工程变更；（十三)申请支付工程预付款和进度款;(十四）对竣工决算进行初步审核;（十五)组织验收小组对工程进行验收；（十六）组织编制项目验收报告;（十七)组织对项目的后评估，撰写工程总结报告；(十八)审批年度大修理计划;(十九）审批大金额材料、零部件的采购。
企业工程结算制度
企业工程结算制度一、目的和原则为规范公司工程项目的资金管理，保证工程款项的合理支付与使用，特制定本结算制度。
本制度以公正、客观、透明为原则，确保每一笔款项的合理性和合法性，同时保障承包商和供应商的合法权益。
二、结算范围和对象本结算制度适用于公司所有工程项目的结算活动，包括但不限于材料采购、劳务分包、设备租赁、工程款支付等。
结算对象为参与项目建设的各方供应商、承包商和其他服务提供者。
三、结算流程1. 工程进度确认：项目负责人需定期提交工程进度报告，由相关部门审核确认。
2. 结算申请：根据工程进度和合同约定，承包商或供应商向公司提交结算申请。
3. 资料审核：财务部门负责审核结算资料的完整性和准确性。
4. 费用核算：根据合同条款和实际完成的工作量，财务部门进行费用核算。
5. 审批流程：核算完成后，需经过项目负责人、财务负责人和总经理等多级审批。
6. 款项支付：审批通过后，财务部门按照约定的支付方式和时间进行款项支付。
四、结算标准和依据结算应以合同约定为准，结合工程量清单、设计变更、现场签证等实际情况进行。
所有的结算标准必须符合国家相关法律法规，并且遵循行业惯例。
五、异常处理如在结算过程中发现任何不符合规定的情况，应立即暂停结算，并启动调查程序。
对于违规行为，应按照公司规定和合同约定进行处理。
六、监督和管理公司应建立健全的监督机制，确保结算过程的透明和公正。
同时，鼓励员工和合作方对结算过程中的任何不规范行为进行举报。
七、其他事项本结算制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。
如有未尽事宜，按照公司相关规定执行。
项目验工计价及付款管理规定
4、工程急需用款每次拨款10000元以上的单据各部门签字手续必须齐全，否则要给予项目经理和财务主管各按付款金额的5‰、2‰予以罚款。由于不执行上述办法而造成的超付工程款，给予有关责任人3％～5％的罚款并移交公司纪委追究其责任。
⑷由项目部提供给施工队使用的已包含在综合单价中的风、水、电等费用，要在计价中及时扣除。
3、验工计价表填制
⑴项目计划部门根据《已完工程计价数量表》编制《验工计价表》，严格采用局集团公司统一制订表格并履行签字手续。计价表一式三份，计划部、财务部、外部劳务队（或内部作业队）各执一份。计价表由双方相关人员签字认可后，由计划部直接将计价表递交到财务部，同时财务部门列帐时应核对开累计价数和质保金，拒绝接受复印件计价表，全部原始计价资料存财务部入帐。
（二）、验工计价程序
验工计价严格按程序进行，根据各部门主要职责及监控职能实行双控制度。
1、已完工程数量的确认
⑴验工计价一律填制《已完工程数量表》，实行项目领导和业务部门共同确认、签认制度，即：测量队、工程技术员、主管工程师、总工程师、外部劳务队伍负责人共同确认后方可计价。
⑵变更工程按照上述要求另行单独填制《已完工程数量表》。
5、以上处罚由公司在项目执法检查、成本管理检查、竣工审计等实施过程中由检查人员填制内部处罚通知书，公司财务部统一转收。
五、 其他
本规定适用公司所属各工程项目，由公司成本部负责解释。
二00七年十一月十七日
计价拨款过程控制图
提供已完工程数量表
按合同数量审核
对已完工程安全质 控制总量
建筑公司费用管理制度
建筑公司费用管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司的费用管理活动，确保各项费用的合理性、合法性和有效性。
2. 费用管理应遵循预算控制、成本效益和内部审计等原则。
3. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和项目管理团队。
二、费用预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，合理编制费用预算，并报财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，制定公司总体费用预算，并报管理层审批。
3. 预算一经批准，各部门应严格执行，不得擅自变更。
如遇特殊情况需调整预算，应按程序申请。
三、费用报销管理1. 员工因公产生的费用，应按照公司规定的标准和流程进行报销。
2. 报销申请应提供合法有效的原始凭证，由部门负责人初审后，提交财务部门复核。
3. 财务部门负责对报销凭证的真实性、合规性进行审查，并及时办理报销手续。
四、费用审批权限1. 根据费用的性质和金额大小，设定不同层级的审批权限。
2. 小额费用可由部门负责人直接审批；大额费用需报请高层管理人员审批。
3. 对于超出预算或特殊性质的费用，应经过专项审议程序。
五、成本控制与分析1. 财务部门应定期对费用进行分类统计和分析，及时发现成本超支的风险。
2. 各项目管理部门应结合实际情况，采取有效措施控制现场施工成本。
3. 通过成本分析，为公司决策提供数据支持，优化资源配置。
六、内部审计与监督1. 公司设立内部审计机构，定期对费用管理情况进行审计。
2. 审计结果应向管理层报告，并提出改进建议。
3. 鼓励员工监督费用管理活动，对违规行为应及时上报处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工。
检修费用管理规定
检修费用管理制度第一章总则第一条为了进一步规范店塔发电公司检修费用的使用、监督,统一和规范管理行为,在满足安全生产要求的前提下,通过实行检修费用的预算管理和成本控制,实现经济效益最大化,特制定本制度;第二条本制度适用于店塔发电公司检修费用全过程管理;第三条检修费用应根据财务制度,按用途、检修等级分别使用、结算;检修费用管理上采取总量控制、分项管理的原则;第二章组织和职责第四条计划经营部职责一计划经营部是检修费用的归口管理部门,负责贯彻神东电力公司检修费用管理的思路和要求,执行神东电力公司检修费用管理办法,并结合实际情况制定自身的检修费用管理制度；二负责制定本单位下年度检修计划及三年检修滚动规划,按要求在当年8月15日前将下年度检修费用计划及三年费用预测上报公司生产部；三结合本单位机组安全、经济、环保要求,考虑下年度经营目标和财务预算要求,确定日常维护费和A、B、C级标准检修费用计划、重大特殊修理项目计划及三年费用预测；四负责根据检修计划做好每月检修费用的分解,严格控制使用进度,每月5日前向公司生产部汇报上月度检修费用统计报表及分析报告；五负责向公司生产部提出检修费用管理的改进建议;第五条生产技术部职责一负责A级检修费、B级检修费、C级检修费一般性特殊检修项目含在A、B、C费用中、重大特殊检修项目费用的管控工作；二负责A级检修费、B级检修费、C级检修费一般性特殊检修项目含在A、B、C费用中、重大特殊检修项目费用的计划、统计、分析工作,上报本单位计划经营部;第六条设备维护部职责：一负责日常维护费用含D级检修费的管控工作；二编制日常维护费用计划,对上月日常维护费用使用情况进行统计、分析,每月3日前上报店塔发电公司计划经营部;第三章管理内容及要求第一节检修费用的分类第七条检修费用在综合考虑设备健康状况、历年实际发生的检修费用、检修人员配置、机组容量、利用小时等因素按在正常情况下同口径与历年基本持平的原则确定检修费总量；日常维护费用及A、B、C级标准项目检修费按照本制度规定的定额确定；重大特殊检修项目费用应在保证日常维护及A、B、C级检修的情况下在检修费总量限度内由各单位根据安全生产实际状况按轻重缓急安排项目同时要履行有关审批手续;第八条检修费用的划分检修费由A级检修费、B级检修费、C级检修费一般性特殊检修项目含在A、B、C费用中、日常维护费含D级检修费、重大特殊检修项目费用构成;第九条检修费用包括的范围一设备、设施等固定资产检修维护及A、B、C级检修用的备品备件、材料费等；二检修外委人工费；三检修外委试验费不在技术监督服务中包含的项目费用；四A、B级检修期间试验用油费；五大修监理费;第十条下列费用不得列入检修费用的范围：一维持设备正常运行消耗的大宗材料费及各种油脂费；二构成固定资产的设备购置费；三非检修所需的设备拆迁费；四办公用品及计算机消耗材料费用；五各种非检修用的劳务人工费；六劳保用品费用及非检修所需的器具费；七计量检验费;第十一条A、B、C级标准项目检修费是指用于发电生产主设备及辅助设备、公用系统、生产建筑物和非生产设施A、B、C级标准检修项目和一般特殊检修项目所发生的费用;第十二条日常维护费含D级检修指用于发电主设备及辅助设备、公用系统、生产建构筑物、非生产设施小修含扩大性小修及日常维护所发生的费用;第十三条重大特殊检修项目费指特殊检修项目的费用估算在30万元及以上的检修项目费用或按公司要求必须实施的重大修理项目费用该费用中应含施工费;第二节年度日常维护费、A/B/C级检修费参考标准第十四条年度日常维护费一日常维护材料费含D级检修核定分两部分,一部分与容量相关一部分与发电量相关；二日常维护材料费=容量定额装机容量+发电量定额计划电量-单台机组C级检修材料费机组装机台数机组台数是指本年度计划进行C 级及以上计划检修的机组数量；三由于本单位配备自己的日常维护队伍因此日常维护费中检修人工费仅考虑自身不具备或不完全具备某些设备设施检修能力且需借助外部力量完成的外委人工费;维护材料费定额参考标准备注：1.母管制机组三炉两机按照以上定额乘以倍确定总额;2.供热机组按照以上定额乘以倍确定定额;第十五条 A级检修费用参考标准单台机组：A级检修费参用考标准单台机组单位：万元备注：母管制机组按照单台机组A级检修费用定额的倍确定;第十六条 B级检修费用参考标准单台机组：原则是B级检修费为A 级检修费的倍;B级检修费参用考标准单台机组单位：万元备注：母管制机组按照单台机组B级检修费用定额的倍确定;第十七条 C级检修费用参考标准单台机组：原则上C级检修费为A 级检修费的倍;C级检修费用参考标准单台机组单位：万元备注：母管制机组按照单台机组C级检修费用定额的倍确定;第十八条以上数据仅为参考值,在保证设备安全性、可靠性稳步提高设备性能满足市场要求的前提下降低维护费用及大修费用支出;第十九条以上参考标准在实际测算时可根据当地经济水平和物价指数做适当调整但调整幅度原则上不应超过5％;第三节费用计划编审程序第二十条计划经营部应根据下年度检修计划及三年检修滚动规划结合机组安全、经济、环保要求,考虑下年度经营目标和财务预算要求,确定日常维护费和A、B、C级标准检修费用计划、重大特殊修理项目计划及三年费用预测;第二十一条年度检修费用应按计划项目的概预算确定,设备维护部及生产技术部应将检修费用的概预算明细与费用计划一同上报计划经营部,经计划经营部审核后上报神东电力公司生产部;第二十二条重大特殊修理项目按以下原则确定:一根据设备点检检测结果、设备隐患治理计划、缺陷情况、上次检修遗留问题及设备劣化趋势分析,研究确定重大特殊检修项目开展项目的前期调研、论证完成调研报告；二在充分调研、论证的基础上编制可行性研究报告编制项目费用概预算书组织生产和经营财务专业人员讨论按轻重缓急确定年度重大特殊检修项目计划并进行排序;重大检修项目的工时、材料按当地最新定额标准执行;第二十三条当年8月10日前,设备维护部将下年度日常维护费用概预算明细以及其它辅助材料以正式文件发至计划经营部同时附电子文档；生产技术部将下年度A、B、C级检修费用及重大修理项目的费用概预算明细、三年费用预测见附件1,用EXCEL制作、重大特殊检修项目可行性研究报告见附件2以及其它辅助材料以正式文件形式上报计划经营部同时附电子文档;第二十四条计划经营部对两部门上报的检修费用预算审定后,召开专题会议研究并报本单位生产、经营分管负责人审批后,于8月15日前将下年度检修费用计划及三年费用预测见附件1,用EXCEL制作、重大特殊检修项目可行性研究报告见附件2、一般维护费、A/B/C级检修费及重大修理项目的费用概预算明细以及其它辅助材料以正式文件形式一式三份上报公司同时附电子文档;第二十五条年度检修项目费用应严格控制在批准的预算之内不宜挪用严禁超支;第四节检修费用变更、调整第二十六条特殊情况下检修费用预算可以提出变更申请报请公司生产部;由公司生产部将下属发电单位上报的检修费用预算提交董事会研究并进行审核批准;第二十七条年度检修费用预算一经批准后应按项目的计划开工时间进行实施;如确因客观条件发生变化当年已经开工或完成合同签订项目可以适当延期同时在次年的财务预算中必须将预计要发生的费用考虑进去;当年未签订合同的项目将取消立项资格,并核减当年修理费用预算额度;若第二年需立项实施,应重新办理审批手续;第二十八条在不超全年检修费用总预算的情况下,项目费用超支额度若小于该项目总费用5%时,生产技术部应将变更技术方案报公司生产部备案；项目费用超支额度若在该项目总费用的5%含5%以上时,应将变更技术方案报公司审核后方可实施;第二十九条当项目规模变更较大或新增项目造成总检修费用超年度预算时,生产技术部应提前25天将变更方案或新增项目的可研报告及财务预算变更申请报计划经营部,经本单位分管生产、经营负责人审核后,由计划经营部提前20天将变更方案或新增项目的可研报告及财务预算变更申请报公司生产部审核后,并根据超支额度按相应权限获得批准后方可实施,严禁“先斩后奏”的行为;第三十条计划经营部应在每月5日前向公司生产部汇报上月度检修费用统计报表及分析报告见附件3,用EXCEL制作;每年1月10日前报上年度检修费用统计报表及年度费用管理总结见附件4;第四章检查与考核第三十一条计划经营部对本单位本制度的执行情况进行经常性的检查与考核,每半年组织一次综合性的检查和考核;第三十二条对违反本制度的情况,根据店塔发电公司生产本质安全奖惩管理规定考核;第五章附则第三十四条本制度由店塔发电公司计划经营部负责解释;第三十五条本制度自发布之日起执行;附件： 1.年度检修费用计划及三年费用预测2．重大特殊检修项目可行性研究报告3．年月检修费用统计报表及分析报告4．年度检修费用管理总结报告附件1：年度检修费用计划及三年费用预测填报单位：年月日附件2：重大特殊检修项目可行性研究报告项目名称：专业：单位名称：编制：审核：批准：年月日重大特殊检修项目可行性研究报告附件3：年月检修费用分析报告1、本月各项检修费用实际发生情况与分解计划比的差距分析2、本月各项检修费与同期同比、同口径比进行分析3、重大修理项目工期进度、费用情况分析4、检修费用管理存在的问题及改进措施表1 年月检修费用统计报表填报单位: 单位:万元填报日期:审核: 制表:表2 年月检修费用统计报表填报单位: 单位:万元日期:备注： 1本表中的费用为应付费用含合同;附件4：年度检修费用管理工作总结1、建立健全一般维护费、A、B、C标准修理费、重大特殊修理项目费管理制度及执行效果评价;2、各重大特殊修理项目竣工总结报告及决算和实施效果评价、存在问题分析及对策;3、统计并分析以下指标以评价检修费用管理工作绩效;1维护费、大修费：维护费月度费用分解计划与实际发生额偏差原因分析；年度维护费、A、B、C标准修理费实际发生额与概预算的偏差及原因分析；没有按权限获取审批擅自使用的维护费、A、B、C标准修理费金额及比例；维护费、A、B、C标准修理费超支金额及比例分析原因;2重大特殊修理项目：完成的项目数、金额及比例未完成的项目数、金额及比例和原因分析；达到预期指标的项目数、金额及比例达到无渗漏的项目数、金额及比例；费用控制在预算内的项目数、金额及比例；超费用概预算的项目数超支金额及比例原因分析；没有按权限获取审批擅自实施的项目数、金额及比例；延期实施的项目数延迟时间及原因分析;3检修费用合理性应该支出不该支出混用等分析评价; 4延迟入帐金额及比例;5用途不清及用途不合理金额及比例;4、对公司提出的检修费用管理建议的执行情况;5、检修费用管理方面存在的问题及改进建议;。
工程公司结算管理制度
工程公司结算管理制度一、目的和原则制定结算管理制度的目的在于规范工程项目的结算流程，确保结算的准确性和及时性，防止财务风险，保障公司利益。
制度遵循公正、透明、高效的原则，适用于公司内所有工程项目的结算活动。
二、组织结构公司应设立专门的结算部门，负责结算工作的组织和管理。
结算部门应配备专业的财务人员，对工程项目的成本进行监控和分析，确保结算数据的真实性和合法性。
三、结算流程1. 项目启动：项目启动时，应明确项目的预算和成本控制目标，作为后续结算的依据。
2. 进度报告：项目经理需定期提交工程进度报告，报告中应包含完成工作量和相应的成本支出。
3. 变更管理：任何工程变更都应及时记录并评估其对项目成本的影响，必要时更新预算。
4. 结算申请：项目完成后，项目经理应提交完整的结算申请，包括工程量清单、实际成本报告等。
5. 审核验证：结算部门对提交的资料进行审核，确保所有数据的准确性和合规性。
6. 结算报告：审核无误后，结算部门出具结算报告，明确项目的最终成本和应付款项。
7. 付款执行：根据结算报告，财务部门执行付款，同时保留必要的支付凭证和文件。
四、风险管理为防范结算风险，公司应建立风险评估机制，定期对项目进行风险评估，并制定相应的应对措施。
对于大额支付，应实行分级审批制度，确保资金的安全。
五、信息公开结算管理制度要求高度的信息透明度。
公司应确保所有结算信息能够被适当地记录和存档，并在必要时向相关利益方披露。
六、持续改进公司应定期回顾和评估结算管理制度的有效性，根据实际情况进行调整和优化，不断提高结算管理的效率和质量。
七、附则本结算管理制度自发布之日起生效，由结算部门负责解释和修改。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
工程项目管理核算办法
建设公司基本生产单元核算办法（讨论稿）第一部分目标预测为切实加强工程的目标管理,为成本控制提供科学依据,各分公司(项目部)严格按如下流程及要求运作。
一、目标收入1、分公司（项目部）预算部门：根据施工图做出施工图预算，结合合同规定，按分部分项工程做出工程预算收入汇总表。
2、预结算管理科：对分公司（项目部）做出工程预算收入进行审核并修改确定，将数据传递给财务资产科。
二、目标成本1、分公司(项目部)生产部门：根据施工现场的踏勘情况，提出施工技术方案、施工组织设计、设备配备方案、工种结构和人员规模方案；2、分公司(项目部)预算部门：根据合同、施工组织设计、施工图提交工程施工预算。
3、分公司(项目部)材料部门：结合合同规定的材料供应方式（乙供材、甲方供应到现场或指定采购地）、施工预算（工料分析）测算施工中各种消耗材料（构件）的数量、价格、金额，提交材料费预算。
4、分公司(项目部)财务部门：根据项目部管理人员数量、交通工具及检验工具等配备情况测算现场管理费用，提交现场经费预算；根据施工预算、材料费预算，提交工程全面预算成本。
三、目标利润财务资产科：对分公司（项目部）提交的工程预算成本进行审核并测定工程目标成本；根据预结算管理科审核确定后的工程预算收入测算出目标利润、边际利润率，将数据传递给经营管理科。
四、签订责任书经营管理科根据财务科综合测定的各项数据向分公司（项目部）下达管理责任书（包括工程收入、成本、重点成本费用、利润、边际利润率）。
五、指标分解1、分公司（项目部）各部门根据公司下达的管理责任书对预算成本各项目标值进行调整，以分部分项工程实物量为基础，按照部门、施工队和班组的分工进行分解，形成各部门、施工队和班组的责任成本，为以后的成本控制作好准备。
2、预算成本是项目经理部成本的最高限额，不得突破。
六、其他要求1、各分公司（项目部）、科室提交的资料要采用科学方法将各项内容具体予以量化、细化，做到合理、准确。
项目工程结算管理办法
****公司****项目经理部工程结算管理办法（试行）****项目经理部二〇一七年六月目录****项目经理部工程结算管理办法（试行）一、总则为提高结算工作效率，加大结算工作的力度，完善结算工作程序，明确结算工作流程，避免在结算中出现无合同结算、超合同结算、重复结算、虚假结算等，根据集团下发的《工程项目管理办法》及公司下发的《标准化项目管理手册（修订本）》的相关规定，特制定本办法。
为强化工程结算的管理，成立工程结算管理小组。
结算管理小组根据分工，负责项目现场已完工细目的验收、收方数量的计算、单价及金额的审核等工作。
组长：项目经理副组长：项目总工组员：各部门负责人、现场收方人员（各工点主管技术人员）、结算人员二、结算原则准确、及时结算；按合同结算、按实结算；无合同不结算、严禁超合同结算、严禁重复结算、严禁虚假结算。
三、结算依据合同文件；经审批的施工方案；派工单、小包工使用单及会议纪要；工程收方单或工程数量计算表；临时工程、隐蔽工程照片；各部门的扣款资料；其他过程证明资料。
四、现场收方时间为了准确、及时的做好结算工作，充分的考虑各项工作时间，拟定每月的1日、10日、19日作为项目部现场收方的时间，由结算人员、现场收方人员及分项工程负责人（或授权代理人），对已完工程进行现场收方，完成签字手续作为结算依据。
五、结算时间和流程每月20日为结算期，对上月20日～本月19日期间各协作单完成的合格工程量进行结算，若逾期递交结算资料，将不予结算或视情况对该部份结算金额予以扣减；每月20日前，各部门提供各协作队伍的扣款罚款单；每月21日前，由协作队伍提供各部门已完成签字的结算申报表及相应附件（工程量计算表、相应图纸、派工单、小包工使用单、扣款罚款单等）；每月24日前，结算人员按合同及公司相关规定对结算申报表及相应附件进行审核、办理结算。
告知协作单位负责人需开具增值税发票的具体金额；每月27日前，协作单位提交当期的增值税发票，并签字确认结算审核结果；结算人员把结算资料录入工程项目管理平台，通知相关人员网上审批；每月30日前，完成项目会签，根据会签结果登记结算台帐；完成相关工作后，将结算资料提交财务处。
结算工程管理制度
结算工程管理制度一、总则1. 本制度旨在规范工程项目的结算管理流程，确保工程款项的合理支付，维护建设方和施工方的合法权益。
2. 结算管理应遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。
3. 本制度适用于公司承接的所有建筑工程项目。
二、结算管理责任1. 项目经理负责监督和管理整个项目的结算工作。
2. 财务部门负责审核结算资料的真实性和合规性。
3. 施工单位应及时提交完整的结算资料，并对资料的准确性负责。
三、结算流程1. 工程完工后，施工单位应按照合同约定，及时编制工程结算书。
2. 结算书应包括工程量清单、单价表、材料使用记录、人工费用等详细内容。
3. 项目管理部门应对结算书进行初步审核，确保结算数据的准确性。
4. 财务部门对初步审核通过的结算书进行复审，核对款项是否与合同相符。
5. 经过审核无误的结算书，由项目经理签字确认后，提交给建设方进行最终审批。
6. 建设方审批通过后，财务部门根据审批结果办理款项支付。
四、结算争议处理1. 如在结算过程中出现争议，应由项目经理协调双方进行协商解决。
2. 协商不成时，可依据合同约定的争议解决方式进行处理，或提交仲裁机构裁决。
3. 在争议未解决前，暂停相关款项的支付。
五、结算文件管理1. 所有结算文件应按照公司档案管理规定进行归档保存。
2. 结算文件包括但不限于合同文本、变更单、结算书、审批文件等。
3. 结算文件应保证真实、完整、可追溯。
六、监督管理1. 公司应定期对结算管理工作进行审计和评估。
2. 对于违反结算管理制度的行为，应按照公司规定进行处理。
3. 鼓励员工和合作方对结算管理提出合理化建议。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。
2. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门和人员。
项目部成本管理及核算办法(新)
项目部责任成本管理及核算办法第一章总则第一条为加强项目成本管理，控制费用支出，提高经济效益，根据公司《项目责任成本管理办法》及本项目管理模式，特制定本办法。
第二章管理体制第二条成本管理工作实行统一领导、统一办法。
项目部成立成本核算小组，项目经理任组长，总工（或分管副经理）任副组长，计划、财务、物资、设备、技术、安全、质检、生活保障部门等负责人任组员。
第三条项目部职责（一）履行与公司签订的项目承包合同，严格控制各项费用开支；（二）负责项目总体施工组织设计及施工方案的编制工作，确定施工队伍、机械等资源配置方案；（三）根据公司授权招标或询价选择录用劳务（机械）队伍，报公司审批后签订劳务承包合同；负责对各劳务队进行验工计价及工程结算，严格控制劳务机械费用；（四）组织进行各种材料的采购、大型机械设备的购置和租赁、大型周转材料的加工购置及租赁工作，签订合同，并报公司进行审批，严格控制材料单价；（五）进一步优化施工组织设计，严格数量控制；（六）建立健全各类台账并及时更新，主要有对上（对下）工程量台帐、劳务队（机械）计价拨款台帐、变更台帐、合同台帐、设备租赁台帐等；（七）组织成本核算的实施及基础资料的收集，定期进行经济活动分析；（八）正确归集成本费用，定期进行绩效考核，并组织兑现；（九）及时上报各类报表，主要有经济活动分析报告及附表、设计变更报表、工程统计报表、劳务队评价表、物资及财务报表等；（十）负责成本资料的整理与归档移交工作，具体要求详见公司《收尾项目管理办法》（公司成本【2010】34号文）；第三章管理程序第四条管理程序（一）项目部工程部根据图纸和现场调查情况制订总体施组，并报公司进行审批后组织实施；（二）项目生产保障部根据施工方案确定的资源配置计划，从公司调配、购置、租赁设备，负责各类主要材料的采购（租赁）、供应，并按规定进行管理和使用；（三）项目计划合同部根据公司企业定额、劳务指导单价结合市场价确定工序劳务承包单价，根据公司劳务合同范本报公司审批后签订劳务合同；（四）项目部验工计价小组严格按《验工计价管理办法》定期进行计价，劳务结算严报公司审核后办理；（五）项目财务部按照公司规定正确进行成本费用的归集，按期代发民工工资。
工程项目费用规章制度
工程项目费用规章制度
一、总则
1. 本规章制度旨在明确工程项目费用的管理原则、流程及责任，以确保资金的合理分配与有效利用，保障工程顺利进行。
2. 所有参与工程项目的单位和个人必须遵守本规章制度，并按照制度要求执行相关费用的申请、审批、使用和报销等操作。
二、费用预算与申报
1. 项目启动前，项目负责人需根据工程需求编制详细的费用预算，包括直接费用、间接费用以及可能产生的其他费用。
2. 费用预算应提交至财务部门审核，经批准后作为后续费用控制的依据。
3. 对于超出预算的费用，必须经过严格的审批流程，并说明超支的原因和必要性。
三、费用审批与控制
1. 所有费用支出必须有明确的票据凭证，并由项目负责人初步审核。
2. 大额费用支出需提前申请，详细说明支出的必要性，并由项目管理层审批。
3. 财务部门负责监督费用的使用情况，定期与项目管理部门沟通，确保费用控制在预算范围内。
四、费用报销与结算
1. 费用报销需提供合规的发票及相关证明材料，由项目负责人初审后提交财务部门复核。
2. 财务部门在复核无误后，按照公司规定的时限进行报销或划款。
3. 项目结束后，应及时进行费用结算，对所有费用进行最终审计，确保资金使用的透明和合规。
五、违规处理
1. 对于违反费用管理规定的行为，将根据情节轻重进行相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、暂停项目资金支持等。
2. 严重违规行为将被追究法律责任，并可能导致相关人员被解除职务或被起诉。
六、附则
1. 本规章制度自发布之日起生效，由公司管理层负责解释和修订。
2. 本规章制度的修改应经过公司管理层审批，并及时通知所有相关人员。
建筑工程项目结算管理办法
结算管理办法1.目的为加强司属各单位工程结算管理，提高工程结算工作质量，维护企业合法权益，实现结算工作“及时、完整、准确、创效”的目标,根据建设部《建设工程结算暂行办法》（财建(2004）369 号)以及局工程结算管理办法,制订本办法.2。
适用范围本办法适用于全公司工程结算管理。
3。
定义3。
1 工程竣工结算（简称工程结算）：指建筑安装施工企业将竣工工程按照合同规定，向建设单位办理最后工程价款结算，作为建设单位支付施工单位最终工程款的依据。
3.2最终结算额：是指经发包人、审计单位和承包人三方签字认可的工程最终审定造价.不需要审计单位审计的,指发包人和承包人双方最终签字认可的审定造价。
3.3目标结算额:是结算领导小组根据合同约定和项目具体收益情况研究确定的，力争达到的工程结算值。
3。
4工程签证：是承包商就施工图纸、设计变更所确定的工程内容以外，清单工程量、清单综合单价中未含有，而施工中又实际发生费用的施工内容所办理的签字证明。
经双方签字盖章确认后具有法律效力.3。
5工程索赔（简称索赔)：是指承包商通过合法途径和程序要求业主补偿施工中给承包商带来的,不属于承包商承担的费用损失。
属于正确履行合同的正当权利要求。
4.组织机构与管理职责4.1组织机构4。
1。
1公司成立工程结算管理领导小组（以下简称:结算领导小组）:公司总经理任组长,总会、副总经济师任副组长，组员为：经营部、人力资源部、财务部、工程部、物资部等部门负责人。
各单位相应成立工程结算管理领导小组,全面负责本单位工程结算管理的组织领导工作。
4。
1。
2主管工程结算业务的部门：经营部4.1。
3大型以上项目推行项目商务经理制度,商务经理配合项目经理负责项目的收入、成本管理和商务工作。
商务经理必须具有五年以上丰富经营预算工作经验，具有中级以上职称或取得造价工程师资格证.4。
1。
4项目结算人员：项目内业成本员为项目结算人员，须持有全国注册造价工程师资格证或当地主管部门认可的造价编审资格证.无证人员编制的工程结算书必须由持证人员审核、签字，并对该结算书负责.4.2主管领导的职责4。
工程公司检修项目管理及费用结算办法
外委检修项目及加工件管理和费用结算办法本办法规定了生产管理部下达工程公司和其它外委承修单位负责的检修项目的管理、组织、实施、竣工验收及结算的依据和范围.本办法适用于中轻依兰（集团）有限公司各分厂、部门,华宁分公司、马龙分公司可参照执行。
1.检修类别1。
1自承检修：各分厂、部门自己承担的检修项目;1。
2外委检修：各分厂、部门自己不能承担的检修项目；需工程公司或其它单位承担的检修项目。
1.3外委检修类别1.3.1计划内外委检修：即月度计划及年度停车大检修计划申报批准的外委检修项目；1。
3.2计划外外委检修：即计划外因生产急需或事故抢修等临时产生的项目。
2.加工件：即需要进行机械加工的备件.工程公司不能加工的加工件为外委加工件。
3.管理办法3。
1外委检修项目由设备所在单位根据需要列入下月检修计划编制申报，并开具外委检修任务书，必须详细填写项目名称、检修内容、备件材料用量等，注明本单位项目联系人和联系电话，必须由本单位主管领导审查签字后报生产管理部审批，需附图纸资料等必须随任务书附上.3.2生产管理部负责外委项目的审批、组织实施、监督检查、竣工验收及工程量签证.3。
3外委检修项目，承修单位必须做出工程预算。
工程预算必须明确材料费、人工费，机具设施费等.3.4 A类设备大修，工程公司或其它承修单位必须作出施工方案报设备所在单位及生产管理部审查批准后实施，其它项目如无特殊要求可不作施工方案.3.5外委检修项目由设备所在单位负责现场监督检查，及时协调解决检修工作中出现的问题，保证检修进度和检修质量。
生产管理部要经常检查施工进度和质量，协调解决检修工作中设备所在单位不能解决的问题。
3.6加工件由使用单位直接与工程公司联系，工程公司不能加工制作的加工件需报生产管理部批准后外委加工。
4。
竣工验收4。
1工程公司承修的项目，项目竣工后，符合验收标准的,一般项目或检修费用小于5万元以下的项目,由设备所在单位组织，工程公司参加，组成验收组，办理验收,验收结论直接填写在检修任务书上即可.4.2A工程公司承修的A类设备及单项检修费用≥5万元的检修项目；除工程公司以外的所有外委项目，由生产管理部、资产财务部、设备所在单位、承修单位组成验收组,由承修单位提交竣工验收单及任务书，办理验收。
工程结算管理办法
新疆新投康佳股份有限公司工程结算管理办法（讨论稿）第一章总则第一条为规范新疆新投康佳股份有限公司（以下简称公司）建设项目工程结算管理程序，合理确定和有效控制工程造价，提高工程结算工作质量，依据国家、自治区、市工程造价相关的法律、法规及规定，结合公司的实际情况，特制定本管理办法。
第二条本办法适用于公司新建、改建、扩建等建设项目、检维修项目、修理修缮项目的工程结算的编制与审查。
第三条工程结算是指施工单位按照合同规定的内容部分完成或全部完成所承包的工程，经中间验收或竣工验收质量合格，并符合合同的要求，而进行的工程款结算。
工程结算包括：分阶段结算（进度结算）、竣工结算两种结算方式。
第四条新建、改建、扩建项目、检维修项目、修理修缮项目的工程结算，必须以公司工程项目归口部门下达的计划、双方签订的工程施工合同，以本办法为依据进行结算。
未列入公司计划或与计划及合同约定内容不符的工程项目，一律不予结算。
第二章工程结算原则第五条编审工程结算应坚持实事求是、客观公正的原则。
工程结算的编制或审查应以工程施工合同、批准的设计变更单为基础，根据实际发生做调整，以确认有效的签证做结算，强化过程环节控制，实行工程造价动态管理。
第六条工程竣工结算审查，执行《建设项目工程结算编审规程》CECA/GC 3-2007的有关规定，采用全面审查法，坚持先初审，后复审两级审核的原则，根据工程的具体情况，可考虑委托中介机构造价咨询公司外审。
第七条工程项目采取造价、费率下浮方式进行结算的工程，结算时下浮系数及计取基数按合同约定执行。
实行清单计价结算的工程，应根据合同确定的综合单价和竣工资料审定工程量进行结算。
第八条为防止施工单位在竣工结算中高估冒算，应与承包单位在工程施工合同中约定控制办法。
原合同未明确有关审计费用的，应让施工单位签署承诺书：要求报送的竣工结算造价核减额在审核总价10%以内（含10%）的造价咨询酬金由甲方支付，若结算造价最终核减额超出10%，则因造价超出而引起的造价咨询酬金之增加部分由承包方支付，收费标准按现行自治区造价咨询服务收费管理规定执行，（应在接收施工单位上报结算资料时强调确认此内容，必须签署《工程结算审核承诺书》）（见附件一）。
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外委检修项目及加工件管理和费用结算办法
本办法规定了生产管理部下达工程公司和其它外委承修单位负责的检修项目的管理、组织、实施、竣工验收及结算的依据和范围。
本办法适用于中轻依兰（集团）有限公司各分厂、部门，华宁分公司、马龙分公司可参照执行。
1. 检修类别
1.1自承检修：各分厂、部门自己承担的检修项目；
1.2外委检修：各分厂、部门自己不能承担的检修项目；需工程公司或其它单位承担的检修项目。
1.3 外委检修类别
1.3.1计划内外委检修：即月度计划及年度停车大检修计划申报批准的外委检修项目；
1.3.2计划外外委检修：即计划外因生产急需或事故抢修等临时产生的项目。
2.加工件：即需要进行机械加工的备件。
工程公司不能加工的加工件为外委加工件。
3.管理办法
3.1外委检修项目由设备所在单位根据需要列入下月检修计划编制申报，并开具外委检修任务书，必须详细填写项目名称、检修内容、
备件材料用量等，注明本单位项目联系人和联系电话，必须由本单位主管领导审查签字后报生产管理部审批，需附图纸资料等必须随任务书附上。
3.2生产管理部负责外委项目的审批、组织实施、监督检查、竣工验收及工程量签证。
3.3外委检修项目，承修单位必须做出工程预算。
工程预算必须明确材料费、人工费，机具设施费等。
3.4 A 类设备大修，工程公司或其它承修单位必须作出施工方案报设备所在单位及生产管理部审查批准后实施，其它项目如无特殊要求可不作施工方案。
3.5外委检修项目由设备所在单位负责现场监督检查，及时协调解决检修工作中出现的问题，保证检修进度和检修质量。
生产管理部要经常检查施工进度和质量，协调解决检修工作中设备所在单位不能解决的问题。
3.6加工件由使用单位直接与工程公司联系，工程公司不能加工制作的加工件需报生产管理部批准后外委加工。
4.竣工验收
4.1工程公司承修的项目，项目竣工后，符合验收标准的，一般项目或检修费用小于5万元以下的项目，由设备所在单位组织，工程公司参加，组成验收组，办理验收，验收结论直接填写在检修任务书上即可。
4.2A工程公司承修的A类设备及单项检修费用》5万元的检修项
目；除工程公司以外的所有外委项目，由生产管理部、资产财务部、设备所在单位、承修单位组成验收组，由承修单位提交竣工验收单及任务书，办理验收。
4.3 加工件由使用单位与工程公司双方验收即可，外委加工件由使用单位、生产管理部、外委单位共同验收。
4.4 竣工验收文件
4.4.1 检修任务书；
4.4.2 竣工验收报告；
4.4.3 承修单位提交的技术资料；
4.4.4 工程结算书。
5.检修费用结算
5.1项目验收后，由承修单位提交工程预算书，交使用单位确认工程量及
费用，使用单位主管领导签字后，交生产管理部审核。
5.2工程公司单项检修费用V 5万元的检修项目，原则上生产管理部不再审核，可直接交资产财务部审核，最终根据资产财务部直接在报送的结算书上鉴定的审核意见办理结算。
5.3工程公司单项检修费用》5万元的检修项目；除工程公司以外的所有外委项目，先报生产管理部审核后，再交资产财务部审核，最终根据资产财务部直接在报送的结算书上鉴定的审核意见办理结算。
5.4 加工件使用单位签字验收后，生产管理部不再审核，可直接交资产财务部审核后办理结算；外委加工件，必须报生产管理部审核后，再交资产财务部审定最终办理结算。
附加说明:
本办法由中轻依兰（集团）有限公司生产管理部提出。
本办法起草人：沈瑜
本办法审核人：张加平李春年
本办法批准人：李文星。